结算资金管理制度【优秀14篇】

结算资金管理制度旨在规范资金流动，确保资金安全与高效使用，促进财务透明，提升管理水平，如何实现最佳效果？以下是网友为大家整理分享的“结算资金管理制度”相关范文，供您参考学习！

结算资金管理制度 篇1

第一条为加强公司发票管理，维护经济秩序，有利于公司经济核算，根据财政部颁发的《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条发票种类。目前，我公司须使用的发票共有四种：

1.增值税专用发票

2.工商企业资金往来专用发票

3.商业零售税票

4.服务业统一发票

第三条发票的管理

1.发票须由资金财务部指定专人保管，所有发票应一律视同现金妥善保管。

2.增值税专用发票，根据国家现行规定，每本发票使用时间为两个月（两个自然月份），过期即应注明作废，上税务部门购领新发票时应携带旧发票以备查验。

第四条发票的使用范围

1.增值税专用发票，适用于购货方为一般纳税人，可抵扣进项税额的各类物资的销售。

2.商业零售发票，适用于购货方为小规模纳税人或直接消费者，不可抵扣进项税额的各类物资的销售。

3.资金往来发票，适用于往来款项（如预收款、借款、还款、投资收益等）资金收妥的凭据，不可作为报销凭证使用。

4.服务业专用发票，适用于咨询、代理等提供服务业务的各项收入。以上发票不得超范围使用。

第五条发票的使用要求

1.字迹清楚，不得涂改。

2.项目填写齐全，内容正确无误。

3.不得拆本使用发票。

4.汇总填开专用发票，必须附有销售方开具并加盖发票专用章的`销货清单。购货方应索取销货清单一式二份，分别附在发票联和抵扣联之后。

5.销售货物并开具专用发票后，发生退货或销售折让，若购买方未作帐务处理，须将原发票联和税款抵扣联退还销售方，作废处理。属于销售折让的，销货方应按折让后的货款重开专用发票；若购买方已作帐务处理无法退回原发票，购买方须取得当地税务机关开具的进货退出或索取折让证明单位送交销售方，作为销售开具红字发票的合法依据，销售方收到证明单后，根据退回货物的数量，价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。

第六条罚则。对发票违章行为的直接责任人，应按《中华人民共和国发票管理办法》及国家、地方政府相关法律规定予以处罚。

第七条本办法由资金财务部负责解释。

第八条本办法由中国阳光总裁办公会决定修改与补充。

第九条本办法自总裁办公会批准，总裁签发之日起公布、实施。

结算资金管理制度 篇2

第一章总则

第一条为了加强县会计结算中以下简称“中心档案管理，确保各统管单位会计档案完整、安全，更好地为统管单位服务，根据国家《档案法》及财政部、国家档案局《会计档案管理办法》等有关规定，结合会计集中核算的实际情况，制订本制度。

第二条本制度的档案是指中心本身工作相关的档案以及与会计集中核算管理相关的档案，即在会计集中核算管理活动中形成的各种有利用和保存价值的文件、凭证、账册、报表等不同形式或载体的历史记录，包括纸质档案和电子档案。

第三条中心成立档案管理领导小组，负责日常档案管理及档案管理达标升级工作的领导和协调；成立档案鉴定小组，负责确定档案管理的范围和档案质量鉴定。

第四条中心设立综合档案室，对所有档案进行集中统一管理，由事务部具体负责，各统管会计为兼职档案管理员，负责对统管单位的会计档案整理归档工作。

第二章综合档案室领导职责

第五条分管领导的职切实贯彻执行《档案法》，以法治档，依法把综合档案管理工作纳入单位发展计划加强对本中心的档案实行集中统一管理的领导工作，并把档案工作纳入议事日程，协调解决档案工作中的有关问题加强对综合档案室机构网络人员的组织领导，并帮助做好经费的落实工作。

第六条综合档案室主任职负责综合档案室的业务领导工作，定期召开档案管理工作会议，部署档案工作计划领导档案工作人员实行档案业务管理的规范化，科学化工作，不定期地对档案工作情况进行检查，配合专职档案员对兼职档案人员的档案工作实行监督、指导组织鉴定小组，定期对档案进行鉴定，决定档案存毁利用各种形式宣传《档案法》，提高本中心人员的档案意识。

第三章综合档案室工作职责

第七条认真贯彻党和国家对档案工作的方针、政策及各级领导部门对档案工作的批示和意见，努力提高本中心档案工作水平，为各项工作服务。

第八条加强档案的科学管理和保护工作，对档案室的档案进行科学分类、排列、编号，库房达到“八防”、“三无”要求。

第九条做好日常的档案收集、整理、鉴定、统计、利用工作，及时收集在社会活动中形成的有保存价值的材料。

第十条根据工作需要组织编写本单位组织沿革、大事记和其它可作参考的资料，积极为利用者提供方便。

第十一条及时准确地掌握档案资料的利用效果，不断改进工作方法，做好档案信息的反馈工作和交办的其他档案资料工作。

第四章专（兼）职档案员岗位职责

第十二条认真学习档案业务知识，不断提高档案专业水平。

第十三条坚持贯彻国家有关档案工作的方针、政策和法规，努力完成上级档案管理部门布置的各项任务。

第十四条负责制定本中心档案工作细则和有关规章制度。

第十五条指导、监督、检查和负责本中心各部门形成的各种文件材料的收集、整理、立卷和归档工作。

第十六条集中统一管理本中心各种门类和载体的档案，编制必要的检索工具，提高利用效率，为各项工作服务。

第十七条在“统一领导，分级管理”的原则下，对本部室的档案工作进行监督和指导。第十八条严格执行档案工作的各项规章制度，积极宣传档案工作的重要意义，努力为领导当好参谋。

第十九条负责对本中心档案材料的鉴定工作，按规定做好已过期无保存价值的档案材料的销毁工作。

第五章档案接收与统计

第二十条凡在中心工作活动中形成的、具有保存价值的各类文件材料，由各统管会计立卷，并于次年6月底前向档案室移交。文件承办人办理完毕的文件材料，应及时送交事务部归档立卷。

第二十一条中心档案室接收的档案文件材料应齐全、完整，档案制成材料和书写材料应符合标准。档案要分类清楚，组卷合理，排列正确科学，装订结实美观，便于保管利用。第二十二条交接双方根据移交目录清点核对后，签名盖章，办妥交接手续（一式二份）。第二十三条档案室应建立档案收进、移出、利用、鉴定、查阅、保管数量登记簿和统计簿，做到家底清楚、账实相符、定期核对。

第二十四条日常工作中，根据县档案行政管理部门和上级部门要求，及时上报各项统计数据，统计数据应经领导审核签章和填报人盖章，方能上报。

第六章档案保管和库房管理

第二十五条库房内应做到“八防”：即防火、防盗、防温、防湿、防光、防尘、防虫、防霉。

第二十六条严禁将易燃易爆物品带入库房，禁止在库房吸烟，并定期做好消防设施的检查工作。

第二十七条库房内不得存放食品和杂物，定期打扫卫生，保持库房整洁。

第二十八条适时做好通风、除湿、密闭工作，温度尽量控制14℃—24℃相对湿度控制45%—60%范围内，每天做好记录。

第二十九条非本中心工作人员，不得进入档案室。如因工作需要在本中心档案人员陪同下方可进入。

第三十条定期进行库房档案资料检查。对新收入库的档案事先均需严格检查，安放除虫剂，防止档案虫蛀和霉变，同时进行档案进出登记。

第三十一条库房钥匙由专人保管，库房门窗必须紧闭，下班前认真检查，管理好电源，做到人离灯熄、电源切断，确保库房安全。

第三十二条库房内档案应分类存放，排列整齐，并编上号码。

第三十三条档案保管人员应定期检查、清点档案，发现缺少或破损，立即进行查录或修复，确保保存的档案账实相符，无失少，无破损。

第七章档案保密

第三十四条认真贯彻执行《档案法》、《保密法》等有关法律法规，贯彻突出重点、积极防范的方针，确保档案的保密工作。

第三十五条非档案工作人员，未经允许，不得进入档案库房。

第三十六条查阅档案，必须履行登记手续，并在指定地点查阅。

第三十七条加强有密级档案的管理，建立健全移交、保存、利用、借阅、复制、销毁等制度。查阅秘密档案必须履行请示、审核、登记手续，并将复制件按原件要求管理，不得擅自降低、解除复制件的密级。

第三十八条销毁过期档案或材料，应该按照有关规定办理。

第八章档案调阅

第三十九条查阅档案者，需说明利用目的，办理借阅手续，必须先登记后查阅或复制。第四十条中心工作人员、单位财务经办员查阅档案的，须按规定填写《档案调阅（复制）登记表》，经相关负责人签字确认或登记后向档案室调阅（复制）档案。

第四十一条审计、税务、公检法等执法部门以及其他外部单位查阅档案的，须凭相应文件或介绍信，填写《档案调阅（复制）登记表》经中心主任签字同意后调阅（复制）档案。第四十二条查阅秘密档案资料时，需由查阅者提出申请，报中心主任审核批准后，方可查（借）阅。

第四十三条非中心工作人员查阅少量档案时，一般应在中心工作人员陪同下并在档案调阅室内查阅。

第四十四条单位需借阅会计档案并带离本中心使用的，应当按规定办理档案借阅手续，填写《会计档案借阅单》，执法部门借调其他单位档案的，应附有相关文件依据或介绍信。《会计档案借阅单》应加盖借阅单位公章，经中心主任审批后借阅。

第四十五条平时查借阅档案应于当日归还，遇同级审计，最多不得超30天，超期借阅应办理延期手续。逾期不还的，档案管理人员应主动催收，收回的档案应认真检查有否缺损等情况。借阅者不得将档案转借他人，更不得擅自外借给其他单位。

第四十六条查（借）阅档案必须严守秘密，不得翻阅和抄录查（借）阅范围以外的档案内容，不得向他人泄露档案内容。

第四十七条查（借）阅档案必须保护档案的完整与安全，不得损毁档案，如有违反，按规定追究当事人的责任。

第四十八条档案通过利用，不论其利用的方式和效果如何，均需及时填写《档案利用效果反馈表》，工作人员应协助利用者办好利用登记手续，同时认真做好档案利用效益反馈信息的收集、积累分析、汇总工作。

第九章附则

第四十九条本制度由事务部负责解释第五十条本制度自印发之日起实施。

结算资金管理制度 篇3

（一）参与制定乡（镇）各项经济政策；提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议。

（二）编制年度乡（镇）财政预决算草案并组织执行；受乡（镇）政府委托，向乡（镇）人大主席团报告预算执行情况。

（三）制定乡（镇）财政收入计划，依法组织乡（镇）各项财政收入，确保财政收入及时足额入库。

（四）加强乡（镇）财政支出管理。贯彻厉行节约，量入为出的`原则，进一步优化支出结构，集中财力，保证乡镇工资支出、政府组织正常运转支出和社会公共需要支出的资金需要，确保本级财政收支平衡。

（五）实行综合财政预算，加强乡（镇）行政事业单位财务统一管理，实行收支两条线，办理乡（镇）预算内外资金和各项专项资金拨款，监督资金的使用，进一步强化预算约束力，提高资金使用效率。

（六）加强乡（镇）债务管理，防范化解财政风险。对乡（镇）的债务进行清理，分清债务性质和责任，相应制定偿债计划，从严控制新增债务，建立举债项目论证、报批制度。

（七）管理和指导乡（镇）属单位会计工作，监督执行《会计法》、行政和事业单位及分行业的会计制度，组织乡（镇）会计人员业务培训。

（八）监督和检查乡（镇）直会计单位执行财税方针政策、法律法规的情况；会同有关部门查处各种违反财经纪律案件；提出加强规范财政管理的政策建议。

（九）制定乡（镇）财政教育规划；组织财政干部培训；加强队伍建设，抓好精神文明建设、党风廉政建设、机关效能建设；负责财政信息、财政法制法规的宣传教育工作。

（十）承办乡（镇）党委、政府交办的其他事项。

结算资金管理制度 篇4

第一条、为了加强督促检查，改进工作作风，提高工作效率，强化全局干部职工抓落实的意识、责任和能力，建立行为规范、运转协调、公开透明、廉洁高效的财政管理体制，保证国家的路线、方针、政策和局机关重要决策的贯彻落实，使督促检查工作实现制度化、程序化、规范化，特制定本制度。

第二条、督察工作必须坚持实事求是与时效性相结合的原则，及时准确的了解和反映实际情况，积极、慎重的研究和提出办理意见。对列入督察范围的事项，要讲求时限、质量和效果，作到事事有着落，件件有回音。

第三条、财政督察工作范围：

一、区政府的重大决策和财政局工作部署的贯彻落实情况；

二、区政府、财政局公文中明确要求落实的事项；

三、区政府会议、局务会、局长办公会决定涉及到本部门的事项；

四、上级财政部门转来的.批示件、查办件；

五、财政局领导交办的其它事项。

第四条、对上级部门及局领导交办的督察事项，要按照归口管理的原则落实办理责任，并在规定期限内完成各项督察任务；督察事项涉及几个科室的，由局领导决定主办科室，有关科室应按照业务职责范围，积极协作配合。

第五条督察工作程序：

一、对本规定所列督察事项，经局领导审批同意后列入督察范围。

二、凡经局领导审批的督察事项，应按顺序登记编号，并按照督察事项的内容、业务分工和领导人批办意见，填发《督办单》，交有关科室办理。

三、凡需两个以上科室共同办理的事项，应指定主办科室，由主办科室牵头，商同有关科室共同办理，并由主办科室负责起草办结报告。

第六条、督察件办结期限：对收到的督办件，要抓紧时间尽快办理。凡注明办理期限的，必须如期办结；未注明办结期限的，应在一个月内报告办理结果；难以按期办结的事项，要及时说明原因并报告工作进展情况。对有特殊要求的事项，按局领导批示要求，并及时报告查办结果。

第七条、督办事项的办结报告均以承办科室名义上报局办公室。办结报告应作到事实清楚，结论准确，处理妥当。

第八条、工作督办制度

一、责任：财政局各科（室）、所、中心对督办工作责任要落实到人，办结报告要求事实清楚，结论准确。

二、检查：局办公室对上级转办、交办的事项，应建立备查登记簿记载转办、交办、查办情况，及时检查清理，年终全面清查。对于时效性强的督办事项应及时检查办理情况，确保及时办理。

三、通报：局办公室对督办事项的办理进度、质量、效果等情况，应予以定期或不定期通报。表扬先进，督促后进，交流经验，提高督办工作质量和效率。

四、反馈：承办部门及个人应及时准确的反馈督办事项的办理情况，对已办结的事项要及时报送办结报告。

五、考评：建立健全督办工作考核评比制度，年终进行全面总结考评。对工作成绩突出的部门及个人予以表彰，对工作差的部门及个人通报批评。

六、责任追究：承办部门及个人对督办事项处理结果不力，造成重大影响的，按失职追究制追究各科（室）、所、中心领导及有关人员的责任。

结算资金管理制度 篇5

为了对工程结算审核工作实施有效管理，特制订本制度。本制度由项目部办理，公司工程部协助进行工程资料的审查工作。

一、工程结算审核的条件：

1、工程竣工验收合格；

2、竣工图绘制完毕经监理单位、工程部审核通过。

二、施工单位申报工作结算的资料（一式四份）内容：

1、单项工程竣工验收报告；

2、单项工程竣工图；

3、设计变更单、施工现场签证单和会议纪要；甩项清单（所谓甩项工程，是指在特殊情况下，承包方交付的工程项目虽与原施工合同规定有出入，但甲方同意作竣工验收，这些与原施工合同规定有出入部分工程，即甩项工程）；

4、材料认价单和调拨单（复印件）、主要材料进场报验单；

5、材料对帐单；

5、工程施工合同（复印件）；

6、验槽及隐蔽记录；

7、施工组织设计；

8、招标文件、投标文件（含招标答疑纪要）、承诺书及工程结算书；

9、中标通知书；结算人员授权委托书；

10、四项保费（建筑工程一切险、第三方责任险、团体意外伤害险以及劳务人员的保险）收费单据、文明工地证书。

三、工程结算审核程序：

1、工程竣工后28天内，施工单位将整套工程结算资料报送监理公司，由项目监理工程师负责对所报资料（主要指施工现场签证单、变更单和会议纪要、甩项项目清单）的完整性及正确性进行审核；

2、审核无误的工程结算资料由监理公司报送工程部审核；

3、工程结算资料经工程部初审后，由总公司建设部门负责复核结算资料；

4、总公司建设部将工程结算资料交付被委托的工程造价咨询单位进行结算审核；

5、工程造价咨询单位出具初步审核报告；在提交初步审核报告前工程造价咨询单位不得与施工单位私下进行联系；

6、工程部、建设部负责审核过程的配合、解释、协调和监督工作，并对审核初稿进行审查;

7、工程部负责将审核报告由施工单位认可签章，施工单位对审核报告提出异议的由工程部安排施工单位与工程造价咨询单位再次进行对帐；若对帐后对审核报告提出更改，工程造价咨询单位书面提出更改理由；

8、工程部、建设部核对无误后签字，报分管领导和项目集团领导复核。

9、在工程竣工后至建设部复核前，停止工程付款，以控制超付现象。

10、建设部门负责结算资料收发登记。

四、自审工程结算审核程序：

1、施工单位在工程竣工后的28天内向工程监理单位报送一套完整的结算资料。

2、监理单位在收到施工单位报送资料的7天内，由项目监理工程师和造价工程师完成初审，初审的重点在结算资料的正确性和完整性并提供甩项项目清单。审核完毕后在结算审核表中填写审核意见，连同施工单位结算资料报送工程部。

3、由工程部按照竣工图及现场经济签证进行工程量审核；建设部按照合同约定的定额、取费标准及有关规定审核定额子目和取费。以上审核工作在收到结算资料后20天内完成。

4、工程部审定的结算经施工单位认可后填写“工程结算审定单”，签字并经施工单位签认后报建设部门复核。企划部在结算审核完成后应先与工程部、分管领导沟通，无误后送施工单位签字盖章。

5、工程竣工后施工单位应及时报送竣工资料，每拖延一个月，核减工程总价1%。

6、工程部、分管领导7日内完成对工程结算审核报告或工程结算审定单的复核，签署意见后报项目总指挥审批。

7、项目总指挥在审批当中，对有异议的结算退回工程部，由建设部组织相关人员重新审核。

8、委托工程结算审核报告在公司主管领导审批后交由工程造价咨询单位在审核报告上签章。

9、扣款项目在结算封面上注明扣款单位名称及金额后转入计划财务部。

五、工程结算资料的管理

1、工程结算审核报告一式四份，分别送集团公司审计部存档一份，财务部留存一份，工程造价咨询单位、施工单位各一份。

2、工程部专人进行结算资料的收发登记。

3、工程部应根据结算中发现的问题不定期提出成本控制的建议，对变更和签证较大的工程项目进行定性和定量分析。对于具备成本分析条件的单项工程应在结算定案两月内填制《建安成本分析表》。

4、因历史遗留问题施工单位在工程竣工后长期（一年以上）不报竣工结算的，工程部应事先通知通知施工单位限期报送竣工资料，限期不报的.，工程部对未报部分按0值处理并纳入结算。

本制度下发后执行。

结算资金管理制度 篇6

第一章总则

第一条医院是治病防病、保障人民健康的社会主义卫生事业单位，必须贯彻党和国家的卫生工作方针政策，遵守政府法令，为社会主义现代化建设服务。

第二条医院必须以医疗工作为中心，在提高医疗质量的基础上，保证教学和科研任务的完成，并不断提高教学质量和科研水平。同时做好扩大预防、指导基层和计划生育的技术工作。

第三条广大医院职工是办好医院的依靠力量，必须认真贯彻党的知识分子政策，充分发挥技术骨干的作用，鼓励职工努力学习政治、钻研业务技术，培养一支又红又专的技术队伍。

第四条医院必须教育全体职工学习马列主义、毛泽东思想，坚持四项基本原则，加强政治思想工作和医德教育，树立全心全意为人民服务的思想。

第二章领导体制

第五条医院实行党委领导下的院长负责制。党的领导主要是政治思想领导。医院党组织的主要工作是：贯彻执行党的路线、方针、政策；发挥党组织的战斗堡垒作用和党员的模范作用；做好全院职工经常性政治思想工作和对工会、共青团等群众组织的领导；讨论和决定管理范围内的人事任免、奖惩工作；审议医院长远规划、年度计划、总结和重要工作部署等。院长负责全院行政、业务的领导工作，副院长在院长领导下分管相应的工作。党委书记和院长都要对党委负责，贯彻执行党委的决议，工作中要互相尊重、互相支持。党委书记要支持院长的工作，尊重院长的意见，使院长有职有责有权。院长要接受党委的领导，重大问题要及时提交党委讨论。科室实行科主任负责制，科室党支部保证监督各项任务的完成。各级医院要逐步建立民主管理制度，扩大自主权，实行责任制，以加强医院管理，克服平均主义，调动积极性，促进医院的发展。

第六条医院根据减少层次的原则实行院和科室两级领导制。院一级设置精干有力的办事机构。医院按照规模、任务、特长和技术发展情况，设立业务科室。行政科室和业务科室的设置或撤销，须经主管卫生行政部门核准。

第三章医疗预防

第七条医院设急诊室，并要有一定数量的观察床。挂号、收费、检验、放射、药剂、手术等科室，要密切配合，为急诊提供方便。有条件的医院可设急诊科。急诊科、室要配备技术熟练、责任心强的医务人员，主治医师或高年住院医师要相对固定。建立抢救室和传呼设施，常备必需的急救药品器材，制定抢救常规和抢救程序。保证抢救工作及时、准确、有效地进行。观察室要建立健全医疗、护理、查房等制度，留院观察病人应有病历、正式医嘱和观察记录。实行二十四小时开放应诊。危急病人不受划区分级分工医疗限制。可能在转院途中死亡的病人不应转院。门诊各科室各部门要按规定任务配足医疗力量，搞好协同配合，有秩序地安排就诊，简化手续，方便病人，尽可能缩短候诊时间。建立门诊病历，实行预约门诊、计划门诊和门诊一贯制。主任医师要定期参加门诊，主治医师和住院医师应保持一定比例，有条件的医院可设立专科或专病门诊。门诊病人经三次门诊不能确诊者，应请上级医师复诊。加强候诊教育，做好防治疾病、计划生育和科学育儿知识的宣传工作。除国家统一规定的节假日外，任何医院未经卫生行政部门批准不得停诊。

第八条认真做好住院病人的诊疗工作。对住院病人应有固定的医师负责，实行住院医师、主治医师、主任医师（科主任）三级负责制，及时作出正确的诊断和治疗。严格执行值班和交接班制度。认真按时写好病历，保持病历的及时性、准确性、完整性，提高病历书写质量。组织好危急重病人的抢救、会诊及疑难病例和死亡病例的.讨论。加强手术管理，建立重大手术和新开展手术的术前讨论和审批制度，明确门诊和住院手术范围。逐步建立重病监护室、危重病人抢救室、手术后病人复苏室。加强随访工作，搞好资料积累。积极创造条件逐步实行住院医师二十四小时负责制。某些科室实行总住院医师制。

第九条医院要加强对护理工作的领导，要有一名副院长分管护理工作。护理部主任或总护士长，在副院长的领导下，负责管理全院的护理工作。科室护理工作实行护士、护士长、科护士长三级负责制或护士、护士长二级负责制。护理人员的培训、考核、院内调配由护理部或总护士长负责；任免、晋升、奖惩等要充分听取护理部或总护士长的意见。护理人员要树立专业思想，认真执行医嘱和护理常规，根据分级护理原则切实做好基础护理和专科护理。严格执行交接班、查对等护理制度，正确进行各项技术操作，密切观察病情变化，准确做好各项护理记录。实行护理查房、计划护理和夜间护士长总值班制。注意总结护理经验，开展护理科研工作。搞好病房管理，减少陪住，控制探视，建立良好的病房秩序。

第十条药剂、检验、血库、病理、放射、同位素、理疗、功能检查、营养等医疗技术科室，要加强技术力量，充实必要设备，有计划地培训人员，根据临床需要，积极开展新技术，扩大业务范围，提高工作质量。检验、药剂等科室要逐步统一标准，统一方法，开展质量控制。较大医院可设医疗器械科和专职维修人员，也可以配备工程技术人员。

第十一条根据医院特点，对中医、西医、中西医结合三支力量有所侧重，全面发展。建立健全中医科和中药房，设置中医门诊和病房。中医病房的设置一般应占全院总床位的百分之五，有条件的医院亦可超过这个比例。要有计划地将中医院校毕业生充实到中医科，加强中医技术力量。继承、发掘、整理、提高祖国医药学遗产，总结名老中医、中药人员的经验，搜集、验证民间单方验方，总结疗效，推广应用。积极开展中西医结合工作，有条件的应设中西医结合病房或病床，充分运用中西医结合的成果，不断提高中西医结合的诊疗水平。少数民族地区的医院，要切实做好民族医药的继承、发展、提高工作。

第十二条严格执行隔离消毒制度，遵守无菌操作规程，防止交叉感染。内科、儿科实行预检和分诊。手术室、分娩室、婴儿室、监护室、血库、注射室、制剂室、检验科、供应室以及可以成为传染源的场所，均应严密消毒。对献血者进行体格检查、肝功能检查和乙型肝炎表面抗原的测定等。根据任务设立传染病房或隔离病室，对传染病人实行分类隔离治疗。传染病房或隔离病室的工作人员和病人，必须严格执行消毒隔离制度。发现传染病人，要及时登记、报告疫情。有毒有害和有传染性的污水污物，必须经过消毒处理。医院应认真搞好环境卫生、室内卫生、个人卫生和饮食卫生，加强对病人的卫生宣传教育，为病人创造一个整洁、肃静、舒适、安全的医疗环境。

第十三条医院的预防保健科，要做好地段的医疗预防工作，配合有关部门，搞好工业卫生、食品卫生、学校卫生和妇幼卫生，做好围产期保健，指导托儿所、幼儿园的业务工作。配合街道办事处开展计划生育和爱国卫生运动。加强疫情报告，做好预防投药和预防接种工作。组织有关科室开展家庭病床。积极防治传染病、职业病、结核病、精神病和其它多发病、常见病。工业比较集中的城市，要在指定的若干综合医院和工矿医院设置职业病科，加强工矿职业病的防治。

第十四条医院设立计划生育门诊，有临床研究任务的可设置一定床位，要注意改进节育技术，保证手术质量。结合计划生育临床工作，积极进行节育、优生学知识的宣传和技术指导。有的医院，可建立婚前健康咨询门诊、遗传疾病门诊、儿童保健门诊，做好优生工作。

第十五条搞好划区分级分工医疗，建立逐级技术指导关系，实行转诊、转院制度。上级医院要对下级医院进行技术指导，培训提高医务人员，输送技术骨干。综合医院的妇产科、儿科，要为妇幼保健机构培训医务人员，指导解决疑难问题；协助进行妇科病查治及婴幼儿健康检查；协助开展医疗、保健、教学及科研工作。城市医院要与厂矿、基层医疗机构、县医院挂钩协作，开展技术指导，帮助提高技术水平。

第四章教学科研

第十六条医院必须制订培养本院各类人员的规划，明确要求，落实措施。在加强基础理论和基本知识的学习，搞好基本技能训练的基础上，努力跟上国内外医学科学的发展，提高医务人员从事本职工作的能力。重视对优秀人才的选拔和重点培养，努力建设又红又专的技术骨干队伍。技术队伍的培训，要坚持在职教育为主，发挥高级技术人员的作用。行政管理人员应努力学习管理知识，提高管理水平。

第十七条医院要在保证医疗质量、完成医疗任务的基础上，积极承担高中等医药院校学生临床教学和毕业实习以及在职人员进修培训任务。对医学生、实习生、进修生，要确定专人负责，订出培养计划，严格要求，定期检查考核，保证教学质量，并培养他们树立正确的医疗思想和优良的医疗作风。

第十八条医院要积极开展以提高临床医疗、护理水平为主的科研工作，有条件的应开展临床实验医学和基础理论的研究，经批准可设立实验研究室或专科研究所（室）。对经过临床验证和鉴定，确已肯定的科研成果，应积极推广应用。要发动群众开展技术革新，改进技术措施。经常开展学术活动，做好医学情报资料的交流。要积极创造条件开展临床药学研究，使药剂工作在医疗中发挥最大效应，并不断降低毒副反应，做到安全合理用药，以提高医疗效果。

第五章技术管理

第十九条医院各级领导要经常深入业务实际，了解情况，及时掌握全院医疗业务动态。要做好人员、设备统一指挥、统一调度，建立正常的工作秩序，做到职责清，情况明，调度灵，协作好，效率高，使医院各项业务工作得以顺利进行。

第二十条医院要按上级卫生行政部门规定的任务，结合具体情况，确定业务建设目标，制定长远发展规划和具体实施的年度计划，按计划安排工作，并积极采取措施付诸实现，使每所医院办成有自己特色的医院。

第二十一条医院要按照国家发布的组织编制原则，配备各级各类人员。缺编的业务技术人员主要从高、中等医药院校毕业生中补充，不得安插未经专业训练的人员，对现有从事业务技术工作而又未经专业训练的人员，要抓紧培训提高，经过技术考核仍不合格者，不能继续从事业务技术工作。医院要建立技术档案，通过实际考核，选拔优秀人才。

第二十二条医院必须建立以岗位责任制为中心的各项规章制度，明确各级各类人员职责，严格执行医疗护理常规和各项技术操作规程。对病历书写、急症抢救、手术前讨论、查房、查对、交接班、疑难病例讨论、死亡病例讨论等关键性制度，应经常检查实施情况。逐步做到管理工作制度化，技术操作常规化，基本设施规格化。要积极预防和减少医疗差错事故。一旦发生事故，必须采取严肃认真、实事求是的态度查明原因，总结经验，吸取教训。凡是医疗、行政、后勤人员疏忽、贻误所致的差错事故都要按规定上报，严肃处理。隐瞒事故真象者，要追究责任。

第二十三条医疗质量是衡量一个医院服务思想、技术水平和管理水平的主要标志。医院要制定出反映医疗质量和工作效率的指标，并做好登记、收集、整理和分析工作。经常检查、总结、研究诊断符合率、治愈率、抢救成功率、病死率、无菌手术感染率、病床使用率、病床周转次数、平均住院日、门诊人次、差错事故发生率等指标的变化，及时解决存在问题，提高医疗护理质量。病案是医疗、教学和科研的重要资料，也是法律的依据。门诊、住院病人都要有完整的病案，用科学方法管理，开展综合研究利用。诊断未明，有科研、教学价值的死亡病例，要说服家属，进行尸体解剖。

第二十四条医院应根据现代医学科学技术发展和实际工作需要，有计划地购置新的诊疗仪器设备，并切实加强管理。大型、精密仪器确定专人负责，建立管理档案，严格执行使用、保养和定期检查维修的制度，防止积压、浪费和损坏，实行专管共用，充分发挥效能。要重视常规器材的配备、保管、维修和更新。

第六章经济管理和总务工作

第二十五条经济管理是医院管理的组成部分，要与政治思想工作、行政管理和业务技术管理相结合，运用经济手段促使医院合理地使用人力、物力和财力，提高医疗和服务质量，逐步实行医疗成本核算，讲究经济效果，更好地完成医疗、教学、科研、预防等各项工作任务。医院对药品材料，实行“金额管理、重点统计、实耗实销”的管理办法。对各种物资要制定合理的消耗定额，并严格执行物资采购、验收、保管、领发、点交和赔偿制度。加强财务管理和监督，各级卫生主管部门对医院的经费补助，要逐步实行“金额管理、定额补助、结余留用”的制度。结余的经费用于发展事业、改善集体福利和个人奖励。医院要按照国家政策，合理组织收入，努力节约开支，反对铺张浪费，防止贪污盗窃。财会人员要坚决执行国家的方针政策和财经制度，认真履行职责。

第二十六条总务工作是完成医、教、研任务的重要保障，必须重视和加强对总务工作的领导。医院总务工作要面向医疗，配合临床，为医疗工作服务，为病人生活服务，主动及时地服务到科室。积极搞好职工生活，办好职工食堂、托儿所、幼儿园、浴室等集体福利，积极改善职工住宿条件。总务部门具有工种多、技术性强的特点，要十分重视总务队伍的建设，要采取在职学习、以老带新、外出培训、举办业余学习班等方法，提高他们的技术水平和工作能力。总务部门的某些单位，可以参考企业管理的办法，实行企业化管理。有些工作，例如清洁卫生工作，也可以和劳动服务公司签订承包合同。

第二十七条医院新建和改建房舍都要以有利于方便病人就诊、诊断治疗、符合防止交叉感染和污水污物无害化处理的原则。做到合理设计、合理布局、合理使用，充分发挥医院建筑的使用效能。

第七章政治思想工作

第二十八条政治思想工作是经济工作和其它一切工作的重要保证。医院的党、行政、工会、共青团等组织都要重视思想工作，积极主动地宣传马列主义、毛泽东思想，宣传党的路线、方针、政策和四项基本原则，调动全体职工的积极性。政治思想工作一定要与业务工作结合，与解决实际问题结合，与经济手段结合。要运用批评和自我批评的武器，表扬好人好事，批评歪风邪气。特别是对那种脱离社会主义轨道、脱离党的领导、搞资产阶级自由化的思潮，要进行必要的批评和恰当的斗争。

第二十九条政治思想工作一定要和建设社会主义精神文明，“五讲”、“四美”，医德教育结合起来。教育医务人员以白求恩同志为榜样，树立毫不利已，专门利人，全心全意为人民服务的思想，发扬救死扶伤，实行革命的人道主义精神，对工作极端负责，对同志对人民极端热忱，对技术精益求精，遵守医院工作人员守则，努力改善服务态度，改进医疗作风，做到文明行医，礼貌服务。

第三十条各级医务人员必须严格实行保护性医疗制度，消除各种影响病人的不良刺激。及时了解病人的心理状态，有针对性地做好病人思想工作，鼓励病人树立战胜疾病的信心。同时，要教育病人自觉遵守医院规章制度，服从治疗，与医务人员密切合作，共同向疾病作斗争。本条例适用于地、市以上综合医院，其他医院可以参照执行。

结算资金管理制度 篇7

1、公司的结算管理主要针对公司与公司内部各门店或部门之间资金往来、物资采购以及因商品销售或提供劳务等形成的与其它单位发生债权、债务往来结算;

2、财务部门应本着加速资金周转、提高资金使用效益、防止坏账、呆账的发生、充分利用商业信用获取资金、维护本单位信誉的原则进行结算管理;

3、结算业务按往来性质记入应收应付、预收预付等会计科目，各科目按业务发生单位设立明细账，并在备注中注明经办人姓名和往来内容;

4、财务部门要定期编制往来对账单发送给对方单位，至少每季核对一次并妥善保存对账记录，供货商账务必须每月核对一次;

5、各部门应取得并妥善保管好能证明往来账务客观存在的依据如：合同协议、提货凭证、对账函件、收货清单等，以备需要时作为原始单据查询。除了票据的传递、汇总外，在业务信息手册中也应有对每一笔结算过程的记录;

6、供应商与公司的结算由公司财务部统一处理;

7、应收账款管理，有签单协议的单位挂账，在每一个客户签单时，各人员结账买单时，应审核签单人员及笔迹是否符合协议规定。财务每月3日对上月签单客户消费情况进行评估并将评估结果通知下发到收银台、营业台、营销部，对不符合挂账要求的单位及时通知停止该客户签单;

8、有担保签单权的人员有，楼面及营销部转正的主管级以上的管理人员;

9、担保、个人挂账以及借款金额权限，不超过该担保人当月工资总额，若遇大单特殊顾客要超权限担保的，一律通知总经理签字确认。各担保人员的担保挂账由担保人自行收回，若在发当月工资时仍未收回者，全额从工资扣除;

结算资金管理制度 篇8

(一)严格遵守国家法律法规、财经纪律以及规章制度，自觉维护所内团结，积极工作、履行职责、努力完成各项工作任务。

(二)认真贯彻执行党的路线、方针、政策和上级政府、县局党委、行政决定决议，保证政令畅通，工作不打折扣。

(三)积极开展财政部门“八项服务承诺”活动，改进工作作风，提升服务水平，提高工作效率，切实为民办实事、办好事。

(四)不断加强工作责任心，严格工作纪律，坚守工作岗位，认真安排工作计划，切实抓好各项工作落到实处。自觉遵守上下班时间，工作时间坚决不准玩电脑游戏和其他娱乐活动，更不得参与赌博等其它违法违纪活动，凡发现一人次罚款50元，所负责人知情不制止各罚50%，制止不了而又不报告各罚50元。

(五)认真履行工作请示汇报制度，对日常性、阶段性工作和突出困难问题，所负责人应及时向乡镇党委、政府和县局领导请款汇报，同时，总结工作的基础上提出合理性意见和建议，发挥参谋作用。

(六)建立工作督查责任追纠制。凡因工作互相推诿、延误工作时效，造成工作落实不到位，经县政府和县局督查发现工作失职，一律追纠负责人责任。如县委、县政府通报批评扣补贴100元，局里通报扣50元，对影响极坏并造成严重后果的，将严肃查处。

(七)深入开展调查研究工作。要求每个干部职工经常到单位、村户结合本职进行调研活动，为管理体制改革出谋献策，切实解决工作中的.实际困难和问题。不断增强服务意识，提高工作能力和工作效益。

结算资金管理制度 篇9

为完善公司管理制度、建立建全内部控制体系、规范各项财务结算工作，制定此制度。

一、授权审批

1、公司各项收支业务应严格履行支付结算手续和授权审批流程。

2、公司外购材料及大宗物资相应部门应提交采购预算及合同。

3、各部门需用物资应填写“物资需用申请单”审批后提交仓储部门。

4、有时间限定的所需物资，应提前作出需用申请、以便库存不足时安排采购。

5、仓储部门收到“物资需用申请单”，应将其与当前库存核对后，提交采购部，采购部报请审批后执行采购。

6、外购业务应将签定的订单或合同报财务部备案，并严格按照业务流程审批、采购、检验、入库。否则财务部门有权拒绝付款或结算。

7、请批工程资金应提交工程预算及有关施工合同及工程进度表（已完工程应提交工程结算书、发票），由工程部负责办理。

8、因公预借款项、支付各项费用，应标明用途，逐级审批。

二、支付结算

1、各项业务在完成后6个工作日内，应及时到财务部门办理结算。

2、办理结算的业务，要求票据内容真实、数据准确与业务相符、资料完整。

3、办理结算前经办人员应将各项票据平整地粘贴在指定格式的单据后，字迹清晰、格式规范、手续完备。

4、购入的物资品检合格后（免检除外），采购部门应根据合同、送货单、检验报告等相关资料填写“材料入库单”，

5、“材料入库单”应写明供应商、品名、规格型号、编码、数量、价格等必要信息，“材料入库单”至少一式四联：存根、财务、仓储、采购各一联。

6、物资采购业务结算时应附“材料入库单”，“送货单”，“检验报告”或“商品合格证”。

7、采购业务结算前做退货处理的，采购与退货均无需到财务办理结算，财务视同采购业务未发生。

8、采购业务结算后发生退货业务的，应填制“采购退货单”，此类业务必须及时到财务办理结算。

9、采购过程中发生的换货业务、返加货物一律按退货业务流程处理，换回货物按采购业务流程处理。

10、采购部门应建立采购台账，及时记录采购业务相关信息，及时与供应商及财务部核对往来结算状况。

11、申请支付采购月结资金时，申请部门应首先核对往来台账记录的未结余额及合同结算期，凭采购部、供应商、财务部三方确认的对账单办理审批。

12、工程项目预付款由工程部按合同及工程预算、工程进度及其他有效凭证，完成审核程序后，到财务部门办理付款。

13、工程项目结算项目负责部门应向财务部提供“工程结算书”及“交付财产明细表”等资料，作好各项资产固定资产验收交接手续后方可结算。

14、自营工程由工程部提交费用计划，发生的工程支出需提供有效凭据。

15、各项业务结算时经办人员应按组织程序逐级审批，各级复核人员应认真复核结算业务的真实性、合法性、有效性和准确性。

16、代理他人办理款项领取业务的，应有委托人出据的有效凭据，受托代理人应在收款凭据上签字。

17、各有关部门应于每月25日将下月采购付款计划报财务部备案。

三、收入结算

1、销售部负责公司各项产品的销售结算业务。

2、公司外销商品应填制“出库单”及“送货单”。

3、销售部凭“销售合同（或订单）”、“出库单”、“送货单”到财务部办理结算。

4、商品送达后发生客户退货的，商品返回后应填制“发出商品退货单”，经品检后重新办理产品入库。

5、退货业务发生后，销售部门凭“发出商品退货单”、“送货单（客户联）”、“检验报告“到财务办理结算。

6、销售部门应建立销售台账，及时记录销售业务相关信息，及时与客户及财务部核对往来结算状况，催收货款。

7、销售部门应于每月25日将下月销售回款计划报财务部备案。

8、公司各部门的各项收入，都应及时上缴财务部或存入财务指定的账户。

四、财务管理

1、在办理收付款业务时,双方应对票款当面点清、核实、验明真伪、

以防差错。

2、办理收款业务时应在收款凭据上加盖“现金(转账)收讫”印鉴并有收款人员签字；办理付款业务时应在付款凭据上加盖“现金(转账)付讫”印鉴并有收款人员签字。

3、不准出借帐户、代人转款，严禁私借公款。

4、对与经济业务不相关、审批程序不合理、票据不规范及其他不符合公司制度规定结算业务，财务部门有权拒绝受理。

5、财务人员应根据经济业务实质及时编制记账凭证，登记入帐。

6、为保证往来单位账目数据的真实准确，应加强对往来账目的管理，按期及时与往来单位传递对账单。

7、与供应商的对账工作，首先应由采购部与供应商核对，再由采购部与财务部核对，核对相符后可由采购部向供应商确认；对方要求由公司财务确认的，供应商的询证函亦应是由对方财务或其委托的事务所出据的。

8、与客户的对账工作，首先应由销售部门与供应商业务部门核对，再由销售部与财务部核对，核对相符后由销售部（或财务部）向客户发出确认函；要求对方财务或其委托的事务所予以确认。

9、财务、采购、销售部门应保持良好的信息沟通，合理利用采购资金，及时催收销售款项。定期评估供应商及客户状况。

五、处罚

1、对经济业务完成6个工作日后经办人仍未到财务部做业务核销的，所占款项一律视同个人借款，并按此笔付款原初始总额或应收款总额，按日计收1‰的利息。本息按经办人的工资额最大限度扣罚，扣罚时利息优先，

直至业务核销或扣完为止。

2、业务人员利用虚假票据或谎报数据办理结算的，一经核实将处经办人虚假金额5倍，但最低额不少于500元的罚款。

六、附则

1、本制度自20xx年1月1日起试行，

2、此制度试行期间如有相关意见和建议可向财务部反馈。

二0xx年x月x日

结算资金管理制度 篇10

为了进一步规范财政专项资金使用管理，整合财力资源，依法理财，科学理财和民主理财，逐步建立更加科学规范的财政专项资金使用管理机制，保证财政专项资金使用公平安全，有效运行，提高财政专项资金使用效益，结合我市实际，制订本办法。

一、本办法的财政专项资金主要指:上级以及地方财政安排的专项资金(包括改革安置专项资金、“新网工程”专项资金、促进服务业发展专项资金、专业合作社专项资金等)，上级社安排的专项资金按上级社专项资金相关规定使用执行。

二、使用财政专项资金要克服重资金、轻管理，重使用、轻效益的.思想，不要只管要钱，不注重管理，只顾花钱，不考虑效益。

三、使用财政专项资金，要严格按照规定程序、权限和要求进行，坚持公开、公平、公正原则。所有使用财政专项资金，都要公示，做到公开透明，广泛接受群众监督。

四、使用财政专项资金要经过充分的论证和可行性研究，明确使用目标，预期效益，组织实施计划和科学合理的预算。

五、使用财政专项资金建设项目，必须按《招标法》规定，公开招标，纳入政府采购范围的，使用财政专项资金单位要严格按照政府采购的有关规定，实行政府采购，增加透明度，接受群众的监督。

六、使用财政专项资金要按会计制度和《企业会计准则》的要求，加强会计核算，正确反映财政专项资金使用情况。

七、使用财政专项资金必须严格遵守专项资金管理有关规定，实行专款专用，并做到“十个不准”:

(一)不准用财政专项资金发放各种奖金、津贴和福利补贴;

(二)不准用财政专项资金支付业务招待费;

(三)不准把财政专项资金作为盈利分配;

(四)不准用财政专项资金外出旅游和考察;

(五)不准安排财政专项资金给未经检查验收的项目;

(六)不准弄虚作假编制项目，骗取财政专项资金;

(七)不准擅自改变项目实施内容、专项资金的用途;

(八)不准截留、挪用、侵占财政专项资金;

(九)不准贪脏、私分财政专项资金和贿赂、索取好处;

(十)不准利用职权为个人、亲属和不合规定的单位徇私安排财政专项资金。

八、加强财政专项资金使用监督检查，建立责任追究制度。各级供销合作社要认真履行职责，加强对财政专项资金使用管理的监督检查。

九、加大财政专项资金使用责任追究力度。以财政专项资金使用单位的法定代表人，财政专项资金使用单位上级主管部门法定代表人为责任主体，履行财政专项资金使用责任，一旦发生问题，追究相关责任人的责任。

结算资金管理制度 篇11

一、工程预算

1、工程项目的预算原则上由设计部门根据会审后的施工图进行编制。经建设单位审核后报基建部审批。

2、公司内部建立预算审批、复核制约机制。预算经业务人员审核后，由基建科科长复核报矿长批准。上报审批的预算，基建科建立台帐。

3、结转工程预算。跨年度工程根据批准预算的工程量和材料用量核减上年度已完工程量和材料用量的余额进行编制，其中定额子目和取费必须和批准预算保持一致，由建设单位编制并在每年一季度审批。

4、工程预算审批复核时间暂行规定：单位工程100万元以上，审批时间为7天，复核时间3天。单位工程50-100万元以上，审批时间为5天，复核时间2天。单位工程50万元以下，审批时间为2天，复核时间1天。

二、工程结算

1、工程结算实行按合同和核准进度结算的原则。原则上采用月度结算的办法，月度报量结算由施工单位编制，经建设单位监理单位审核签章后报基建部门审批。竣工结算凭单位工程竣工验收合格证书进行编制，竣工结算原则上在工程项目竣工验收合格后一个月内完成。

2、公司内部工程结算执行结算审批、复核和建立台帐机制。

3、结算中单项材差、取费及定额套用执行集团公司现行规定及合同约定。

4、煤矿审批的结算作为集团公司基建项目财务上帐和付款的依据。

5、付款办法除执行合同外，未明确部分参照集团公司现行办法执行。

结算资金管理制度 篇12

总则

本制度日常工作由院办牵头，医院负责领导，负责组织实施，由院办及各科负责人共同参与督查。

为使医院管理逐步实现规范化、科学化、制度化、根据《全国医院工作制度》结合本院实际情况，制定本制度，本制度从20xx年4月1日起正式旅行。上班制度

1、上班时间：（以考勤制度为准）

2、上班不得迟到、早退或中途离岗，5分钟以上10分钟之内罚款5元；10分钟以上30分钟之内罚款10元；30分钟以上按矿工半天处理。

3、上班时间不得做与工作无关的事。发现一次罚款50元。

4、积极参加会议及业务学习（除正在工作外）而无故未到，罚款20元。

5、医院所有工作人员，24小时必须保持通讯畅通，无条件服从工作安排。不服从安排的罚款50元，导致影响工作者，根据后果另作处理。

6、临时值班人员在值班期间不得离开岗位，如有急事，应向科主任请示，征得同意并有人代班的情况下方可离开，否则按脱岗处理，罚款50元，情节严重者，另行处理。

7、各科室工作人员不服从医院领导和科室负责人工作安排或对工作抵制不办理者，劝其辞职。

8、在上班期间，严禁嬉笑打闹，打架斗殴影响团结，造成医院不良影响后果的罚款100元。

9、严禁上班期间串岗闲聊，特别与工作无关人员擅自进入无菌科室及重要科室（药房、收费室）.一次罚款20元。

10、值班期间严禁喝酒，或非工作原因喝酒上班而影响正常的工作秩序，发现一次罚款20元。

11、各科室，个人无故损坏医院财产，照价赔偿，视情节轻重罚款50元。

12、各科室随时摆放整洁室内工作台，室内工作台自行打扫，如发现乱摆放，卫生区域彻底罚款10元。医院服务制度

1、各科各类人员做到礼貌待人，优质高效的服务、高尚的医德、医风，耐心细致的做好病人工作，不得推诿病人。

2、在处理病人过程中，与病人在疹疗场所发生争吵或打架现象，经查明属责任者，每次扣100元，并视结果另行处理。

3、因工作失误而使病人流失，每发现一次罚款50元。

4、个人被媒体暴光，损害医院荣誉者，发现一次罚当事人一月基础工资，科室集体暴光罚科室该30%效益工资，另罚科主任（护士长）一月的效益工资，医院整体被媒体爆光，罚主要领导、分管领导、相关职能部门负责人一月效益工资，情节严重者，按功劳动用工制度处理。

5、开冒名顶替方，损害他人利益，影响医院声誉者，须承担所开处方的经济责任，并视情节轻重罚50元。

6、对收回扣毒索取红包或私下收取“包医费”等，一经查实，罚当事人所收经费5-10倍罚款，同时按医院有关规定处理。

7、指使服务对象到指定药店购药或大量配以自己带的药物者，经发现，除承担所开处方的经济责任外，另处以罚款200元。

8、介绍病员到家中或亲朋好友处，或把本院业务范围能解决的，介绍院外应诊者，罚介绍人200元。

9、对拱车开药者，除承担药品费用外，并处以2倍金额的罚款。

10、各科室私收费，除收交所收费用外，并处理10倍罚款。

11、病员（门诊及住院病人）须到上级或外院特殊检查，必须会诊（业务院长批准）如违反罚款50元。

12、各辅检科室，不准少收或不收，若发现一次罚200元。

13、未经医院批准到外出参加医疗活动者，发现一次罚200元，出严重后果者，由当事人全权承担。

14、院内发生医疗事故《经医学会鉴定为据》者，除当事人按《医疗事故处理条例》有关规定处理外，对字领导、职能科室负责人，当事人分别作如下处罚：

1、罚主要领导，分管院内有关职能科室负责人半月的基础工资。

2、罚发生科室科主任，护士长（权限职责范围）等负责人一个月的基础工资。

3、罚当事人半年的效益工资，并对事故赔款的金额按卫生局文件规定执行。药品管理制度

1、临时购药必须通过药房上报，方可购药。

2、购进药品未逐批验收，做好记录，验收人员未签字和做好记录者，发现一起罚50元，如造成质量和问题，由责任人承担一切后果。

3、药品堆放不整齐，混垛，倒置，经检查发现一次罚10元。

4、每月未按时定期对储存药品进行质量养护检查，无记录报告和处理意见，每发现一次罚责任人10元。

5、假冒伙劣商品，霉变虫蛀等失效药品进入库房，经期失效药品未按规定通知医生使用，药房、药库人员私自同意调整换药品或与他人代销，规定利润药品，发现一次罚相关人员100元。

6、药房未及时提供准确的购药计划，使常用基本药品及急救花品断货，发现一次罚责任人20元。

7、药房人员划错价，发错药，剂量误差超标，或将失效、变质、虫蛀药品发给病人，每次责任人30元。

8、违反医院关于麻醉，精神的药品管理制度和规定，每次发责任人50-100元，对造成严重后果者，按有关法律法规处理。

9、各科室在药房领取药品、机械时必须做好登记，如领取后未登记者，出现的经济损失，由责任人按市场价赔偿并发20元。后勤保障

后勒保障必须保障全院，物品供给包括（水、电、气、车、清洁、食堂）。

1、物品供给不及时罚10元。

2、各科室造成水、电、气浪费，罚管理人员10元。

3、发现公共场所脏、乱、差，发现一次罚20元。

4、厨房随时保持就餐人员的’登记。

5、外来就餐人员由炊事人员登记，后勤人员收费，两人必须签字为准，若发现私自收费，罚10倍。

6、出车以派车单为准。

7、接送病人在(2500元以上免费接送，特殊情况院法签字为准。

8、驾驶人员未经同意开私车，发现一次罚100元。

9、收费员必须实行票款同行，日结制。

10、购买办公用品，必须到超市购买。

11、一年必须盘点，固定财产一次。

考勤制度

一、关于请销假的规定；

1、全院医务人员请假一天内，由分管部门审批，报院办公室备案；一天以上由部门主任签署意见后到院办公室负责人审批。审批后方可离院。

2、请假均以有负责人签字同意的假条为准备，否则一律按旷工处理（特殊情况例外，但事后必须向领导说明原因，补写请假条）。所有的假条随当月考勤报院办公室，假满后必须及时销假。

3、凡请假离开诺江镇城区时，事前必须在院办公室登记，回报后及时销假。关于各类假的规定：

病假：因病不能坚持正常工作，每次1天,2天以上5天以内扣每天基础工资的50%；事假：扣每天的基础工资；婚假：休假3天；

丧假：休假3天（员工直属关系）；

产假：女员工产假为60天，在休假期间发放通江县城镇居民最低生活保障金。

二、对旷工处理

1、旷工在3天以内一天算3天扣日无均工资及提成补助。

2、旷工在3天以上，按自动除名（离岗）处理，不享受本院任何待遇。

三、本考勤制度与医院管理制度结合实施，未尽事项以补充规定为准。关于患者及其亲属投诉的处理（发生争吵及打架现象）；按本院管理制度（医疗服务制度）中的相关规定执行。

结算资金管理制度 篇13

一、责任单位

雁峰区财政局农业股

二、责任人

农业股实行股长负责下的岗位分工责任制，股长主持科内全面工作，其他同志按照岗位分工承担各自的工作任务。

三、权利行使依据

《〈湖南省财政农业专项资金管理办法〉实施细则(试行)》(湘财农〔20xx〕22号)

四、资金管理

参与编制区级农业部门预算草案，根据相关财务规定，对所属预算单位提出经费开支标准、定额、年度预算和专项资金支出建议，审核各项涉农补贴资金，并对执行情况进行监督。

五、项目申报和管理

积极向上争取支农专项资金，保证项目资金的需要，按照中央和省将进一步加大对农业和农村经济投入的机遇，积极配合有关部门，重点做好财政支农项目的选项、编制、储备和申报工作，按照财政标准文本，积极上报项目，争取上级资金扶持。

项目完工后，区财政部门组织相关人员对项目进行验收核实，并就项目的实施进度和绩效情况进行总结，对重点项目还应附报送财政农业专项重点项目实施绩效情况表。区财政局于每年的4月份组织对上一年度的项目采取随机抽样的方式进行抽检验收和评价。检查验收和绩效评价的内容包括：资金到位情况、资金使用情况、项目完成情况、项目效益情况等。

六、责任追究。参照以下条例处理：

一、执法股室工作人员在行政执法中，由于故意或者重大过失，有下列情形之一的，应当追究行政过错责任：

(一)违反规定办理财政收支预算审核、批复或者调整的;

(二)违反规定办理资金拨付的;

(三)违反规定办理各类账户的开设、变更或撤销的;

(四)违反规定征收基金、罚款或收费的;

(五)违反规定办理预算收入退库的`;

(六)违反规定办理减、免税费的;

(七)违反规定办理资质证、资格证等证书的;

(八)违反规定办理国有资产产权界定、登记的;

(九)违反规定参与或干预政府采购中的商业活动的;

(十)违反规定实施行政处罚的;

(十一)违反规定发放罚没票据或者收费票据的;

(十二)违反规定办理国有资产产权纠纷调处和行政裁决的;

(十三)违反规定办理行政复议案件的;

(十四)没有法定依据委托有关组织实施行政执法的;

(十五)指派没有执法资格的人员实施行政执法的;

(十六)违反规定不履行或故意拖延履行法定职责的;

(十七)违法制定涉及管理相对人权利义务的规范性文件，造成行政复议被纠正或行政诉讼败诉的;

(十八)违反规定实施或不予行政许可的;

(十九)违反规定实施财政监督检查的;

(二十)其他依法应当追究的行为。

二、追究行政过错责任，应当视情节轻重给予以下处理：

(一)责令写出书面检查，进行批评教育;

(二)通报批评;

(三)取消当年评优评先资格;

(四)扣发全部或部分目标管理奖;

(五)调离执法岗位或停职离岗培训;

(六)责令辞职或辞退;

(七)给予行政纪律处分;

(八)构成犯罪的移交司法部门追究刑事责任。

以上追究方式可以单处或并处。在追究上述过错责任的同时，应对错误的行政行为进行纠正。

结算资金管理制度 篇14

现金的概念有广义和狭义之分。在西方会计中的“现金”包括企业的库存现金、银行存款和现金等价物，属于广义的概念；在我国企业会计报表的现金流量表中的“现金”概念，包括企业的库存现金、随时可以用于支付的存款以及现金等价物也属于广义的现金概念。狭义的“现金”概念，是仅指企业的库存现金，包括库存人民币和外币。在我国的会计核算中所指的现金即为狭义的概念。

现金是企业流动性的货币资金，能够随时购买材料、物资等各种物品，是有通用性的、也是最容易受到侵吞和挪用的资产。因此，企业必须加强对现金日常收支的管理，严格执行国务院的《现金管理条理》，建立和完善现金内部管理制度，确保现金的完好无损。现金管理内容包括如下：

1.库存现金的开支范围

根据国务院颁发的《现金管理条理》，企业可以在以下范围内使用现金支付：

（1）职工工资、津贴

（2）个人劳务报酬。

（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等方面的’各种奖金。

（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出等。

（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款。

（6）出差人员必须随身携带的.差旅费。

（7）结算起点（1000元）以下的零星开支。

（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

企业与其他单位之间的经济往来，除在规定的范围内可使用现金外，必须通过开户银行进行转账结算。

2.库存现金限额

库存现金限额是指企业保留库存现金的数额。根据我国现行规定，企业日常零星开支所需库存现金数额，由开户银行根据企业的规模大小、日常现金开支的多少、企业距离银行的远近以及交通是否便利等实际情况来核定。库存现金限额一般为3～5天的日常零星开支，边远地区和交通不便地区，限额可以多于5天，但最多不得超过15天的需要量。库存现金限额一经开户银行核定，企业必须严格遵守。超过限额规定的现金应及时存入银行。在库存现金限额不足以保证日常零星开支时，企业应当及时向开户银行提出申请，经开户银行核定后进行库存限额的调整。

3.不得坐支现金

坐支现金是指企业用经营业务收入的现金直接支付自身的支出。企业支付现金时，可以从本企业的库存现金限额中支付，也可从银行存款账户中提取现金支付，但不能用经营业务收入的现金直接支付，即不得坐支现金。企业的经营业务收入的现金应及时送存银行，因特殊情况需要坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。由开户银行核定其坐支范围和限额。企业应该按规定定期向开会银行报告其坐支现金情况。

4.现金管理的其他规定

（1）不得挪用现金和不符合财务手续的原始凭证（俗称“白条”）抵库。

（2）不得公款私存，将单位收入的现金存入个人储蓄账户。

（3）不得私设小金库，企业一切现金收入都必须入账，不得保留账外现金。

（4）不准私人借用公款。

（5）单位之间不得转借现金。

（6）不准编造、谎报用途套取现金。

（7）不准用银行账户代其他单位、个人收入或主持现金等。

企业应当定期或不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存现金余额相符。

开户银行有权对企业的现金收支情况和库存现金限额的遵守情况进行检查，对违反规定的，开户银行可进行相应的罚款和处罚。