资金管理制度优秀4篇

【导读】阿拉题库网友为您分享整理的“资金管理制度优秀4篇”工作范文资料，供您参考学习，希望这篇工作文档对您有所帮助，喜欢就下载分享给朋友吧！

资金管理制度【第一篇】

一、资金管理和使用

1、社区的减灾经费必须纳入社区统一管理。

2、严格实行账款分开管理原则，社区指定一人为会计，一切现金由会计负责管理，其他人员一律不得管理现金。

3、对上级拨款资金、外来捐赠资金等其他一切减灾资金都要及时足额进账。

4、各项资金的票据，一律使用正规发票，禁止使用商店购买或自制的收款收据。开具的资金发票，应注明被收款单位（个人）名称、收款内容、收款所属时间及开票人，并及时入账。

5、严格实行收支两条线管理，现金收入，必须及时与出纳结算，在结算时，不得以报销票据抵扣现金，出纳应将当日收入的现金及时解交开户银行，不得坐支。

6、支出在500元以下的用现金支付，超过500元以上的支出，应通过银行转账方式结算。出纳现金实行限额制度，日常零星开支所需备用金限额在1000元以内，超出限额的应及时交存开户银行，确保集体资金安全。

7、出纳人员要建立现金日记账和银行存款账，逐笔登记收付业务，要求做到日清月结，账款相符。月末应进行现金盘点，同时与银行进行对账，若不一致，应查明原因。

8、减灾资金一律不准外借。

二、财务监督和公开

社区减灾资金工作要接受业务主管部门的指导和监督，要实行财务公开制度，定期在公开栏公布财务收支情况，接受广大居民的监督，并报乡政府备案。

1、向居民公开的内容按县政府、县财政局、县民政局规定的内容公开。

2、向本社区工作者公开的内容减灾资金来源：包括上级部门下拨的补助资金、社会捐赠资料等。减灾资金支出：减灾防灾宣传资料、设备购置、活动支出费、其他支出等。事业结余：收支结余。

企业的资金管理规章制度【第二篇】

1、为加强集团资金管理，合理调度资金，减少资金浪费，在确保集团公司经营活动正常进行的前提下，最大限度的提高资金使用效率和效益，特制定本制度。

2、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则，以确保资金供需平衡。

、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、支出。

、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支计划及集团资金总体平衡计划，实行资金审批原则，对资金需求进行总体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要。

、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金，需要支付资金使用费。

3、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度，同时对本制度的制定、修改和解释由集团财务中心负责。

资金运营部职责

1、保证集团资金安全和资金充足供应。

2、适时进行低成本融资。

3、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况，做到日清日结。

4、每月对集团公司的资金运作情况、资金占用情况、现金流量情况进行分析并报告。

5、对各所属单位的资金运用情况进行监督、管理和考核。

6、合理进行资本运作，提高资金运用效率。

库存现金管理

1、库存现金是指库存的人民币及外币，现金由公司财务部指派专人保管。

2、现金收入除从银行提取现金外，所有的现金收入都必须由出纳开具收据（销售回款在高达开具收款单）后收款，超过库存备用金额度必须当日送存银行。

3、公司“收据”由各公司会计主管保管，并进行编号；出纳领用，开具收据后，将收据存根联交会计保管。集团总部由财务经理保管。

4、现金支出必须以手续齐全的合法凭证为依据，从备用金中支付。出纳付款时应审查手续是否齐全完整，对手续不齐全的，不得付款。

5、现金收入、付出后，须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章。

6、现金日记帐由出纳逐日逐笔记载，并编制“资金日报表”；出纳应对每日的库存现金进行自盘，会计定期或不定期实行监盘，保证帐款相符。

7、现金必须放入保险柜存放，不得以白条抵库，挪用公款。每日余额不得超过30000元的备用金定额。

8、 一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。严禁代外单位或私人转帐套现和大额度支付往来或贸易现金。

银行存款管理

1、银行存款是指存放在各金融机构基本户、一般户、储蓄卡中的货币资金，各公司《阿拉文库·》的。银行存款必须由专人管理。

2、未经公司总裁许可不得设立私人存折用于存放货款，如有特殊情况，根据公司需要经总裁批准后，可以以公司指定的人申请开设用于客户汇款的个人储蓄卡。

3、储蓄卡办理后出纳应将卡号和密码交财务部备案，财务部收到卡后将卡毁灭，以后办理转帐等采用存折和预留的银行印章办理，主办会计对卡的运作进行监控。

4、不得出租、出借帐户，为他人套取现金。

5、银行收入单据须及时拿回，并把货款收入金额，客户名称及时告诉业务员和业务部经理。

6、银行付出须经审批，符合“财务报销、付款流程制度”，手续齐全出纳才能办理付款手续。

7、对于开具现金支票或从存折中支付款项的，取款人、财务经理还须在现金支票存根或存折取出的单据背面签字。

8、银行存款日记帐（目前由资金日报表替代）由出纳登记，逐日逐笔记载收付情况，并把所发生的单证编制现金、银行存款会计凭证，在次日上班前移交会计，办好交接手续。

9、每月月末应与银行对帐单核对，编制银行余额调节表，连同对帐单移交会计审核，若有不符，应查明原因。

10、印鉴法人专用章&财务专用章及预留银行存折的印章，由财务经理（或财务主管）保管。若财务经理（或主管）有事需外出，需交接给财务总监，集团下属公司交公司总经理。

11、银行账户必须按国家规定开设和使用，银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出租、出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。对目前公司有此类情形的，有三个月内将此类帐户收回后注销。

12、 公司按规定在银行或其它金融机构开设银行存款账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户。

13、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

14、公司收入的一切款项，除国家另有规定的以外，都必须当日解缴银行；一切支出，除按规定可以用现金支付的以外，应按照银行有关结算办法的规定，通过银行办理转账结算。

15、公司支付款项时，存款账户内必须有足够的资金。不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用。

16、集团财务中心资金经理、子公司财务部负责统一管理资金的收入、支出。

17、公司针对银行存款的收支业务，必须建立授权批准控制制度，规定审批权限，建立规范、合理的审批程序。

18、有关资金使用的审批，如审批人员短暂离岗时，由其电话、传真或其指定代理人代为审批，事后经审批人确认。经由审批人电话通知的款项，应在三个工作日内补办确认手续，未在规定时间内补办手续的，财务人员有权追回该款项并取消电话付款义务。

19、根据已获批准签订的合同，严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，不准改变收款单位。

20、会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，有权且必须拒绝办理。

21、出纳根据各用款部门提供的付款票据和付款方式，参照银行结算制度规定，填制付款凭证，交付银行办理付款手续。

22、出纳人员收到银行转来的外单位的委托收款凭证时，应及时交本单位的经办人审核，以便在规定的付款期内确定是否付款。

23、按顺序逐日逐笔正确、及时地编制“资金日报表 ”。

24、银行存款清查至少每月进行一次，月度终了，公司账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并按月编制“银行存款余额调节表”。

募集资金的管理制度【第三篇】

为加强对现金的使用、保管进行控制，确保现金资产的安全，杜绝违法乱纪行为，根据财政部《内部会计控制规范--货币资金（试行）》和中国人民银行关于《现金管理暂行条例》精神，结合我校实际情况，特制订本校现金管理制度。

一、现金管理的原则

执行内部管理制度的要求，实行钱账分管。明确规定现金的收付、结算、登记等工作，由报账会计和出纳分开管理，实行会计管账不管钱，出纳管钱不管账。

二、使用现金的范围

1、个人劳务报酬；

2、根据国家规定颁发给个人的。科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

3、出差人员必须随身携带的差旅费；

4、500元以下的零星支出，超过限额部分原则上应以转帐结算凭证（转帐支票、汇票或信汇）支付；

5、中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

三、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准坐支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。银行结算起点定为500元。超过500元现金支付，需通过公务卡或银行转帐。

四、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

五、购置国家规定的专项控制商品，必须采取银行转帐结算方式，不得使用现金。

六、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务负责人报告，查明原因及时处理。

七、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章、在确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。

八、各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。如有特殊情况，本人确实无法来结账，应经本部门领导批准，同时要指定他人按期结账。凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。

企业资金的管理规章制度【第四篇】

合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容。

五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。

八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则会计室不予结算。