财务预算报告汇聚(通用4篇)

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财务预算报告【第一篇】

尊敬的各位领导:

你们好!

20xx年财务部认真贯彻“安全第一,预防为主”的工作方针,严格落实公司制定的安全生产有关规定及日常管理等规章制度和上级领导交办的有关工作,有效的预防了资金等安全责任和办公环境安全事故的发生,现将财务部一年来的安全工作情况汇报如下:

一方面,国家会计政策不断推陈出新,年年有变化调整,为尽量保证公司经济业务的处理方法合理合法合规,及时浏览国家新的会计法规,及时总结,保证公司资金安全。

另一方面,不定期组织部门员工学习安全知识,共同探讨安全工作中的不足,从而使员工关心安全、重视安全。

防火防盗对财务部尤为重要,对于办公室的电源等办公设备,每天下班都进行检查,下班后关闭空调、电灯,关好门窗,税票放置于监控内,做到万无一失、防患于未然,保证公司办公环境的安全。

在新的一年里,我会更加努力工作,全面提升综合素质,用实际行动保证公司资金、财产安全。

财务预算报告【第二篇】

实习时间:xx年7月2____xx年7月17。

实习地点:xx理工大学应用技术学院。

指导老师:xx。

实习目的:通过老师的对全预算理论依据及方法步骤的讲解结合学生的上机操作,从而领悟企业进行全面财务预算的要点并掌握如何为企业做全面财务预算。

一、企业的全面财务预算全面预算是指企业总体计划的数量说明,也就是企业在一定期间内生产经营活动全部计划数量形式的反映.全面预算编制的方法,按不同分类标志,通常有以下几种:1、按与业务量的关系分为静态预算和弹性预算;2、按编制预算的基础分为增基预算和零基预算;3、按编制预算的期间可分为固定预算和永续预算,等等。

二、如何进行企业财务的全面预算编制全面财务预算主要遵循:切合实际,先进合理;上下结合,协商一致;预算系统和会计体系一致;依照程序,分项编制等原则。

编制预算的方法。

1、自上而上:主管按公司战略目标,在预测后,对可利用的费用了解,根据目标和活动,选择一种或多种决定预算水平的方法举例预测,分配给各部门。

2、自下而上:销售人员根据上年度预算,结合去年的销售配额,用习惯的方法计算出预算,提交销售经理。销售预算一般包括以下步骤:确定公司销售和利润目标,销售预测,确定销售工作范围,确定固定成本与变动成本,进行分析本量利分析,根据利润目标分析价格和费用的变化,提交最后预算给公司最高管理层,用销售预算来控制销售工作。确定销售预算水平的方法:最大费用法,销售百分比法,同等竞争法,边际收益法,零基预算法,任务目标法。

财务预算报告【第三篇】

公司的财务是一个公司的一部分,那么你们知道公司财务预算报告要怎么写吗?下面网友就和大家分享公司财务预算报告,来欣赏一下吧。

说明书。

××××年度,我公司生产经营和财务状况好于上年。由于产品销售收入和利润增长幅度较大,成本费用得到了有效的控制,企业经济效益已呈现由低转高的势头。现对本年财务决算情况和有关内容说明如下:

一、生产经营和主要财务指标的实现情况。

××××年,由于我公司在完成技术改造的基础上,生产出新型的××产品等,工业总产值达到××万元,比上年(××万元)增长××%;产品销售收入达××万元,比上年(××万元)增加××%;实现纯利润××万元,比上年(××万元)增加××倍;可比产品成本比上年降低××%。

二、利润指标实现情况。

××××年,我公司利润计划为××万元,实际完成××万元,超过计划××%,销售收入利润率达到××%,利润增加的主要因素是:

1.因改型的××产品在国内各地打开销路,销量增加,比上年增利××万元。

2.范文写作在我公司技术改造和产品改型之后,物耗减少,从而使成本降低××万元。

3.外协加工部件一律改为自行加工,增利×万元。

4.营业外收入增加×万元。

以上4项共比上年增利××万元。扣除因销量增多、税率提高形成的税金增加和部分原材料价格调整、煤水电运费提价、各种补贴标准提高等减利因素××万元,实现净利润××万元。

三、成本费用情况。

××××年度全部商品总成本为××万元,可比产品成本为××万元,按上年平均单位成本计算为××万元,下降××%。

四、固定资产与流动资产的增减情况。

1.固定资产。

年末企业固定资产原值××万元,净值为××万元。百元固定资产(原值)利润率为××%;百元固定资产(原值)利税率为××%。均比上年高出较多。

2.流动资产。

本公司流动资产年末占用额为××万元,比年初(××万元)增加××万元。周转天数为××天,比上年(××天)加快××天,比原计划的××天多××天。但从总体上看,资金占用过多、周转期过长的状况,仍未很好解决。

五、其他需要说明的问题。

××××年企业经济效益虽好于上年,但公司过去遗留的滞销积压产品过多的问题,并未彻底解决,经过清仓压库以后,必将抵消一部分利润。由于这部分亏损尚不能列入决算,故本年决算中,不包括这笔数字。

××公司。

××××年×月×日。

一、预算编制说明。

本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场需求和业务拓展计划,在公司的预算基础上,按合并报表的要求,依据年自主品牌预算的产销计划、机器人业务、智能终端业务、乐汇天下游戏运营计划以及零度无人机业务进展情况进行编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的供销。

合同。

游戏运营计划无人机业务规划均能按时按计划履行。

本预算报告在总结年经营情况和分析年经营形势的基础上,结合公司发展战略,充分考虑了金融危机、市场开拓、销售价格、汇率、互联网等因素对预算期的影响。本预算报告包括母公司、下属全资子公司及下属控股子公司。

二、基本假设。

1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化;。

2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化;。

3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化;。

4、公司年度销售的产品涉及的市场无重大变动;。

5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化;。

7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动;。

8、公司现行的生产组织结构无重大变化,计划的投资项目能如期完成并投入生产;。

9、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。

三、预算编制依据。

1、公司年营业收入的主要目标。

公司预计年度实现营业收入亿元。

2、年度期间费用依据年度实际支出情况及年度业务量的增减变化情况进行预算。

3、依据新企业所得税法,年度母公司企业所得税税率适用高新技术企业15%优惠税率预算,乐汇天下企业所得税率适用软件企业年至年度减半按%征收企业所得税优惠税率预算。

四、利润预算表。

单位:人民币元。

项目年实际年预算增减率(%)。

营业税金及附加2,831,,870,%。

管理费用77,381,,561,%。

1、持续加强内控管理,严格执行预算管控,加强绩效考核,提升管理效率真,降低费用;。

2、加强人才储备,拓展机器人系统集成业务及无人机业务,研发新产品、新工艺;。

3、持续开源增收,主营业务与新开辟的业务齐头并进,提升盈利能力;。

4、合理安排、使用资金,提高资金利用率。

5、强化财务管理,加强成本控制分析、预算执行、资金运行情况监管等方面的工作,建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险,及时发现问题和持续改进,保证财务指标的实现。

特别提示:本预算为公司年度经营计划的内部管理控制指标,不代表公司年度盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。

该事项已经公司第二届董事会第十六次会议审议通过,尚需提交股东大会审议。

深圳xx科技股份有限公司董事会。

年4月27日。

股东大会、各位代表:

我受公司董事会的委托,向大会作××××年度财务工作决算与××××年度财务预算报告,请审议。报告共分两部分。

一、××××年度财务工作决算。

一年来,公司的财务工作在公司董事会的领导下,认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议,做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算,遵照国家有关法律法规的规定,做到统筹安排,合理使用,量入为出,留有余地。年末编报财务决算,总结经验教训,提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目,都经过董事会、监事会集体讨论决定,坚持严格的经费审查、审批制度,保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。

1.收入情况。

一年来,公司总收入为××万元。其中:主营收入为××万元、副营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。

2.支出情况。

一年来,公司总支出××万元。主要用于以下几个方面:

(1)进货成本××万元。

(2)管理费用××万元。

(3)财务费用××万元。

(4)销售费用××万元。

(5)投资支出××万元。

……。

一年来,公司财务工作做到了盈利××万元。

(二)职工困难补助费使用情况(略)。

(三)劳动保险费用使用情况(略)。

我们根据国家有关法规之规定,参照本公司××年度的销售、成本、利润等指标,本着厉行节约、量入为出的原则。

1.主营收入。

××××年公司主营预算收入××万元。根据公司各产品结构进行分配。

2.附营收入。

××××年附营收入预算为××万元。

3.投资收益。

××××年度对外投资预算为××万元。其中短期收益为××万元,长期收益为××万元。

4.其他收入,预算××万元。

以上全年收入预算总金额为××万元。

以上各项,全年预算总支出为××万元。

股东会、各位代表,以上是我代表董事会所作的财务。

工作报告。

提请大会审议。

×××。

××××年×月××日。

财务预算报告【第四篇】

1?置换债券额度。财政部核定上海20xx年置换债券发行规模上限为1800亿元,其中,一般债券和专项债券的发行比例,由地方根据拟置换的一般债务与专项债务的比例自行确定。同时,文件明确,各省市在执行过程中可以根据实际情况减少当年置换债券发行规模。

2?置换债券资金用途。财政部明确,置换债券资金必须严格用于偿还经清理甄别认定的政府负有偿还责任的存量债务。我们按照财政部三年左右完成存量债务置换工作的要求,综合考虑市本级和各区县政府债务到期情况、财政存量资金、当年预算安排用于偿还政府债务等情况,分析测算了全市置换需求。经测算,拟安排市本级置换债券435亿元(其中,一般债券170亿元、专项债券265亿元),主要用于偿还上海城投公司、市土储中心等市级债务单位的存量政府债务,以及列入市级的临港地区存量政府债务。拟安排区县置换债券1265亿元(其中,一般债券637亿元、专项债券628亿元),用于各区县偿还存量政府债务。综上,建议20xx年本市安排发行1700亿元置换债券(市本级435亿元+区县级1265亿元),其中,一般置换债券807亿元,专项置换债券893亿元。

(二)关于新增债券。

1?新增债券额度。20xx年财政部核定上海的新增债务限额为500亿元,其中,一般债务226亿元,专项债务274亿元。

2?新增债券资金用途。对于财政部下达本市的新增债券额度,考虑到区县承担的市级重大项目建设任务较重,对资金需求较大,拟将500亿元新增债券额度全部转贷区县,主要用于支持旧区改造等保障性安居工程建设、普通公路建设等重大公益性项目支出,优先保障在建公益性项目后续融资。在新增债券额度分配上,主要把握了以下三条原则:一是重点支持旧区改造等重大项目建设。对今年承担市级重大项目建设任务较重的区县,尤其是旧区改造任务较重的虹口、杨浦、静安、普陀、黄浦等区,在新增债券额度分配上给予倾斜,重点保障旧区改造资金需求,以上合计安排213亿元。二是与盘活存量资金相结合。按照国家有关盘活财政存量资金、提高财政资金使用效益的要求,在新增债券额度分配中,要求各区县首先通过盘活存量资金或当年预算安排后,尚缺的建设资金需求再考虑用新增债券额度进行分配,以上合计安排247亿元。三是严控债务风险。为了有效防范和控制债务风险,对于财政部通报的综合债务率超过100%的两个债务风险预警区(金山、奉贤),严格控制新增债券规模,同时考虑到两区建设资金需求较大(主要是金山区环境综合整治、道路基础设施建设,奉贤区自来水改造、农民动迁房安置等项目建设)和控制风险能力的提升,在此次新增额度分配上维持了去年水平,分别安排金山、奉贤新增债券20亿元,合计40亿元。在此基础上,根据财政部下达本市的一般债券和专项债券额度,结合各区县新增债券需求情况进行分配。

(三)关于债务限额管理。

1?债务限额。经国务院批准,财政部核定上海20xx年地方政府债务限额为亿元,其中,一般债务亿元,专项债务亿元。

2?债务限额安排。按照财政部关于债务限额管理的规定,年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额。据此,根据上述20xx年新增债务分配方案,建议本市20xx年地方政府债务限额为亿元。其中,市本级债务限额为亿元,区县级债务限额为亿元。

(四)关于债券发行。

财政部对地方政府一般债券和专项债券发行期限和结构比例的要求是:一般债券发行期限为1年、3年、5年、7年、,各期限的发行量不超过全年发行总量的30%;专项债券发行期限为1年、2年、3年、5年、7年、10年,其中7年期和10年期合计发行量不超过全年发行总量的50%。按照财政部的要求和本市地方政府债券发行规模,我们对20xx年本市政府债券发行期限和结构的安排主要考虑:一是充分发挥债券资金的使用效率,并结合市级与区县的综合财力情况,尽量安排期限较长的债券;二是根据本市历年发行债券的期限和结构情况,均衡未来年度间到期债务的偿还,避免出现年度集中偿债高峰。为此,本市地方政府债券计划发行一般债券1033亿元(含一般置换债券807亿元、新增一般债券226亿元),其中:3年期亿元、5年期亿元、7年期亿元、10年期亿元;计划发行专项债券1xx7亿元(含专项置换债券893亿元、新增专项债券274亿元),其中:3年期亿元、5年期亿元、7年期亿元、10年期亿元。债券发行利率为招标日前1至5个工作日国债收益率平均值上浮15%以内。转贷各区县的债券资金还本付息责任由各区县承担。

二、关于20xx年市本级预算调整方案。

根据《预算法》规定,预算执行中出现需要增加或者减少预算总支出、需要增加举借债务数额等情况的,应当进行预算调整,各级政府应当编制预算调整方案,报同级人大会审查和批准。据此,结合本市20xx年政府债券额度分配情况、部分市级支出调整为市对区县转移支付等情况,市财政局编制了《上海市20xx年市本级预算调整方案(草案)》,拟对市本级预算作如下调整:

(一)一般公共预算调整。

1?收入预算。“地方政府一般债务收入”预算数由0调整为1033亿元。

2?支出预算。

(1)“地方政府一般债务还本支出”预算数由35亿元调整为205亿元,增加170亿元;“地方政府一般债务转贷支出”预算数由0调整为863亿元。

(2)“一般公共预算支出合计”预算数由2624亿元调整为亿元,减少亿元;“市对区县税收返还和转移支付支出”预算数由亿元调整为亿元,增加亿元。

3?转移支付预算。“市对区县转移支付”预算数由亿元调整为亿元,增加亿元。其中:“一般性转移支付”预算数由亿元调整为亿元,增加亿元;“专项转移支付”预算数由亿元调整为亿元,增加亿元。

经上述调整后,市十四届人大四次会议审查批准的20xx年市本级一般公共预算收入总计由3923亿元调整为4956亿元,一般公共预算支出总计由3923亿元调整为4956亿元,市本级一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算调整。

1?收入预算。“地方政府专项债务收入”预算数由0调整为1xx7亿元。

2?支出预算。“地方政府专项债务还本支出”预算数由0调整为265亿元;“地方政府专项债务转贷支出”预算数由0调整为902亿元。

经上述调整后,市十四届人大四次会议审查批准的20xx年市本级政府性基金预算收入总计由亿元调整为亿元,政府性基金预算支出总计由亿元调整为亿元,市本级政府性基金预算收支平衡。

需要说明的是,20xx年市本级预算调整方案经市人大会审查批准后,市财政局将转贷各区县的存量置换债券额度和新增债券额度正式下达区县,区县根据政府债券资金使用的有关规定,制定债券资金安排使用方案,编制预算调整方案,报区县人大会审查批准。区县将审批后的债券资金安排使用方案上报市财政局,由市财政局汇总全市债券资金安排使用方案,上报财政部备案。同时,市财政局将加强对转贷区县政府债券资金的监督管理。此外,按照地方政府债券自发自还的有关要求,本市需实施地方政府信用评级,建立信用披露制度,市财政局将按规定做好20xx年地方政府债券发行工作。

议案及以上说明,请予审议。

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