项目绩效评价报告最新31篇

项目绩效评价报告全面分析了项目实施效果，评估了目标达成情况，提出了改进建议，促进了资源的合理配置与管理优化。下面是阿拉网友整理编辑的项目绩效评价报告相关范文，供大家学习参考，喜欢就分享给朋友吧！

项目绩效评价报告 篇1

一、基本情况

（一）项目概况。按照国家关于推进棚户区改造的总体要求，以及省市开展“美丽县城”建设的工作部署，为了改造老城区脏乱差问题突出的棚户区，提升城市形象，寻甸县20xx年启动实施县城小碑村、月甲、仁德一小老校区3个片区棚户区改造项目，涉及拆迁户600余户，项目概算总投资亿元，资金主要通过申请棚户区改造专项债券筹集11亿元、县级财政筹措亿元。在省市发改、财政、住建等部门的大力支持下，20xx年、20xx年分别取得城镇保障性安居工程建设指标900套。棚户区改造项目采用异地实物安置为主，在县城北片区配套建设安置小区，新建安置房1800套，配套商业开发、医院、农贸市场等设施。

为推进棚户区改造项目，20xx年4月寻甸县印发《寻甸县县城棚户区改造工作实施方案》，成立工作领导小组和指挥部，明确棚户区改造坚持政府主导与市场运作相结合、统筹规划与分步实施相结合、整体拆迁与风貌改造相结合、棚户区改造与保障性住房建设相结合、拆迁安置与保障性住房建设相结合5项原则，用3年时间完成改造，分两期实施，其中第一期实施月甲、小碑村、老仁德一小3个片区，安置小区建设即为当前实施的北二环以北建设项目。安置小区建设占地132亩，建设规模万平方米，20xx年9月全面开工，20xx年4月中旬逐步停工，20xx年2月27日复工，目前项目建设正常推进，现已封顶11个栋号，封顶楼栋面积105000平米1232套，其余楼栋正进行主体工程施工，完成形象进度70%，审核完成产值累计约亿。确权且拨付工程进度款亿元，土地证办理支付亿元。

20xx年获得棚户区改造专项债券（一期）资金4亿元、20xx年亿元，到位中央专项补助资金、中央预算内资金亿元、省级补助资金万元，棚户区改造项目到位资金共亿元，拨付县棚改指挥部账户：.3亿元。截至20xx年3月底，指挥部已根据项目进度拨付工程款万元、县住建局拨付工程款万元，向第三方中介机构设计院、律师事务所、会计事务所和测绘等7个部门拨付资金万元，用于土地收储资金万元，土地出让金税费、不动产测绘费万元。

（二）项目绩效目标。整个项目计划20xx年底前完成，安置房小区计划20xx年12月31日前基本建成。

（三）项目组织管理情况。为有序推动项目，成立了以县委、县政府主要领导为组长的县棚户区改造工作领导小组，在领导小组的领导下成立寻甸县棚户区改造工作指挥部，指挥部下设综合办公室、资金保障组、土地及房屋征收补偿安置工作组、工程建设工作组、社会稳定组，工作人员从相关单位抽调。指挥部制定了《寻甸县棚户区改造工作指挥部财务管理制度》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部差旅费、会议费、培训费报销制度》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部食堂管理制度》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部考核办法》、《寻甸县棚户区改造工作指挥部考勤管理制度》，项目由寻甸城乡投资开发集团有限公司负责实施。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。对象包括纳入政府预算管理的'所有项目支出，内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大、预算执行率偏低的项目要分析并说明原因，研究提出改进措施。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系评价方法、评价标准、评价抽样等。绩效评价应当遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，主要依据《寻甸县项目支出绩效评价管理办法》进行，采用定量与定性评价相结合的比较法，评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等。

（三）绩效评价工作过程。由项目单位先开展自评，财政局会同有关部门对单位自评进行抽查复核。

三、综合评价情况及评价结论

根据指标评价体系，对照指标进行逐项目进行评分，总分值100分，自评分值93分，评价结论为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。项目立项符合法律法规、相关政策、符合县城发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程符合相关要求。

（二）项目过程情况分析。项目到位资金率为52%，预算执行率为100%，资金使用符合相关的财务管理制度，项目实施单位财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定。

（三）项目产出情况分析。市级下达项目计划为20xx年12月31日前基本建成1800套，现完成1232套，完成率%，项目全部建成后为1851套，实际完成率为%。质量达标率为100%。项目实行勘察、设计、施工EPC总承包模式，通过公开招标选聘专业造价咨询机构控制成本，审计机构进行成本核算。

（四）项目效益情况分析。通过项目的实施，带动地方发展，拉动投资，有效改善脏、乱、差现象，完善配套基础设施，完善城市功能，提升城市面貌，有效改善人居环境，提高了群众的获得感、幸福感、安全感。

五、主要经验及做法。

项目实行勘察、设计、施工EPC总承包模式，通过公开招标选聘专业造价咨询机构控制成本，审计机构进行成本核算。认真学习专项债券项目的使用范围、资金监管流程、财务审计流程等内容，增强理论指导实践的能力，进一步提高全局干部职工的专业理论和技术运用水平。

六、存在的问题及原因分析。

项目原计划通过申请棚户区改造专项债券筹集11亿元、县级财政筹措亿元，随着国家政策调整，专项债发行总额不得超过总投资的50%，现发行棚改专项债共亿元，县级财政筹措的亿元也不能到位，现到位上级专项补助资金共亿元，资金缺口7亿元。

七、有关建议。

（一）加快项目融资，尽快解决资金不足问题。

（二）完善制度体系，优化相关管理办法。

（三）多措并举，进一步提高资金拨付效率。

项目绩效评价报告 篇2

为规范财政项目资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20xx〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20xx〕10号）、《益阳高新区财政局关于开展谢林港镇乡村振兴道路提质改造项目资金绩效评价工作的通知》（益财高绩〔20xx〕8号）等文件精神，受益阳高新区财政局委托，我公司成立绩效评价工作组，于20xx年7月12日—7月30日对谢林港镇乡村振兴道路提质改造项目资金开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目建设单位基本情况

谢林港镇地处益阳市西郊，是益阳高新区辖区内唯一的乡镇，谢林港镇人民政府内设财政所、经管站、民政办、司法所、村镇建设环保站、水利管理站、林业站、动物防疫站、拆迁办、安置办、交通办等机构，负责全镇经济、文化、政治活动。

（二）项目基本情况

1、项目背景

近年来，随着谢林港镇乡村振兴战略的推进，区域经济的迅猛发展，一批乡村旅游和现代特色高效农业项目的实施，落后的交通基础设施已适应不了社会经济发展的要求，成为了制约社会经济发展的“瓶颈”。高新区管委会为了更好地落实“乡村振兴战略”，于20xx年4月在谢林港镇主持召开了由社会事务管理局、财政局、谢林港镇党政负责人及相关班子成员、相关村级负责人参加的乡村振兴道路建设推进会，会议对谢林港镇乡村振兴道路建设相关工作进行了专题研究。通过镇村两级反复讨论，确定全镇乡村振兴工程中城市规划区外修建谢清路、画南路、石岭路、湖湘路、幸福大道，并按照“道路引领、水利统筹、功能配套和综合推进”的要求，进行提质改造，严格建设标准，打造乡村振兴示范工程。

2、项目基本情况

截至评价日，谢清路、画南路、石岭路、湖湘路已完成竣工验收，项目建设的基本情况如下：

（1）谢清公路提质改造项目，总长，其中提质改造公路：①长（路基宽14m、路面宽10m）;②长3170m（路基宽8m、路面宽7m）;③长880m（路基宽7m、路面宽5m）。含拓宽、新建道路、沥青罩面、人行道铺装、亮化、绿化、统筹沟渠等配套工程建设。其中路基工程施工合同中标金额万元，于20xx年2月2日开工建设，20xx年7月24日竣工验收。路面工程施工中标合同金额万元。20xx年9月1日开始路面建设，20xx年6月10日竣工验收。

（2）画南公路提质改造项目，公路总长4037m，其中：①路基宽8m、路面宽6m，长3364m（新建长460m，提质改造长2904m）;②路基宽5m、路面宽5m，长673m。含拓宽、新建道路、管线、统筹沟渠、挡土墙等配套工程建设。其中路基工程施工中标合同金额万元，20xx年5月5日开工建设，20xx年7月24日竣工验收。路面工程施工中标合同金额万元，于20xx年10月5日开工，20xx年6月10日竣工验收。

（3）石岭公路提质改造项目，公路总长4427m，其中：①路基宽8m、路面宽，长1000m;②路基宽7m、路面宽5m，长1640m;③路基宽5m、路面宽5m，长1787m。含拓宽、新建道路、沥青罩面、人行道铺装、亮化、绿化等配套工程建设。其中路基工程施工合同中标金额万元，于20xx年4月24日开工建设，9月20日竣工验收。路面工程施工中标合同金额万元，于20xx年8月2日开工，12月13日竣工验收。

（4）湖湘公路提质改造项目，公路总长5482m，其中：①路基宽8m、路面宽6m，长3349m;②路基宽5m、路面宽5m，长60m；③新增2m宽绿化带，长2073m。含新建、拓宽道路沥青罩面、人行道铺装、亮化、绿化等配套工程内容。其中路基工程施工中标合同金额万元，于20xx年5月8日开工建设，20xx年7月8日竣工验收。路面工程施工中标合同金额万元。路面工程于20xx年10月18日开工建设，20xx年6月10日竣工验收。

二、项目评价情况

根据谢林港镇乡村振兴道路提质改造项目的特点，评价小组采取到建设单位查看项目立项、项目招标、合同签订及执行、监督等资料，与项目负责人座谈，了解项目施工过程质量控制监管相关情况，进行现场查看工程建设质量情况；到财务部门查看明细账、原始凭证等方式进行评价。本次绩效评价对该道路项目工程建设资料进行了全面查阅。

（一）组织评价小组

依据益财高绩〔20xx〕8号文件要求，我公司成立了绩效评价工作小组，并做好绩效前期工作准备和实施，主要包括：拟定项目支出绩效评价方案、选取合适的绩效评价方式，设立绩效评价指标体系、出具绩效评价工作报告等。

（二）评价程序

绩效评价工作分为前期准备、评价实施、情况反馈、报告形成和资料归档五个阶段。

1、前期准备。拟定评价工作方案，包括：评价依据、工作计划、评价要求、拟采用的绩效评价指标、评价标准、评价方法以及有关工作条件。

2、评价实施。收集项目资金有关的政策文件；审核会计凭证和相关项目支出材料的完整性与合规性；深入项目实施单位及工作现场，通过采取听取情况介绍、实地进行考察、查证复核等多种方式，对项目有关情况和基础材料进行核实，并将相关信息资料进行分类、整理和分析。

3、情况反馈。评价组对于评价实施过程中发现的问题，及时向财政部门反映，并督促责任单位落实整改。

4、报告形成。评价工作组对取得的资料和依据进行整理，实事求是、客观公正地评价指标扣分因素、发现的问题、成绩的总结等，撰写绩效评价报告。

5、资料归档。评价工作结束后，评价组对绩效评价工作进行总结，妥善保管佐证材料、绩效评价报告和结果反馈落实情况等

有关材料，建立绩效评价档案。

三、项目资金使用及管理情况

该项目施工合同中标总额为万元，实际结算审计金额为万元，资金来源为益阳高新区财政拨款。截至20xx年2月，累计已支付万元，占审计结算总额的%。其中，路基工程支付2630万元；路面工程支付万元。

资金管理方面，由工程施工承包单位根据合同约定、完成工程量的进度，提出资金申请和配套发票，经业务主管部门初审、业务分管领导审核、财务部门初审、财务分管领导审核、镇政府主要负责人签字审批后支付。项目支出符合法律法规及财务制度要求，资金账务处理及时，资金管理基本规范。

四、项目组织实施情况

（一）做好项目前期准备，启动项目建设。20xx年4月，益阳高新区召开谢林港镇村级道路建设专题会议，确定全镇乡村振兴工程中城市规划区外修建湖湘路、画南公路、石岭路、谢清路、幸福大道5条村级公路。7月，谢林港镇人民政府（以下简称镇政府）委托湖南中核岩土工程有限责任公司进行前期勘察，委托宝信云建筑平台综合服务平台公司进行道路提质改造设计，并组织专家对工程初步设计进行审查，修改完善工程设计。8月，镇政府委托湖南城市学院规划建筑研究院进行前期可研论证，9月，财政局组织谢林港镇乡村振兴办、设计、财评中介机构等单位进行现场察看，提出了道路设计优化意见，根据优化方案，镇政府再次委托设计单位优化施工设计，降低工程造价，并报请高新区经济合作局项目立项。该项目分别于20xx年12月至20xx年1月（谢清路）、20xx年3月至5月（湖湘、石岭、画南）进行工程建设公开招投标和工程施工监理竞争性谈判，确定工程施工中标单位和监理单位并签订合同。

（二）成立项目管理机构，加强组织领导。谢林港镇政府印发了《谢林港镇乡村振兴道路建设项目人员职责》文件，成立了以镇党委书记为政委、镇长为指挥长，各职能主管部门负责人为成员的乡村振兴道路建设项目指挥部，负责项目统筹协调、施工招投标、合同签订、技术指导、施工质量检查和督导。每条道路建设均设项目部，实行项目部负责制，项目负责人对所在项目负总责。施工环境负责人负责项目的施工环境，技术负责人负责工程项目的技术和质量把关，同时把驻村干部纳入项目部管理成员，明确职责分工，协同其他成员做好质量监督、工程量确认签证及相关协调工作。

（三）强化安全监管和施工质量过程控制。各项目部负责人坚持至少每三天到施工现场一次，了解项目施工进度、施工质量以及监理单位提出问题的整改落实情况；施工环境负责人对驻村干部排班，保证每天有人到施工现场进行安全监督和质量检查，并督促村干部到岗到位，做好施工环境协调，消除安全隐患；项目技术负责人每天在施工现场全过程跟踪检查，协调监理单位督促施工单位按施工组织设计方案施工，对存在的安全问题和质量问题提出整改意见并限期整改。

（四）组织竣工验收。镇政府成立道路工程验收小组，组织设计、施工、监理、接管单位（村委会）对道路工程及配套工程进行竣工验收，分别于20xx年7月8日、20xx年9月13日对石岭路的'路基、路面竣工验收，竣工质量等级为合格；于20xx年7月24日、20xx年6月10日对画南路、谢清路的路基、路面和湖湘路的路面竣工验收，竣工质量等级为合格；于20xx年7月8日对湖湘路的路基竣工验收，竣工质量等级为合格。

（五）做好道路质量检测。20xx年9月，财政局委托湖南省建设工程质量检测中心有限公司分别对四条道路的沥青混泥土面层钻心测压实度、厚度，沥青混合料油石比，沥青混泥土面层厚度以及道路面积进行了检测，并出具了检测报告，对存在的问题提出了整改建议，扣除不合格的项目费用万元。

五、绩效评价结果和主要绩效

根据该项目绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得79分，被评为“中”等级（详见附件：谢林港镇乡村振兴道路提质改造项目资金绩效评价指标评分表），主要绩效主要表现在以下几个方面：

（一）改善了道路沿线居民的居住环境和出行条件。该项目作为谢林港镇乡村振兴道路建设重点工程和民生工程，经提质改造后，路基扩宽，摊铺沥青油路，亮化、绿化、排水等配套设施齐全，首先是改变了过去“雨天一地泥，晴天满天灰”的状况，有效减少了空气、噪声污染，改善了沿线村民的居住环境；其次是改善了交通条件，基本消除了堵车、会车难现象，减少了交通事故，缩短了居民的出行时间；第三，改变了乡村面貌，促进美丽乡村建设。该项目建成后，乡村面貌焕然一新，路面干净整洁、道路两旁绿树成荫，晚上灯火交相辉映，已成为沿线居民茶余饭后散步、纳凉、休闲的好去处，提高了居民的生活质量和幸福指数。

（二）完善了交通网络，增强了农村发展活力。该项目建成后，完善了玉皇庙村、谢林港村、复兴村、北峰垸村与其他相邻村的路网结构，并与234国道、536国道互通，实现农村与城市道路的“无缝连接”，使得道路沿线住户的农业生产机械、种植养殖户和产业园加工企业货物进出更为便捷。同时可使城市中的一些要素顺利向农村扩散，一方面缓解了城区的发展压力，另一方面也给城市周边的农村发展带来了活力。

（三）促进乡村振兴战略的实施。该项目建成后，有利于农村农业产业结构调整和转型升级，打造融生产、生活、观光、休闲功能为一体的，具有田园特色、水乡风貌生态宜居示范地和都市乡村旅游目的地，提升第一、三产业发展水平，培育新的经济增长点，不断提高居民经济收入和村集体经济效益，为实施乡村振兴战略，建设社会主义现代新农村奠定了良好的基础。

六、存在的主要问题

（一）前期个别项目招投标流于形式。施工图设计及建设工程勘察，招标之前已经确定了设计、勘察单位，并出具了正式设计图纸及勘察报告。路基及路面工程（湖湘路、画南公路、石岭路、幸福大道）通过招投标程序20xx年2月19日与湖南宝信云建筑综合服务平台股份有限公司签订设计合同，设计施工图纸注明日期为20xx年7月，明显早于合同签订日期，先设计后招标。通过招投标程序于20xx年2月29日与湖南中核岩土工程有限责任公司签订勘察合同，岩土工程勘察报告出具时间为20xx年7月，明显早于合同签订日期，先勘察后招标。

（二）合同管理不规范。一是未按时签订施工合同。湖湘路、画南路提质改造路面工程开标时间分别为20xx年3月25日、20xx年4月8日，施工合同的签订时间为20xx年5月21日，存在未在规定时间内签订施工合同的现象。此行为不符合《中华人民共和国招标投标法》第四十六条“招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起三十日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同”的规定。二是先施工后签订合同。湖湘路路基工程通过公开招投标程序于20xx年4月17日发布中标通知书，中标单位为益阳新天建筑工程有限公司，合同签订日期20xx年5月13日，实际开始施工日期为20xx年5月8日，先施工后签订合同。

（三）路基施工费用超出预算金额。石岭路路基工程实际结算金额为万元，超中标合同金额%，谢清路路基实际结算金额为万元，超中标合同金额%，均超过中标价10%以上。主要原因为施工设计前期论证不足，设计变更较大：石岭路变更内容包括软基换填、抛石挤淤、新建D1200、D1000钢筋混凝土管、新建4座Ф1000检查井、新建780m砖砌排水沟、新建240m铸铁盖板明沟、1400m排水边沟等；谢清路变更内容包括新增高35m挡土墙，5m高60挡土墙，高岳坝1座，54mDN40排水管道，10mDN1000排水管道，51mDN1200排水管道、260m排水明沟，变更排水明沟材料施工长度2330m、暗管加固及软基处理等。

（四）道路施工程序不合规。一是四条道路基路面竣工验收时间顺序倒置，路面竣工验收均为20xx年6月和7月，路基竣工验收为20xx年7月8日、7月24日，路面竣工验收在前，路基竣工验收在后，验收时间顺序倒置，不符合规定。二是路面施工程序不合规。施工合同中载明的路面建设合同工期均为“开工日期从路基验收合格之日起，建设合同工期总日历天数60天。”实际上路面施工的开工日期都在路基验收合格之前。以石岭路为例，路基验收合格日期为20xx年7月8日，而路面建设开工时间为20xx年8月2日，即路基尚未竣工验收即进行路面施工。其他3条道路的路基竣工验均为20xx年7月份，而路面施工开工日期均为20xx年9月或10月。

（五）工程进度严重滞后。其中石岭路计划完工日期为20xx年6月25日，实际完工日期为20xx年9月20日，超工期85天，湖湘路、画南路计划完工日期为20xx年7月10日、20xx年7月5日，实际完工日期为20xx年7月9日、20xx年7月24日，超工期12个月，谢清路计划完工日期为20xx年4月5日，实际完工日期为20xx年7月24日，超工期15个月。

（六）工程质量指标检测部分指标未达规范。20xx年9月，财政局委托湖南省建设工程质量检测中心有限公司分别对四条道路的雷达测厚度（㎝）、上层压实度（%）、下层压实度（%）、道路面积等项目进行了检测，部分检测项目的检测数据未达规范要求，其中石岭路的下层压度为%，检测结果为不合格（上层、下层压实度合格标准值均为92%）；谢清路上层、下层压实度分别为%、%，两项指标不合格；画南路的雷达测厚度、上层压实度、下层压实度检测结果分别为㎝（标准值为㎝）、%、%，三项指标不合格；湖湘路的雷达测厚度、下层压实度分别为㎝、%。两项指标不合格。

（七）绿化管护不到位，少量绿化乔木成活。经现场核查发现，湖湘路全线有39株绿化乔木（桂花、水杉）未成活；石岭路有51株绿化乔木未成活（其中南段支线有一外侧路堤约200米有25株未成活，按6米的间距，应有33株，实际只有6-7株成活）；画南路全线有9株绿化乔木未成活。道路沿线杂草丛生，影响了灌木的正常生长。

七、建议

（一）依法依规进行项目招投标。项目建设单位应严格按照《招标投标法》相关规定，依法依规进行项目招投标，确定中标人，以法律法规和制度的贯彻执行，规范项目运行，防范投资风险和廉政风险。

（二）规范合同管理，提高合同管理水平。湖湘路、画南路路面工程开标时间与签订合同时间相差分别为56天、43天，中标单位应按照《中华人民共和国招标投标法》第四十六条规定的时间内及时与招标人联系办理合同签订事项，如因特殊情况未能按照规定的时间内签订合同，应向招标人说明原因，请求延期签订合同，经招标人同意后方可延期，同时招标人应督促中标单位及时签订合同，避免先施工后签合同现象再次发生。

（三）加强前期规划设计审核，科学编制工程预算。建设单位应总结经验，吸取教训，在实施工程建设中，高度重视工程项目规划设计工作，加强现场调研论证和勘察，多方征求意见和建议，综合考虑配套设施，以满足道路使用条件和当地村民生产生活需要为前提，科学规划施工设计方案，合理编制项目预算，确保投资预算编制科学、合理、规范、可控。

（四）严格执行基本建设规定，规范工程验收程序。为保证工程质量和提高投资效益，在今后的道路项目建设中，如路基施工与路面施工分属不同单位，应严格执行基本建设程序，按照先路基竣工验收合格后，再进行路面施工的程序进行，规范工程施工管理，推进工程规范建设。

（五）合理计划工期，增强施工工期的可操作性。在计划施工工期时，除按《市政工程施工工期定额》计划工期外，应结合项目所在地的社情、民情等施工环境的优劣以及天气情况，综合考虑，坚持适度从紧的原则，合理计划施工工期，使施工工期既能满足施工设计要求，又具有可操作性，便于甲、乙双方严格履行合同的权利和责任，从而保证合同履行落到实处。除了合理计划工期外，建设单位应严格控制工程进度，督促施工单位严格按合同约定工期施工，保证项目工程建设按期完成。

（六）完善施工方案，健全现场管理制度。施工单位要结合实际，按照施工规范制定路基开仓补强施工方案和低温天气路面沥青摊铺施工保证措施，建设单位要合理配置项目现场负责人员，进行专人专岗管理，实行全过程质量监管和控制，督促监理单位对关键工序、关键部位、隐蔽工程和薄弱环节以及施工单位执行施工规范情况进行重点监控，及时发现施工质量问题并责令限期整改，对施工规范执行不到位、施工质量整改不到位，不符合设计规定质量标准的，实行暂扣工程款形式预留处罚工程款，返还视工程整改及现阶段工程质量情况而定。

（七）做好未成活绿化苗木补栽补种。施工单位在工程竣工验收后的质保期内未尽到管护责任，致使湖湘路、画南路、石岭路两侧少部分绿化苗木未成活，建设单位应督促施工单位进行道路绿化苗木成活情况摸底调查，对未成活的苗木按设计要求的规格、种类进行补种，并加强管护，确保绿化苗木成活率达95%以上。

（八）建立健全村级道路管护机制。随着乡村振兴战略的深入推进，加快村级道路的提质改造是大势所趋，建立健全村级道路的管护机制，保障道路管理养护正常化、规范化已迫在眉睫。建议以村委会为道路管护主体，成立道路管护机构，成立管护队伍，筹集专门经费，保障道路管理养护正常化、规范化。镇党委、政府应将农村道路管理养护纳入目标管理，把完成情况作为年终一项考核指标。对于完成养护任务，成绩突出的，给予奖励；对于管理不到位，完不成养护任务，导致道路严重损坏，影响恶劣的要追究直接责任人和有关领导责任。

项目绩效评价报告 篇3

为不断推进绩效管理科学化、精细化水平，增强绩效观念和责任意识，提高财政资金使用效益，根据《预算法》、《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔20xx〕9号）和《县人民政府办公室关于推进实施预算绩效管理的通知》（建政办函[20xx]175号）的要求，我单位对人武部办公楼维修工程的使用情况和达到的效果进行了认真的评价，现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

根据县委常委会议军会议纪要【20xx】3号精神，由县机关事务局具体负责，对人武部办公楼进行维修，具体项目为：一是拆除南侧二层危楼；二是建小型体能训练场；三是卫生间墙裙整修；四是办公楼四楼8间休息室整修；五是屋面防水；六是六楼会议室天棚吊顶；七是办公楼楼梯及台阶维修;八是三楼交流干部周转房整修。

2.项目实施情况

完成了申报目标全部工作内容。共维修面积3548平方米。

二、绩效评价工作开展情况

1、前期准备。

根据《建始县财政局关于开展20xx年度项目支出、一级预算单位整体支出绩效自评工作的通知》（建财绩〔20xx〕147号）文件要求，认真学习《党政机关厉行节约反对浪费条例》，财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔20xx〕285号），《湖北省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔20xx〕9号），《省财政厅关于印发《湖北省省级基本支出预算管理办法》和《湖北省省级项目支出预算管理办法》的通知》（鄂财预规〔20xx〕1号）文件精神；相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法；中央、省、市相关政策规定和财务会计制度；部门预算及决算报告等。

2、组织实施。

严格按照我县有关文件要求，认真对照20xx年项目资金绩效评价指标体系，对我单位项目进行了全方位自查和自评打分，最后经领导审核后再报送县财政局相关业务股室审核。通过绩效自评，进一步规范项目资金规划编制管理，强化部门责任意识，提高项目资金使用效益。

3、分析评价。

本项目资金的使用，按照预算资金管理办法，坚持“量入为出和专款专用”原则，主要用于人武部办公楼维修工程等支出。县财政部门根据项目进度，及时拨付专项资金，达到项目资金设立目的，产生了极大的社会效益。项目目的明确,符合相关政策，设立了绩效目标，目标内容完整、合理、量化、细化，符合社会经济发展规划和部门年度工作计划，符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法。

三、绩效分析及评价

（一）绩效分析

1、项目资金到位情况分析

20xx年，县财政安排本项目预算资金万元，实际到位资金万元，资金到位率97%。

2.经费来源和使用情况

20xx年县人武部办公楼维修工程支出共万元。

按照资金管理办法，我单位对资金的使用、管理都作出了明确规定，并按相关的财务制度执行。该项目建立了科学、有效的队伍建设、人员管理、有明确的岗位职责，有严格的考核办法。

3、项目资金管理情况分析

一是财务管理制度健全。严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照县财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。我单位目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。

二是会计信息质量真实。严格执行《会计法》等财经法规，严格按照相关会计制度办理会计业务，进行会计核算，并做好会计记录，真实的反映项目资金管理情况，并接受县级财政、审计部门及上级主管部门的检查、监督。

四、绩效评价结果及应用情况

1.评分结果

经过对20xx年人武部办公楼维修工程资金安排和使用情况、组织实施管理情况以及项目实际绩效情况等进行综合分析评价，本专项资金项目综合得分为分，绩效等级为合格。

2.主要结论

通过县人武部办公楼维修工程项目资金，实施该项目后，改善了周转房居住环境，为领导提供一个舒适、安全的住宿环境。

3、拟与预算安排相结合情况

此项目属经常性项目，以项目形式申报的工作经费建议直接纳年初预算的基本支出，以避免对专项资金实行单独核算的过程中，项目经费与经常性经费混合不清。

4、拟公开情况

本项目绩效评价完成后，将绩效自评结果在单位内部网站上完全公开。

项目绩效评价报告 篇4

（一）项目基本情况

施甸县20xx年农村公路养护总里程公里。其中:县道公里，乡道公里，村道公里。农村公路养护工程包括日常养护、养护大中、小修工程及大桥特大桥养护工程组成。

20xx年农村公路日常养护由保山市交通运输局《保山市交通运输局关于转下达20xx年农村公路日常养护省级补助资金计划的通知》（保交规划〔20xx〕34号）、施甸县财政局《施甸县财政局关于下达20xx年农村公路日常养护省级补助资金的通知》（施财建〔20xx〕59号）下达省级补助日常养护资金470万元。日常养护为开展全县公里的农村公路养护工作任务。

20xx年农村公路养护工程由保山市交通运输局《保山市交通运输局关于下达20xx年农村公路省级养护工程补助资金计划的通知》（保交规划〔20xx〕22号）、施甸县财政局《施甸县财政局关于下达20xx年交通转移支付用于农村公路养护补助资金的通知》（施财建〔20xx〕29号）下达省级养护工程补助资金万元。施工图设计由《施甸县交通运输局关于施甸县20xx年农村公路养护工程施工图设计的批复》施交发〔20xx〕120号文批复。施甸县20xx年农村公路养护工程共包含 7 个项目，建设里 程 公里。具体为：

1.仁和至牛滚塘公路。建设里程 公里，公路等级 为四级，设计行车速度 15 公里/小时，路基宽度 5 米，路面宽度 米，路面结构为水泥混凝土路面。

2.木老元石门坎至大地公路。建设里程 公里， 公路等级为四级，设计行车速度 15 公里/小时，路基宽度 5 米， 路面宽度 4 米，路面结构为水泥混凝土路面。

3.七○七至龙陵公路。建设里程公里，公路等级 为四级，设计行车速度20公里/小时，路基宽度米，路面宽度 米，路面结构为沥青混凝土+弹石路面。

4.姚关三孔桥至龙坎河公路。建设里程 公里， 公路等级为四级，设计行车速度 20 公里/小时，路基宽度 / 米，路面宽度 / 米，路面结构为沥青混凝土/水泥混 凝土路面。

5.万兴至牛汪塘公路。建设里程公里，公路等级 为四级，设计行车速度15公里/小时，路基宽度5米，路面宽度 米，路面结构为水泥混凝土路面。

6.由旺至红旗桥公路。建设里程公里，公路等级 为四级，设计行车速度15公里/小时，路基宽度/米，路面 宽度6/5米，路面结构为沥青混凝土路面/水泥混凝土路面。

7.施甸县20xx年打黑大桥附属设施养护工程。桥梁全 长 米，原桥设计荷载：汽车—20 级，桥面宽：净-7 米+2 ×1 米（人行道），跨径组合：1×135 米+6×16 米。

（二）项目绩效自评工作开展情况

根据《施甸县财政局关于20xx年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》文件要求，本单位及时进行布置、组织所属项目预算用款情况自评工作，成立评价小组，进行现场核查。

（三）项目绩效实现情况

1、项目资金情况

（1）项目资金到位情况。

项目下达资金万元，其中：省级养护工程补助资金万元，省级日常养护补助资金470万元。项目到位资金200万元，其中：省级养护工程资金到位200万元，省级日常养护补助资金到位万元。

（2）项目资金执行情况。

项目实际完成投资200万元。其中养护工程完成投资200万元。

（3）项目资金管理情况。

严格工程造价控制，精打细算，精心组织管理，认真核实工程数量，完备计量签批手续，加强预决算管理。20xx年养护工程项目实际完成投资200万元。工程款实行专户存储、专款专用，支付实行月进度拨款，每月拨付完成金额的80%，工程（竣）交工验收审计过后拨付完成总金额的95%，剩余3%作为质量保证金，一年后无质量问题，全额拨付施工单位。养护公司和乡镇养护资金根据年度考核结果兑付。

2、项目绩效指标完成情况

（1）产出指标完成情况。七个项目中六个已完成。

（2）效益指标完成情况。全县20xx年农村公路日常养护工作任务已完成，总里程公里。基础设施建设得到明显提升，改善了人民群众的生产、生活条件，加快了城乡经济发展，使群众出行更方便安全，生活水平明显得到提升。

（四）绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标未完成，打黑大桥养护工程因资金未到位，还未开始施工。下一步积极向财政争取存量资金拨入。

（五）绩效自评结果。

因财政资金困难，未如期拨付本年度上级下达的农村公路养护预算资金。对于未支付部分资金积极争取县级财政拨付，及时支付给乡镇及施工方。

（六）结果公开情况和应用打算

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，应将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据。

（七）绩效自评工作的经验、问题和建议

项目资金缺口大，且上级专项资金到位不及时，影响项目前期工作开展及项目实施进度。下一步积极向上级争取资金，加大对施工方督促力度。

（八）其他需说明的问题

没有其他需要说明的情况。

项目绩效评价报告 篇5

根据昆明市西山区财政局《关于开展西山区20xx年度项目支出财政重点绩效评价工作的通知》（西财评绩〔20xx〕13号），结合财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔20xx〕10号）、《中共云南省委 云南省政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔20xx〕11号）、《云南省财政厅关于印发<云南省项目支出绩效评价管理办法>的通知》（云财绩〔20xx〕11号）等文件的要求，昆明博扬会计师事务所有限公司接受昆明市西山区财政局委托，于20xx年10月至20xx年11月对西山区20xx年农村“厕所革命”项目开展绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

为深入贯彻落实国家、省、市开展农村“厕所革命”的决策部署，全面推进我区农村“厕所革命”，改善农村人居环境，加快实施乡村振兴战略，根据《云南省人民政府关于印发云南省“厕所革命”三年行动计划（20xx-20xx年）的通知》（云政发〔20xx〕33号）、《中共云南省委农村工作领导小组办公室 云南省农业农村厅 云南省卫生健康委关于印发云南省农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）的通知》（云农办通〔20xx〕7号）、《昆明市人民政府办公厅关于印发厕所革命三年行动计划实施方案20xx-20xx的通知》（昆政办〔20xx〕157号）、《中共昆明市委农村工作领导小组办公室 昆明市城市管理局 昆明市农业农村局 昆明市卫生健康局关于印发〈昆明市农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆农通〔20xx〕148号）、《昆明市农村人居环境整治领导小组办公室〈关于加快推进落实农村厕所革命工作任务〉的通知》精神，积极推进农村“厕所革命”，按照群众接受、经济适用、维护方便、不污染公众水体的要求，因地制宜，合理确定农村户用无害化卫生厕所改造模式，宜水则水、宜旱则旱、不搞“一刀切”，杜绝政绩工程、数据工程。镇区污水处理厂覆盖到的及建有村内污水收集处理设施的村庄，采用完整下水道水冲厕。污水管网覆盖不到位的村庄采用三格式化粪池厕所。农村新建住房均配套建设无害化卫生厕所。农村学校、卫生院（所、室）、敬老院、幼儿园、社区居委会等公共场所的厕所要达到《城市公共厕所设计标准》三类标准。

（二）预算批复及资金使用情况

1.预算批复情况

根据昆明市财政局 昆明市农业农村局于20xx年9月16日下发《昆明市财政局 昆明市农业农村局<关于下达20xx年中央农村“厕所革命”整村推进财政奖补资金>的通知》（昆财农〔20xx〕157号）文件，下达西山区农村“厕所革命”无害化户厕中央奖补资金万元。

根据昆明市财政局 昆明市农业农村局于20xx年11月18日下发《昆明市财政局 昆明市农业农村局<关于下达20xx年农村“厕所革命”市级补助资金>的通知》（昆财农〔20xx〕200号），下达西山区20xx年农村“厕所革命”市级补助资金万元，其中：无害化户厕补助资金万元，公厕补助资金44万元。

根据《昆明市西山区财政局关于批复20xx年部门预算的通知》文件批复，20xx年预算安排西山区农村“厕所革命”项目万元。

2.资金到位情况

截至20xx年12月31日，西山区20xx年农村“厕所革命”项目实际到位1,万元，其中：中央补助资金万元，市级补助资金资万元，区级预算资金万元，资金到位率为100%。

3.资金使用及结余情况

截至20xx年12月31日，实际到位资金1,万元，实际支出资金1,万元，结转资金万元（其中万元年底已按财政预算相关要求退回区财政），资金使用率为%。

截至20xx年10月31日，实际支出资金1,万元，20xx年12月退回区财政资金万元，结转资金万元，资金使用率为%。结转资金主要在团结街道办事处。

（三）实施内容

根据西山区农村人居环境整治领导小组办公室关于印发《西山区农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）的通知》（西农人居办通〔20xx〕3号），西山区20xx年，全区新建和改造公厕11座，启动建设未达标农村无害化卫生户厕7945座。后根据《昆明市财政局 昆明市农业农村局关于调整20xx年中央农村“厕所革命”整村推进财政奖补资金任务的补充通知》，调整20xx年度任务，全区新建和改造公厕22座，启动建设未达标农村无害化卫生户厕5296座。无害化卫生户厕改造任务分解下达至街道办，其中：团结街道办事处建设任务2970座、海口街道办事处建设任务1460座、碧鸡街道办事处建设任务800座、西山景区管理局建设任务66座。新建和改造公厕碧鸡街道办事处5座、海口街道办事处8座、团结街道办事处9座。

各街道建设任务均为改造地下任务，补助标准为每座20__元，其中中央资金补助400元、市级资金补助80元、区级资金补助1520元。

（四）绩效目标设立情况

1.预算批复（申报）绩效目标和绩效指标情况

（1）年度绩效目标：20xx年全区计划新建和改造公厕8座，完成农村无害化卫生户厕7945座建设任务。其中，碧鸡街道办事处完成建设无害化卫生户厕1085座（其中：新建30座，改造不达标户厕1055座），团结街道办事处完成建设无害化卫生户厕4500座（其中：新建150座。改造不达标户厕4350座），海口街道办事处完成建设无害化卫生户厕2260座（其中：新建50座。改造不达标户厕2210座），西山景区管理局完成建设无害化卫生户厕100座（其中：新建35座。改造不达标户厕65座）。

（2）绩效指标：根据西山区农业农村局申报的“项目绩效目标申报表”中绩效指标具体如下表：

表1 项目绩效目标申报绩效指标表

20xx年度绩效指标详见附件1.绩效目标表。

2.绩效评价调整后的绩效目标和绩效指标情况

西山区农业农村局设置的绩效目标及绩效指标未根据任务量调整产出指标，经济效益指标、生态效益指标与项目关联度较低。结合西山区农村人居环境整治领导小组办公室关于印发《西山区农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）的通知》（西农人居办通〔20xx〕3号）、《昆明市财政局 昆明市农业农村局关于调整20xx年中央农村“厕所革命”整村推进财政奖补资金任务的补充通知》、政府批示文件等相关内容和要求，通过对预算申报目标的分析，细化分解6个产出指标4个效益指标，具体调整情况如下：

（1）数量指标：无害化卫生户厕改造完成情况、新建和改造公厕完成情况。

（2）质量指标：无害化卫生户厕改造验收合格率、新建和改造公厕竣工验收合格率。

（3）时效指标：无害化卫生户厕改造完成时效、新建和改造公厕完成时效。

（4）社会效益：提升农村卫生厕所普及率、提高农村人居环境情况、提高农村生活便利。

（5）生态效益：有效改善农村脏乱情况。

（6）可持续影响：项目实施后续制度保障及可持续影响。

（6）满意度：受益群众满意度。

具体详见附件2-2。

（五）组织管理情况

1.项目管理情况

根据西山区农村人居环境整治领导小组办公室关于印发《西山区农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）的通知》（西农人居办通〔20xx〕3号）的要求，为切实加强对农村“厕所革命”工作的组织领导和统筹协调，成立区级农村“厕所革命”专项小组，组长由区农业农村局副局长向勇兼任，由区农业农村局牵头协调有关工作，其中：街道办事处集镇所在地公厕由区城市管理局牵头负责，行政村公厕由区农业农村局牵头负责，农村无害化户厕由区农业农村局、区卫生健康局（区农业农村局负责争取上级资金及建设指导，区卫生健康局负责健康教育宣传和卫生学技术指导）。

团结、碧鸡、海口街道办事处、西山风景区管理局是推进实施农村“厕所革命”的责任主体，成立以街道办事处主任为组长的农村“厕所革命”工作领导小组，制定本街道办事处农村“厕所革命”实施方案，把任务分解到村到组，同时，督促各社区建立好工作台账。按照职责分工，各司其职，各负其责，合力推进。团结、碧鸡、海口街道办事处、西山风景区管理局建立健全工作机制，并于每月20日前各涉农街道办事处、西山风景区管理局向区农业农村局报送农村“厕所革命”工作进展情况，区农业农村局汇总整理后，按要求向市级有关部门及区级主要领导报送全区农村“厕所革命”工作情况。

2.资金管理情况

西山区20xx年农村“厕所革命”无害化卫生户厕建设项目财政补助资金的管理由区农业农村局财务室负责，根据昆明市财政局 昆明市农业农村局《关于下达20xx年农村厕所革命市级补助资金的通知》及昆明市财政局 昆明市农业农村局《关于下达20xx年中央农村“厕所革命”整村推进财政奖补资金的通知》，一是项目资金按照“先建后补”方式进行补助（各街道建设任务均为改造地下任务，补助标准为每座20__元，其中中央资金补助400元、市级资金补助80元、区级资金补助1520元），区农业农村局按照农村公厕改造、农村无害化卫生户厕改建标准验收完毕后，方能拨付补助资金。二是严格资金适用范围，补助资金严格实行专款专用，对前期已实施过，并获得财政资金补助的农村厕所，不得重复补助。

根据省、市对西山区20xx年度农村“厕所革命”户厕建设中央资金任务数量进行了调整，由原任务7945座调整为5296座，原下拨的中央财政补助资金和市级补助资金任务调减后，多下拨的中央资金和市级补助资金主要用于支持粪污收集、存储、运输、资源化利用及后期管护能力提升等设施设备建设。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价的目的

本次绩效评价围绕项目决策合理性、管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效益目标是否实现等方面的内容，重点关注项目是否按时按质完工、是否产生预期效益、是否按标准核定补助资金、资金拨付程序是否规范、是否存在重复补助等。为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，完善政策制度，推动部门有效履职，优化资源配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益提供支撑。

2.绩效评价对象和范围

本次绩效评价对象为西山区20xx年农村“厕所革命”项目，因该项目采用“先建后补”的方式实施，20xx年预算资金主要用于补助20xx年农村无害化户厕改造及公厕建设，故评价时间范围为20xx年至20xx年度。

（二）绩效评价原则

1.公平性原则。公平公正是绩效评价工作的前提，坚持公平的原则才能客观真实的反映绩效评价结果。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

2.客观性原则。绩效评价应当把考核标准与绩效目标联系起来，过程中应标准明确、方法科学、制度严格、态度认真，确保评价依据数据的客观准确，不同抽样点评价标准一致。

3.可行性原则。绩效评价标准应客观反映被评价单位的部门履职情况，评价的数据来源应具备客观性，评价标准应得到被评价单位的认可。

4.公开性原则。绩效评价过程中评价内容、评价标准、评价结果应对被评价单位公开，避免评价结论出现误判。

（三）绩效评价方法

本次绩效评价采用定量与定性相结合、审阅自评相结合，对收集的相关基础资料、各种技术经济数据，在归集、整理、分析的基础上，运用资料审阅法、实地查勘法、分析比较法、公众问卷调查法等，系统、科学的反映拟评价项目综合绩效情况。

1.资料审阅法

通过对项目实施单位的自评材料进行审阅，详细查看各类评分依据材料。通过查阅相关的政策文件、项目申报表、项目管理办法等资料，了解各实施项目立项背景、依据、目的、过程管理资料以及项目执行情况等。

通过查阅会计账簿、资金文件等，检查资金到位情况、拨付和支出情况以及相关财务管理制度执行情况，是否存在违规现象。

2.实地查勘法

通过实地查看，对照项目实施方案、财务管理制度等相关文件要求，对全部实施单位进行实地查看，核对项目管理制度文件、相关统计报表以及资金支付凭证等，了解项目进展和资金支出情况。

3.分析比较法

依据项目管理制度文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金支付情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，结合开展问卷调查，评价项目预期效益实现程度。

4.问卷调查法

根据项目特点，问卷发放对象为受补助的企业；根据调查结束后对问卷调查结果进行整理和分析。

（四）评价指标体系

1.指标体系

本次绩效评价，针对项目设置绩效评价指标体系，设计思路是：本次对项目的绩效评价从项目的设立、执行、产出及效果的全过程的绩效评价，一级指标即共性指标，反映项目评价的通用要素，适合所有的项目评价。即:投入、过程、产出、效果4个一级指标。在此基础上，根据项目自身特性进行细化，分解明确项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、项目管理、财务管理、产出数量、产出质量、产出时效、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度13个二级指标，在此基础上细化分解为26个三级指标。

2.指标权重

结合项目的实施背景与绩效目标，综合判断各级评价指标对实现绩效目标的关键程度，确定各评价指标的分值权重。投入指标权重为15%；过程指标权重为20%；产出指标权重为30%；效果指标权重为35%。

“决策”指标由“项目立项、绩效目标、资金投入”3个二级指标构成，同时将3个二级指标细化为6个三级指标。考核项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性。

“过程”指标由“资金管理、项目管理、财务管理”3个二级指标构成，同时将3个二级指标分解为8个三级指标。主要考核项目资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性、台账记录规范性、财务制度健全性、资金使用合规性。

“产出”指标由“产出数量、产出质量、产出时效”3个二级指标构成，同时将3个二级指标分解为6个三级指标，主要考无害化卫生户厕改造完成情况、新建和改造公厕完成情况、无害化卫生户厕改造验收合格率、新建和改造公厕竣工验收合格率、无害化卫生户厕改造完成时效、新建和改造公厕完成时效。

“效益”指标由“社会效益、生态效益、可持续影响、满意度”4个二级指标构成，同时将4个二级指标细化为6个三级指标，主要考核提升农村卫生厕所普及率、提高农村人居环境情况、提高农村生活便利、有效改善农村脏乱情况、项目实施后续制度保障及可持续影响、受益群众满意度。

（五）绩效评价抽样

本次西山区20xx年农村“厕所革命”项目绩效评价项目采取100%抽样的方式，对项目进行核查。

（六）绩效评价工作过程

1.资料查阅收集与数据填报

通过对项目相关资料的`查阅，收集的项目实施单位的自评报告进行审阅与数据分析，详细查看各类评分依据材料。通过查阅被评价单位相关的政策文件、项目申报表、项目管理办法等资料，了解项目立项背景、依据、目的、过程管理资料以及项目执行情况等。

通过数据整理填报，收集查阅会计账簿、资金文件等，检查资金到位情况、拨付和支出情况，是否存在违规现象。

2.资料分析

规整整理查阅收集到的信息资料及数据，并进行分析、统计、记录。绩效评价工作小组对自评报告进行认真审阅，核实工作是否按要求完成，评价完成的质量和效果。查阅抽查单位及项目的会计凭证、会计账簿等，检查资金到位情况，资金拨付、支出情况，相关会计制度执行情况，是否存在违规现象，对项目执行情况、资金拨付执行情况、资金使用规范情况、主要项目内容完成情况的检查。

3.案卷研究

依据国家及省政府及昆明市相关法律法规，研究绩效评价项目是否按照相关文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，绩效评价项目资金赔付情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，结合开展调查问卷，评价项目预期效益实现程度。

4.实地勘察调研

通过实地勘察调研抽样，对照项目实施办法、资金管理制度等相关文件要求，选取足够样本量，查看政策在各层级部门的执行情况、部门履职情况、公共财政资源配置情况、资金使用情况、项目实施情况和效果。

5.问卷调查

根据项目特点，在项目抽样点中发放调查问卷，调查对象为社会公众，根据调查结束后对调查问卷结果进行整理和统计，进行相关性分析。

6.调研访谈

选取抽样项目的负责人或重要管理人员开展访谈工作，访谈内容包括设计的调研提纲，根据访谈记录进行整理与分析。

7.综合评价

结合查阅的资料、收集的数据、实地勘察的情况、调查访谈结果，根据评价指标进行综合评价。依据下达的项目资金，对照项目实际完成内容；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，评价项目预期效益实现程度。

三、绩效评价结论

（一）绩效评价综合结论

西山区20xx年农村“厕所革命”项目绩效评价得分分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

表1：绩效评价得分情况表

整体来看，西山区20xx年农村“厕所革命”项目立项依据充分、程序规范，符合西山区农村人居环境整治领导小组办公室关于印发《西山区农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）的通知》（西农人居办通〔20xx〕3号）及《昆明市财政局 昆明市农业农村局关于调整20xx年中央农村“厕所革命”整村推进财政奖补资金任务的补充通知》相关要求，绩效指标明确，预算编制合理，管理措施及财务制度健全，但也存在项目建设进度缓慢，未在计划时间内完工，台账记录不健全等问题。

（二）绩效目标实现情况

根据评价情况，西山区20xx年农村“厕所革命”项目部分绩效目标未实现，12项具体绩效指标有9项完成,完成比例为%；3项指标未完成，未实现比例为%。各指标完成情况详见下表：

表2：绩效指标完成情况表

四、绩效评价情况分析

（一）项目决策情况

项目决策情况包括项目立项、绩效目标和资金投入三方面。该项满分为15分，评价得分分，扣分，得分率%。

1.项目立项

项目立项指标满分为5分，针对立项依据充分性和立项程序规范性进行评价。此项综合评价得分为5分，得分率%。

项目立项方面，根据《云南省人民政府关于印发云南省“厕所革命”三年行动计划（20xx-20xx年）的通知》（云政发〔20xx〕33号）、《中共云南省委农村工作领导小组办公室 云南省农业农村厅 云南省卫生健康委关于印发云南省农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）的通知》（云农办通〔20xx〕7号）、《昆明市人民政府办公厅关于印发厕所革命三年行动计划实施方案20xx-20xx的通知》（昆政办〔20xx〕157号）、《中共昆明市委农村工作领导小组办公室 昆明市城市管理局 昆明市农业农村局 昆明市卫生健康局关于印发〈昆明市农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆农通〔20xx〕148号）、《昆明市农村人居环境整治领导小组办公室〈关于加快推进落实农村厕所革命工作任务〉的通知》开展此项目，项目立项依据充分、程序规范。

2.绩效目标

绩效目标指标满分为5分，针对绩效目标合理性和绩效指标明确性进行评价。此项综合评价得分为分，扣分，得分率%。

西山区农业农村局在20xx年度部门预算中对项目绩效目标进行了申报，并获得了西山区财政局批复。编制的绩效目标设置合理符合相关规定，能够将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，但项目绩效目标未根据调整后的任务进行修改。

3.资金投入

资金投入指标满分为4分，针对预算编制科学性和资金分配合理性进行评价。此项综合评价得分为4分，得分率%。

西山区农业农村局预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。

（二）项目过程情况

过程情况包括资金管理、项目管理和财务管理三方面。该项满分为20分，评价得分分，得分率%。

1.资金管理

资金管理指标满分为6分，针对资金到位率、预算执行率、资金使用合规性进行评价。此项综合评价得分为分，扣分，得分率%。

西山区20xx年农村“厕所革命”项目截至20xx年12月31日实际到位1,万元，其中：中央补助资金万元，市级补助资金资万元，区级预算资金万元。金到位率为100%。

截至20xx年12月31日，实际到位资金1,万元，实际支出资金1,万元，结转资金万元（其中万元年底已按财政预算相关要求退回区财政），资金使用率为%。

截至20xx年10月31日，实际支出资金1,万元，20xx年12月退回区财政资金万元，结转资金万元，资金使用率为%。结转资金主要在团结街道办事处。

2.项目管理

项目管理指标满分为10分，针对管理制度健全性、制度执行有效性和档案管理规范性进行评价。此项综合评价得分为7分，得分率%。

项目组织健全，根据《中共昆明市委农村工作领导小组办公室 昆明市城市管理局 昆明市农业农村局 昆明市卫生健康局关于印发〈昆明市农村“厕所革命”实施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆农通〔20xx〕148号）、《昆明市农村人居环境整治领导小组办公室〈关于加快推进落实农村厕所革命工作任务〉的通知》开展此项目，组织管理措施健全，但部分执行不到位，且未健全无害化卫生户厕改造情况台账。

3.财务管理

财务管理指标满分为4分，针对财务管理制度健全性和资金使用合规性进行评价。此项综合评价得分为4分，得分率100%。

项目资金经区政府批复同意，结合西山区农业农村局内部财务管理制度进行审批拨付，记账、报账符合会计基础工作规范，未发现虚列支出的情况。

（三）项目产出情况

项目产出情况包括产出数量、产出质量、产出成本三个方面。该项满分为30分，得分20分，得分率%。

1.产出数量

产出数量指标满分为10分，针对无害化卫生户厕改造完成情况、新建和改造公厕完成情况进行评价。此项综合评价得分为10分，得分率%。

20xx年至20xx计划完成全区无害化卫生户厕改造共5296座，新建和改造公厕共22座，实际已全部完成。

2.产出质量

产出质量指标满分为10分，针对无害化卫生户厕改造验收合格率、新建和改造公厕竣工验收合格率进行评价。此项综合评价得分为10分，得分率100%。

20xx年至20xx完成全区无害化卫生户厕改造共5296座，新建和改造公厕共22座，已完成验收和结算工作。

3.产出时效指标满分为10分，对无害化卫生户厕改造完成时效、新建和改造公厕完成时效进行评价。此项综合评价得分为0分，得分率%。

根据昆明市农村人居环境整治工作领导小组办公室《关于按时完成20xx年度农村“厕所革命”工作任务的通知》，20xx年12月31日前完成全区无害化卫生户厕改造共5296座，但截至20xx年12月31日未全面完成；根据20xx年绩效目标申报表，新建和改造公厕计划于20xx年10月20日前完工进入验收阶段，20xx年11月30日前进行结算审计，未在计划时间内完成。

（四）项目效益情况

项目效益情况包括社会效益、可持续影响、满意度三个方面，满分为35分，得分33分，得分率%。

1.社会效益

社会效益指标满分为15分，针对提升农村卫生厕所普及率、提高农村人居环境情况、提高农村生活便利进行评价。此项综合评价得分为15分，得分率100%。

（1）根据统计情况，西山区总户厕数量20727所，卫生户厕数量20604所，合计20824所，全区卫生厕所普及率%。

（2）根据调查问卷第9题“您认为农村“厕所革命”的实施是否有效提升人居环境？”对提高农村人居环境情况进行评价，本次评价共发放问卷131份，收回有效问卷131份，其中满意问卷127份，满意度为%。

（3）根据调查问卷第5题“您认为农村“厕所革命”的实施能否给您带来便利？”对提高农村生活便利性进行评价，本次评价共发放问卷131份，收回有效问卷131份，其中满意问卷126份，满意度为%。

2.生态效益

生态效益指标满分为5分，针对有效改善农村脏乱情况进行评价。此项综合评价得分为5分，得分率100%。

根据调查问卷第6题“您所在区域的公共厕所是否存在环境脏乱的情况？”对有效改善农村脏乱情况进行评价，本次评价共发放问卷131份，收回有效问卷131份，其中满意问卷128份，满意度为%。

3.可持续影响

可持续影响指标满分为5分，对项目实施后续制度保障及可持续影响进行评价。此项综合评价得分为5分，得分率100%。

西山区20xx年农村“厕所革命”项目按照市委农村工作领导小组办公室相关政策执行，项目实施具有相应的制度保障，且项目实施加快美丽宜居建设，切实改善农村居住环境、生态环境质量。

4.满意度指标

满意度指标满分为10分，对受益群众满意度进行评价。此项综合评价得分为8分，得分率%。

通过对受益对象发放调查问卷，了解受益对象的满意程度，本次绩效评价共发放问卷131份，收回有效问卷131份，满意问卷111份，满意度为%。

五、主要经验及做法

项目组织领导到位，确保有人干事

一是加强领导。西山区成立了由区委副书记任组长，区政府副区长任常务副组长，区委农办主任、区政府扶贫办主任、区农业农村局局长，区委办副主任、区政府办副主任为副组长，区属及街道办事处19个部门分管领导为成员的西山区农村人居环境整治工作领导小组，为切实加强对我区农村“厕所革命”工作的组织领导和统筹协调，又成立区级农村“厕所革命”专项小组，组长由区农业农村局副局长向勇同志兼任，具体负责西山区农村人居环境整治 “厕所革命”工作。

二是优化队伍。各涉农街道办事处也成立了以街道办事处主任为组长的农村“厕所革命”工作领导小组，同时配齐具体工作人员，为当前和今后一段时期农村“厕所革命”各项具体任务提供组织保障。

六、存在问题及原因分析

项目建设进度缓慢，未在计划时间内完工

根据20xx年初绩效目标申报表，新建和改造公厕计划20xx年10月20日前完工进入验收阶段，20xx年11月30日前进行结算审计，实际项目于20xx年10月23日进入验收阶段，20xx年4月完成结算审计。项目未按时进行结算审计的原因为：20xx年10月28日下发的《西山区农村人居环境整治领导小组办公室关于增加20xx年农村公厕提升改造建设项目的通知》，在20xx年初计划外又增加了9座公厕建设，故在一定时间上延后了项目审计时间。

七、建议

加快项目建设进度，按质按量完成目标任务

加快推进项目建设进度，发挥财政资金使用效益，保障项目预期效益得以实现。同时，项目主管部门在下达资金后应对资金使用情况进行监管，避免出现挪用、挤占项目资金及资金闲置等问题，影响资金使用效益。

八、其它需说明的情况

无。

项目绩效评价报告 篇6

一、项目基本情况

（一）项目概况。

前期人员招聘工作相关劳务、组织笔试、面试等，后期考察人员需要的差旅等相关流程，为我区引进先进人才，助力我区发展。

（二）项目绩效目标。

1.项目绩效总目标。

引进先进人才，助力我区发展。

2.项目绩效阶段性目标。

规范化实现人员招聘，为部门补充人员，使得部门各项工作有序进行；助力全区各项指标的完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

严格按照《预算法》及《全面实施预算绩效管理的实施办法》，强化支出责任，提高政府工作效率，对支出情况开展绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

本着客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，单位党委成员参与评价，进行打分，由项目负责人进行梳理并整改。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。成立部门绩效评价小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。

2.组织实施。按照制定的方案组织绩效评价自评工作，并出具绩效评价报告。

3.分析评价。对评价结果进行分析总结。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据评价指标逐项，自评分97分。

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目资金情况。

人社局能按年初制定的绩效目标时限及时完成各项任务，并抓好项目资金落实，资金到位率、资金使用率指标均达到100%，项目资金指标得分9分。

（二）项目产出情况。

项目产出指标中数量指标、质量指标、实效指标、成本指标均按要求完成，项目产出指标得分40分。

（三）项目效益情况。

项目效益指标中经济、社会、生态、可持续影响均达标，项目效益指标得分39分。

（四）项目满意度情况。

招聘人员满意度指标得分9分。

五、主要经验及做法

在区财政局的指导帮助下，结合自身实际，完善绩效工作机制。加强项目实施方案的制定，增强实施方案对项目整个实施过程的指导，同时提高项目实施方案的可操作性，从而保证政府工作高效进行。

六、存在问题及原因分析

1、参照制度不完善。原因是政治站位不高，思想觉悟不够，局限于来活就干，缺乏主动制定制度的主动性。

2、服务意识不够。缺乏工作的耐心。作为招聘人员的主要经办部门，在各个环节都要有服务意识，从前期摸排需要人员数到后期对应聘人员的考核等流程，都需要耐心的沟通和妥善的解决。

七、有关建议

1.建立流程制度，坚持坚持“公开、平等、竞争、择优”的原则，规范各个环节。

2.建立健全财政绩效评价指标体系，加强工作人员业务培训，加大绩效评价结果的运用。

3.密切跟踪检查绩效目标完成情况，要加强督办。

八、其他需要说明的问题

无

项目绩效评价报告 篇7

一、项目基本情况

石棉县建设局市政水费、电费项目的主要内容是：保障市政基础设施建设、环境卫生管理及公厕正常使用、公共绿化区域的日常管护和全县各大街小巷的路灯、各景点亮化工作顺利进行。

二、评价工作开展情况

（一）现场评价抽样选点情况

我们根据石棉县财政局关于绩效评价选点要求，选取了该项目实施单位石棉县城乡规划建设和住房保障局进行现场评价。

（二）项目总体评价（包括项目评价得分表）

总体上看，项目目标明确、资金到位率高、组织监管体系完善。该项目资金较好地实现了绩效目标。

项目绩效评价得分为分。

三、项目实施情况

（一）项目决策

1、绩效目标情况

主要用于市政基础设施、环境卫生、园林绿化用水和路灯亮化用电。保障市政基础设施建设、环境卫生管理及公厕正常使用、公共绿化区域的日常管护和全县各大街小巷的路灯、各景点亮化工作顺利进行。

2、资金分配情况

截至20__年12月31日该经费主要用于保障市政基础设施建设、环境卫生管理及公厕正常使用、公共绿化区域的日常管护和全县各大街小巷的路灯、各景点亮化工作顺利进行。

3、分配结果情况

该项目20__年该单位预算申报市政水费电费资金2,400,元。县财政预算安排市政水费电费专项资金1,800,元，截至20__年12月31日市政水费电费资金实际发生额电费发生额1,881,元,水费支出212,元。资金支付超年初资金安排293,元。超额资金局机关垫付71,元，向县政府申请并支付281,元。

（二）项目管理

1、资金到位情况

该项目预算资金万元，县财政局批复预算指标万元。实际拨付预算资金万元，资金到位率100%。

2、资金管理情况

该专项资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法，项目单位对该资金实行专账管理，资金使用安全有效。

3、财务管理情况

本项目采用的'是基建财务管理制度。遵循专款专用的基本原则。严格执行国家财经法律、法规，依照财务制度和项目资金管理办法准确、及时进行财务处理和会计核算；记账货币为：人民币；会计核算采用权责发生制；会计记账采用的借贷记账法；记账的会计年度为：每年1月1日至12月31日。

4、组织实施情况

市政用水、用电主要是：

1、建筑业管理市政基础设施工程用水；

2、环境卫生管理所公厕和洒水车用水；

3、县城园林绿化花草苗木用水；

4、县城各大街小巷的路灯、各景点亮化用电。

四、项目绩效情况

（一）目标完成

1、目标任务量完成情况

20__年园林绿化、环卫卫生、路灯亮化方面按照项目计划目标，圆满完成目标任务。

2、项目完成质量

20__年园林绿化、路灯管理、环境卫生完成当年目标质量。

3、项目完成进度

按照年初计划园林绿化、路灯管理、环境卫生已完成本年目标任务。

（二）项目效果

1、环境卫生管理所：城区公共厕所改造提升工程已顺利完工，改造公共厕所8座、新建公共厕所3座；完善提升公共厕所12座。加强了日常保洁和管理工作。出动洒水车1800余车次，清洗人员7000余人次，对城市道路、护栏、桥面进行全面清洗和清扫。

2、路灯管理所：承担着全县各大街小巷的路灯、各景点亮化工程的新建、维护、维修、运行管理工作。保持路灯完好率达到95%以上，主要干道亮化率95%以上，确保了路灯设备、设施的正常运行。

3、园林所：加强公共绿化区域的日常管护根据天气和花草树木的生长情况等实际，及时进行浇水、施肥，并认真做好了病虫害防治工作。美化了县城，提升了石棉县的旅游形象。

五、存在问题

存在的问题是服务面积大，管理难度大，时有浪费现象发生。

六、相关建议

建议采用市场化方式招租管理单位进行管理。

项目绩效评价报告 篇8

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

xx市社会保险事业局系事业单位，办公场所位于xx市八所镇xx大道北九龙路17号；单位现有编制24人，实际在职人员40人，其中编制人员24人，临聘人员16人。单位主要为职工养老保险、职工医疗保险、居民医疗保险、工伤保险、生育保险提供管理保障；负责全市职工养老保险、职工医疗保险、居民医疗保险、工伤保险、生育保险工作及相关社会服务等。

（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标

严格按照社会保险基金财务制度的规定，合规使用，专款专用。为全市460个机关事业单位退休人员，按规定的范围和标准，及时足额发放事企差及绩效。

（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

“机关事业单位退休人员事企差及绩效”项目是发展建设类中的经常性项目，主要用于支付我市机关事业单位退休人员的事企差以及绩效工资退休生活补贴。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析（包括各级预算安排资金、地方政府债券等）

xx年该项目计划投资额为3200万元，实际到位资金为1600万元，实际支出万元，完成全年预算数的%。

（二）项目资金使用情况分析（主要是指预算资金和地方政府债券等）

该项目实际支出万元，其中：用于事企差万元，用于绩效工资退休生活补贴万元。

（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

项目预期目标已完成，我局严格按照社会保险基金财务制度规定，设置事企差及绩效资金专户，在市中行开设支出专户，资金由市财政全额拨付，按规定使用项目资金，专款专用，不存在挤占挪用等违法违规行为。事企差及绩效实行按月支付，每月15日之前必须足额发放事企差及绩效，保障我市机关事业单位退休人员的养老待遇。目前，事企差及绩效发放全面实现信息系统管理，发放数据均由系统生成，待遇发放工作规范有序，不存在超范围超标准支出、转移资金、挤占挪用等违法违规问题。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

项目组织按照全年工作任务进行管理，机关事业单位退休人员的退休手续由专人经办、初审，再由退休审核小组集中复审，相关人员签字确认，最后录入通过复审的人员信息核算养老待遇，养老待遇会按月及时、足额发放到退休人员的社会保障卡。

（二）项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）

根据社会保险基金相关政策规定，结合本市实际，我局认真做好机关事业单位退休人员的事企差及绩效发放工作，接受同级财政、审计和主管部门的指导和监督，建立健全养老基金支付制度。机关事业单位退休人员的退休手续由专人经办、初审，再由退休审核小组集中复审，相关人员签字确认，最后录入通过复审的人员信息核算养老待遇，养老待遇会按月及时、足额发放到退休人员的.社会保障卡。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1.项目的经济性分析

该项目xx年预算资金3200万元，实际支出万元，在确保机关事业单位退休人员事企差及绩效及时足额发放的情况下，成本控制和成本节约方面没有超出预算。

2.项目的效率性分析

对于机关事业单位退休人员提交的退休档案材料，我局按月审核上会并核算养老金，按月发放养老金，实施进度按工作计划进行，高质量完成该项目。

3.项目的效益性分析

xx年12月底，我局已完成该项目预期目标，保障机关事业单位退休人员的事企差及绩效等养老待遇及时足额发放。

4.项目的可持续性分析

项目的实施，建立起机关事业单位退休人员养老保险制度，实现广大退休人员老有所养，保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源，对构建幸福社会起到了积极作用，产生了深远的社会影响，取得了良好的社会效果。

项目绩效评价报告 篇9

根据蕉城区财政局《宁德市蕉城区财政局关于做好20xx年区级部门预算绩效管理有关工作的通知》宁区财绩〔20xx〕5号要求，我局的办公用房租赁及修缮经费项目20万元纳入20xx年度财政支出绩效评价范围，自评分数为100分，自评等级为优。现将自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

贯彻执行工商、质监、食品、药械、化妆品相关行政许可、监管执法任务，依法对市场经营秩序、合同、商标、户外广告、质量工作、标准化工作、计量工作、特征设备相关工作、合格评定进行监管，依法承担查处违法直销和传销案件、食品安全监管综合协调、消费者权益保护等责任。

（二）项目基本情况

根据市场监督管理局的单位职能，20xx年安排办公用房租赁及修缮经费20万元，该项目资金主要用于为各类业务工作开展提供便利、高效、整洁的办公环境。

二、项目实施基本情况

（一）项目组织管理情况

1、合理编制绩效目标

蕉城区市场监督管理局组织召开项目组、相关业务部室负责人座谈会，对项目绩效编制进行积极的探讨、研究和论证，制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。

2、健全项目管理制度

为深入贯彻增收节支、廉洁高效的方针，进一步加强财务管理，提高资金使用效益，保障我局各项工作任务顺利完成。根据财经法律、法规和省市局财务收支管理规定，结合本单位实际情况，建立了项目集体议事制、经审全程跟踪制等，规范项目管理规章制度。尤其是涉及大额资金和重大事项时，坚持全部提交党组会集体研究决定。经审干部全程参与项目的跟踪审查审计，严肃项目资金列支。

3、监督项目执行、纠偏纠错

财务装备股是预算管理职能部门，负责本级预算管理工作，并对下级预算单位的预算管理实施监管，严格按照批复落实项目资金，实行项目资金责任追究制度，并对项目资金使用结果进行绩效考评，考评结果与今后预算安排挂钩。

4、开展绩效动态监控

蕉城区市场监督管理局按季度开展项目支出绩效监控工作，及时收集汇总季度目标完成情况，发现严重偏差，及时反馈，采取有效措施，重点跟踪，及时纠偏，阶段性任务能够按计划完成，全年性任务基本能够按序时进度执行，基本保证了年度目标任务的完成。

（二）项目财务管理状况

本项目累计安排资金20万元。其中：财政资金—中央万元，财政资金—省万元，财政资金—市万元，财政资金—区20万元，其他资金—自筹资金万元，其他资金—其他万元。年初预算资金20万元，年中调整资金为0万元。其中：财政资金—中央万元，财政资金—省万元，财政资金—市万元，财政资金—区20万元，其他资金—自筹资金万元，其他资金—其他万元。实际到位资金总额20万元。其中：财政资金—中央万元，财政资金—省万元，财政资金—市万元，财政资金—区20万元，其他资金—自筹资金万元，其他资金—其他万元。实际资金支出20万元。其中：财政资金—中央万元，财政资金—省万元，财政资金—市万元，财政资金—区20万元，其他资金—自筹资金万元，其他资金—其他万元。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

1、选用的评价指标和评价方法

本次评价主要采取成本效益分析法，辅之以公众评判法进行评价，评价标准参照20xx年标准。

2、现场勘验、检查、核实的情况

我局高度重视办公用房租赁及修缮经费绩效自评工作，由财务股具体负责，组建自评小组，开展绩效评价工作，考核资金的管理和使用成效。由于此项工作工作量大，政策性强，于6月底前开展现场核查。现场勘验、检查、核实，并对绩效评价相关资料进行核查，年度绩效目标总体完成较好，项目自评100分，自评优秀等级。

3、项目绩效自评得分和自评等级

总分值100%，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后项目立项3分，绩效目标5分，资金投入7分，资金管理8分，组织实施7分，时效目标5分，成本目标5分，数量目标20分，质量目标10分，社会效益目标20分，服务对象满意度10分，总得分100。评价等级：优。

（二）项目绩效目标完成情况

1、产出目标完成情况

（1）时效目标目标1：项目完成时间绩效目标值是20xx年12月，实际完成值为20xx年12月，目标完成率为100%。

（2）成本目标目标1：办公用房租赁及修缮经费绩效目标值是20万元，实际完成值为20万元，目标完成率为100%。

（3）数量目标目标1：办公用房租用年限绩效目标值是1年，实际完成值为1年，目标完成率为100%；

目标2：租用厨房个数绩效目标值是1间，实际完成值为1间，目标完成率为100%；目标3：租用会议室个数绩效目标值是1间，实际完成值为1间，目标完成率为100%；目标4：租用办公室个数绩效目标值是3间，实际完成值为3间，目标完成率为100%；目标5：可容纳办公人数绩效目标值是5人，实际完成值为5人，目标完成率为100%。

（4）质量目标目标1：预算执行率绩效目标值是100%，实际完成值为100%，目标完成率为100%；

目标2：修缮工程验收合格率绩效目标值是合格，实际完成值为合格，目标完成率为100%。

2、效益目标完成情况

（1）社会效益目标目标1：可容纳办公人数绩效目标值是5人，实际完成值为5人，目标完成率为100%；

目标2：办公用房修缮受益人数绩效目标值是20人，实际完成值为20人，目标完成率为100%。

3、满意度目标完成情况

（1）服务对象满意度目标1：问卷调查方式办公人员的满意度绩效目标值是90%，实际完成值为90%，目标完成率为100%。

（三）项目绩效分析

1、决策（15%）指标体系得分15分，其中：

（1）项目立项满分3分，得3分。立项依据充分性本项目满分3分，得3分，得分原因为：立项依据充分，符合评分标准，得满分；

（2）绩效目标满分5分，得5分。绩效目标合理性本项目满分3分，得3分，得分原因为：绩效目标合理，符合评分标准，得满分；

绩效指标明确性本项目满分2分，得2分，得分原因为：绩效指标明确，符合评分标准，得满分；

（3）资金投入满分7分，得7分。预算编制科学性本项目满分4分，得4分，得分原因为：预算编制科学，符合评分标准，得满分；

资金分配合理性本项目满分3分，得3分，得分原因为：资金分配合理，符合评分标准，得满分；

2、过程（15%）指标体系得分15分，其中：

（1）资金管理满分8分，得8分。资金使用合规性本项目满分3分，得3分，得分原因为：资金使用合规，符合评分标准，得满分；

资金到位率本项目满分3分，得3分，得分原因为：资金到位率100%，符合评分标准，得满分；预算执行率本项目满分2分，得2分，得分原因为：预算执行率100%，符合评分标准，得满分；

（2）组织实施满分7分，得7分。管理制度健全性本项目满分4分，得4分，得分原因为：管理制度健全，符合评分标准，得满分；

制度执行有效性本项目满分3分，得3分，得分原因为：制度执行有效，符合评分标准，得满分；

3、产出目标指标体系得分40分，其中：

（1）时效目标满分5分，得5分。项目完成时间本项目满分5分，得5分，得分原因为：实际完成月份不晚于20xx年12月，按照评分标准，得满分；

（2）成本目标满分5分，得5分。办公用房租赁及修缮经费本项目满分5分，得5分，得分原因为：办公用房租赁及修缮经费投入达到20万元，按照评分标准，得满分；

（3）数量目标满分20分，得20分。租用办公室个数本项目满分4分，得4分，得分原因为：租用办公室个数达到3间，按照评分标准，得满分；

可容纳办公人数本项目满分4分，得4分，得分原因为：可容纳办公人数达到5人，按照评分标准，得满分；租用厨房个数本项目满分4分，得4分，得分原因为：租用厨房个数达到1间，按照评分标准，得满分；办公用房租用年限本项目满分4分，得4分，得分原因为：办公用房租用年限达到1年，按照评分标准，得满分；租用会议室个数本项目满分4分，得4分，得分原因为：租用会议室个数达到1间，按照评分标准，得满分；

（4）质量目标满分10分，得10分。修缮工程验收合格率本项目满分5分，得5分，得分原因为：修缮工程验收合格率达到合格，按照评分标准，得满分；

预算执行率本项目满分5分，得5分，得分原因为：预算执行率达到100%，按照评分标准，得满分；

4、效益目标指标体系得分20分，其中：

（1）社会效益目标满分20分，得20分。办公用房修缮受益人数本项目满分10分，得10分，得分原因为：办公用房修缮受益人数达到20人，按照评分标准，得满分；

可容纳办公人数本项目满分10分，得10分，得分原因为：可容纳办公人数达到5人，按照评分标准，得满分；

5、满意度目标指标体系得分10分，其中：

（1）服务对象满意度满分10分，得10分。问卷调查方式办公人员的满意度本项目满分10分，得10分，得分原因为：问卷调查方式办公人员的满意度达到90%，按照评分标准，得满分；

四、项目存在问题和改进措施

（一）项目存在的问题

公共财物、水电设施的.管理和维护工作还需要进一步加强，在水电能耗方面还有改进的空间；办公楼环境卫生可以更进一步，尤其是在禁烟方面，可以探索一些新思路、新做法；对于水电、消防、机房、保密场所等重点部位的防控力度还需要进一步加强，确保办公大楼安全。

（二）项目改进措施

有计划的逐步更换现有非节能产品，厉行节约，强化水电能耗控制力度；积极按照区委区政府关于开展无烟机关创建工作的有关要求，迅速落实，建立健全控烟工作制度，大力开展吸烟有害健康的宣传教育，努力营造出全局共同参与控烟工作的良好氛围；进一步强化对于水电、消防、机房、保密场所等重点部位的防控，积极落实机关大楼安防制度有关要求。

五、下一步改进工作的意见和建议

进一步规范办公用房租赁及修缮经费使用，严格按照财经纪律加强经费管理，切实落实好专项经费专款专用规定，建议财政部门提高公用经费保障。

项目绩效评价报告 篇10

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据常德市西湖管理区财政局《关于20xx年预算绩效管理工作方案》等文件，恒信弘正会计师事务所接受常德市西湖管理区财政局委托，对20xx年度西湖管理区校舍维修改造专项资金项目进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

一.项目基本情况

（一）项目概况

常德市西湖管理区校舍维修改造专项资金（以下简称：教育维改资金）是为满足西湖管理区义务教育发展需要，合理配置教育资源，改善学校办学条件，促进全区教育均衡发展而设立的专项资金。

项目立项依据为：湖南省人民政府《关于深化农村义务教育经费保障机制改革的通知》（湘政发〔20__〕9号）；20xx年中共常德市西湖管理区委员会第五号会议纪要。

20xx年西湖管理区教育维改资金预算安排76万元。20xx年5月25日经中共西湖管理区区委会议研究决定，将20xx年至20xx年教育维改资金用于小学教学功能室配置和合格化学校的达标建设。项目组织实施单位为常德市西湖管理区教育局（以下简称：区教育局）。

（二）项目绩效目标

1. 项目绩效总目标

优化西湖管理区教育布局，合理配置教育资源，改善办学条件，推进义务教育均衡发展。到20__年，在全区推行义务教育学校标准化建设，实现全区中小学“校校通、班班通、人人通”覆盖率100%，教育信息化水平达到全市平均水平。

2. 20xx年项目具体绩效目标

（1）组织实施裕民、鼎港、下窖3所小学6大教学功能室建设项目，完工率达100%。

（2）为裕民、鼎港、下窖3所小学各配置教学电脑室1间，配置标准达到45台电脑/间，完工率达100%。

（3）完成鼎港小学校舍维修改造1处，完工率达100%。

（4）确保项目实施质量，各项实施内容验收合格率100%。

（5）规范项目过程管理，合理控制项目成本，政府采购程序执行率达100%。

（6）促进全区义务教育均衡发展，顺利通过20xx年全国义务教育发展基本均衡县验收。

（7）服务对象满意度达90%以上。

二.项目单位绩效报告情况

区教育局对20xx年度西湖管理区校舍维修改造专项资金绩效进行了自我评价，对项目基本情况、绩效目标、资金管理使用情况、项目组织实施情况、项目绩效情况、存在问题及建议等进行了分析说明，自我评价得分99分，自评结果为“优”。

三.绩效评价工作情况

本所接到区财政局委托后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。根据项目特点，本次评价主要采用比较法和公众评判法评价。评价过程中根据拟定评价方案，通过听取情况介绍、收集查阅相关资料，实地察看裕民、鼎港、下窖3所小学项目实施完成情况，对38名学校教师进行问卷调查等程序后，与项目单位沟通交流，形成本项目绩效评价报告。

四.绩效评价指标完成情况

（一）项目资金情况

1. 项目资金到位情况

20xx年教育维改资金年初预算76万元，年内拨付到位76万元，项目资金到位率100%。

2. 项目资金使用情况

20xx年教育维改项目具体实施了裕民、鼎港、下窑3所小学教学功能室、教学电脑室配置和校舍维修改造项目，累计签订4份业务合同，合同金额共计万元。用20xx年教育维改资金支出万元，其中：小学功能室万元，小学电脑室万元，电脑室增补项目万元，鼎港小学校舍维修改造万元。项目剩余合同款万元，计划用当年结余资金万元和来年项目资金解决。

详见附件1：20xx年度西湖管理区校舍维修改造专项资金收支情况表；附件2：20xx年度西湖管理区校舍维修改造专项资金项目合同执行情况表

3. 项目资金管理情况

区教育局根据《西湖管理区财政专项资金管理规定》和《区教育局专项资金管理暂行规定》进行资金管理，建立了专项资金使用台账，准确，完整地反映了资金收支及结余情况。资金使用上根据合同约定按进度拨付，各项支出审批手续完善，资金专款专用，未发现套取、截留、挤占、挪用等情况。

（二）项目组织实施情况

区教育局根据20xx年4月省、市教育厅（局）合格化学校初步验收结果，计划将20xx年教育维改资金具体用于裕民、鼎港、下窖3所新建小学，解决学校教学功能室、电脑室欠缺和老旧校舍安全问题，拟定计划呈报区管委审批后实施。项目由区教育局和各学校共同组织实施，严格执行政府采购程序，通过竞争性谈判确认供应商。实施完成后由区教育局、学校、施工单位等共同验收合格后投入使用。各学校根据20xx年实施项目，建立了各功能室及教学设施使用制度，形成了资产使用记录，但未定期执行资产盘点程序。

（三）项目目标完成程度

1. 按期完成了裕民、鼎港、下窖3所小学科学实验室、劳技室、音乐室、美术室、卫生室、体育器材室6大功能室建设项目，完工率达100%，目标完成率100%。

2. 完成了裕民、鼎港、下窖3所小学3间教学电脑室设备配置，配置标准达到45台电脑/间，完工率达100%，目标完成率100%。

3. 完成了鼎港小学1处校舍维修改造，完工率达100%，目标完成率100%

4. 各项实施内容均验收合格，验收合格率100%，目标完成率100%。

5. 严格落实政府采购程序，政府采购程序执行率100%，目标完成率100%。

6. 顺利通过了20xx年全国义务教育发展基本均衡县验收，目标完成率100%。

7. 经现场调查，服务对象满意度%，目标完成率100%。

详见附件3：20xx年度西湖管理区校舍维修改造专项资金绩效目标完成情况表

（四）项目绩效情况

本项目的实施，促进全区教育均衡发展，完善教学设备设施，改善学校办学条件，取得了良好的社会效益，主要表现为:

1. 促进教育均衡发展，顺利通过国家验收。认真落实了国家义务教育均衡发展政策，集中投入教育三年攻坚期间新建的裕民、鼎港、下窖3所小学，着力解决了学校6大功能室、电脑室欠缺和部分老旧校舍安全问题，弥补了全区义务教育均衡发展短板，确保了全国义务教育发展基本均衡县验收顺利通过。

2. 完善教学设施，提高教学效果。通过项目实施，在裕民、鼎港、下窖3所新建小学建成了音乐室、美术室、实验室、劳技室、体育器材室、卫生室6大功能室和教学电脑室。各学校美术、劳技、体育等课程拥有了独立专业的教学场所，通过动手操作、实地观摩等教学方式，让学生在课本之外有了更为直观的感受与体会，更有利于培养学生兴趣爱好提升教学效果。

3. 实施危房改造，确保校园安全。通过项目实施，对鼎港小学原老旧校舍进行了维修改造，解决了屋面漏雨、线路老化等问题。将原无法正常使用的房屋得以充分利用，有效避免了资产闲置问题，解决安全隐患，确保校园安全。

4. 落实教育投入，产生持续影响。本项目的'实施，确保了区本级财政对教育事业的持续投入，在优化教育布局，合理配置教育资源，改善办学条件等方面产生可持续影响。

五.综合评价情况及评价结论

经综合评价，该项目得分93分，评价结果为“优”。得分明细如下：

（一）项目投入总分分，实得16分，扣1分，扣分明细：

预算编制欠规范，扣1分。

（二）项目过程总分37分，实得31分，扣6分，扣分明细：

1. 未建立《项目管理制度》,扣3分；

2. 增补项目未签合同或补充协议，扣分；

3. 各学校资产管理欠缺，未执行资产盘点程序，扣分。

（三）项目产出总分20分，实得20分。

（四）项目效果总分26分，实得26分。

详见附件4：财政支出绩效评价指标评分表。

六.存在的问题

（一）预算编制欠规范

西湖管理区教育维改资金预算编制欠规范，在无项目实施计划的情况下，先确定项目预算，再根据预算额度制定项目实施计划，预算编制程序倒置。

（二）业务制度不健全

西湖管理区教育维改资金是长效性、持续实施的项目，未建立《项目管理制度》，在项目业务管理上缺少专门的制度保障，不符合专项资金管理规定。

（三）业务执行欠规范

部分业务未签合同。实施的裕民等3所小学教学电脑室设备添置项目，后期增补了耳机、座椅、声卡等设备共计万元，未签订业务合同或补充协议。

（四）资产管理待完善

截至现场评价日，裕民、鼎港、下窖3所小学均未对20xx年建设添置的设备仪器进行过盘点程序，资产后续管理程序有待完善。

七.建议

（一）规范编制预算，加强资金监控

编制资金预算时，应先根据全区教育规划和各学校教学需求，拟定年度教育维改投资计划。以确定后的实施计划为基础，合理预计资金需求，编制项目预算，细化预算明细，强化专项资金预算管理。

（二）健全管理制度，规范项目管理

区教育局应尽快制定《项目管理制度》，对业务实施过程、验收办法、资产后续管理措施做出相关规定，为项目实施提供完整的制度保障。

（三）规范业务执行，完善合同管理

经济业务应与对方单位签订合同，明确双方权利与义务，保证业务的规范操作和实施质量，上述未签订合同的问题应限期补充完善，明确增补项目的质量条款与保修责任。

（四）完善资产管理，保证资产安全

完善资产后续管理，各学校每年至少一次对实物资产定期盘点，形成盘点记录，保证学校资产安全完整。区教育局应定期抽查全区学校资产管理情况，了解资产状况，核实盘点记录并进行抽盘，确保各学校资产后续管理措施得以落实。

（五）绩效评价结果应用建议

本项目评价结果为优，资金使用规范，过程管理较为完善。但还是存在预算编制欠规范、项目制度欠缺等问题。建议在区教育局完善项目制度、落实资产后续管理的情况下，根据实施计划规范编制项目预算。

一、基本情况

（一）项目概况

高台县全民健身活动中心体育场位于县城中心，始建于20__年，占地面积21840平方米。由于每天锻炼人数较多，使用年限较长，造成塑胶跑道和人造草皮足球场设施损坏严重，渗水砖破损，地面坑坑洼洼，存在一定安全隐患。20__年进行维修改造，其中：跑道及排水沟塑胶面层更换平方米；足球场人造草皮面层更换平方米；半圆区、网球场8mm硅PU面层更换平方米；新建门球场567平方米;铺设渗水砖平方米；拆除更换道牙石米；新建树池91个；安装健身器材100个、坐凳110个；大门改造更换等。

20__年中央下达高台县全民健身活动中心体育场维修改造项目转移支付资金179万元，主要用于更换体育场跑道及排水沟塑胶面层平方米。项目资金到位179万元，全年执行数179万元，资金执行率100%。

（二）项目绩效目标

全民健身活动中心体育场维修改造项目，开工前将项目建设情况和工程建设内容进行了公开公示，开工后工程质量符合项目标准。20__年中央下达转移支付资金179万元，20__年12月工程已完成竣工验收，按照项目进度共支付工程费用179万元。完成了资金计划下达后当年项目建设率达到100%、资金支付率达到100%的要求，总体绩效目标符合相关指标。

二、绩效评价工作组织开展情况

根据《甘肃省财政厅关于做好20__年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评情况的通知》（甘财绩〔20__〕1号）要求，高台县财政局安排项目实施单位对专项资金绩效目标完成情况进行自评，确保绩效自评工作的顺利完成。同时对项目绩效目标自评表各项指标进行了研究分析，并根据项目完成情况进行核实打分，对完成任务的质量进行了评述。

三、综合评价情况及评价结论

（一）项目支出预算执行情况。

全民健身活动中心体育场维修改造项目资金到位179万元，到位率100%，20__年按照工程进度拨付资金179万元，执行率100%，20__年无结余结转。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

全民健身活动中心体育场维修改造项目，开工前将项目建设情况和工程建设内容进行了公开公示，项目开工后工程质量符合项目标准，改造后群众满意度指标达到100%。全民健身活动中心体育场维修改造后改善了全民健身环境，有助于形成一个健康、科学、文明、时尚的生活理念，而且是一个开展全民健身、竞技体育的理想场所。

（三）各项指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析

全民健身活动中心体育场维修改造项目场地设施竣工验收合格率、跑道塑胶质量合格率达到100%，实施过程中安全保护防范措施到位，没有发生任何质量及安全问题。相关运转率、使用率、完成率，基本都达到了期初目标。该项目实施开工及竣工及时，项目专项资金使用过程中，能够严格执行国家法律法规和财务规章制度，控制项目建设成本，总体绩效目标符合相关指标。

2.效益指标完成情况分析

全民健身活动中心体育场维修改造项目建成后极大地满足群众多样化的健身需求，有力提升了公共体育基础设施建设整体水平，不断丰富全民健身活动内容，进一步满足人民群众日益增长的健身需求,群众满意度达到100%。

（四）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。

通过对全民健身活动中心体育场维修改造项目的自评，该项目很好的完成了预期目标，下一步我局将继续加强对该项工作的细化分工，明确责任要求，针对社会重点难点热点问题调研分析，加强对该项工作材料的整理和应用，提高使用效率。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

依据评价结果表明，全民健身活动中心体育场维修改造项目资金及时足额到位，且有效执行，对体育场地设施建设起到了积极的保障和推动作用，效果明显。根据评分标准，该项资金绩效评价等级为“优秀”。无其他需要说明的问题。

项目绩效评价报告 篇11

一、基本情况

（一）项目概况

20xx年区财政局及下属区国有资产监督管理局为保障完成特定的行政工作任务及事业发展目标，年初预算项目支出2,万元，年中追增项目支出22,万元，追减项目支出万元，20xx年度项目经费支出共24,万元。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

做好财政收支，加大重点税源的督促与催缴强化非税监管，落实收支两条线。深化财政改革，推行国库集中支付，保民生，保重点，科学统筹各项财政支出，做好社会保障，建设和谐呈贡。

2.项目绩效阶段性目标

根据《关于批复20xx年部门预算的通知》（呈财行〔20xx〕4号）精神，按照预算批复及项目执行进度，合理、合法、合规地使用财政资金，实现社会效益最大化，社会满意度最大化。

二、项目单位绩效报告情况

我局严格按照区财政局工作要求，由我局具体业务科室对科室对应的项目进行了自评，对照项目绩效目标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，及时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行情况。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过本次项目资金绩效自评，可以严格规范财政资金的使用效率的稳步提升，避免出现不必要的资金浪费，促进预算绩效管理工作的顺利开展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

本次绩效评价采用全面性与特殊性相结合、统一性和差别性相结合及定量和定性相结合对20xx年部门项目支出以自评的方式开展绩效评价。

（三）绩效评价工作过程

根据区财政局《关于对绩效自评工作的通知》的文件要求，呈贡区财政局成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，对照《项目支出绩效自评指标评分表》认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

1.核实数据。查阅20xx年度财政预算安排、财政预算追加、经费支出、资产管理等相关材料，对20xx年度部门项目支出数据的准确性与真实性进行核实。

2.分析汇总。根据收集归纳的评价材料结合部门绩效评价指标进行分析评分。

3.撰写报告。根据部门开展项目支出绩效自评情况形成绩效评价自评报告。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金、实施情况分析

（1）20xx年度全区国库集中支付业务经费项目资金年初预算安排250万元，调减万元，资金到位率100%，实际使用资金万元。根据呈贡区财政国库管理制度改革试点方案和相关管理办法，呈贡区财政局委托中国工商银行呈贡支行、呈贡农村信用社、建设银行呈贡支行代理财政直接支付、财政授权支付等业务，根据我局与各集中支付代理银行签订协议，每年根据银行代理业务量支付万分之五手续费，当年度支付上一年度手续费。支付工商银行呈贡支行代理资金汇划手续费为万元；支付呈贡区农村信用合作联社代理资金汇划手续费为万元；支付建设银行呈贡支行代理资金汇划手续费为万元；支付富滇银行呈贡支行代理资金汇划手续费为万元，共计支付四家代理银行汇划手续费万元。为做好国库集中电子化改革实施准备，代收代缴罚没收入手续费万元，会计核算系统动维服务费3万元，预订刊物万元，购买U盘万元，最终形成实际支出万元。

（2）20xx年度预算绩效管理专项经费项目资金年初预算安排万元，调减万元，资金到位率100%，实际使用资金万元。重点评价服务费支出20万元、事前绩效评估服务费支出万元，开展会计信息质量监督检查，对1户政府投融资平台公司检查，支出万元；开展“小金库”专项整治工作，重点检查10户，支出万元。

（3）20xx年度财政管理相关系统运行维护费项目资金年初预算安排万元，调减万元，资金到位率100%，实际使用资金万元。政府采购管理信息系统服务万元，公务之家服务费万元，南天档案系统维护和整理万元，信息软件服务费万元，公务之家UK及摆渡盘万元，公务卡电子化系统服务费万元，票据软件服务费万元，电子卖场政采云服务费12万元，一体化系统运维费万元。

（4）20xx年初预算安排金融产业园区企业项目扶持专项资金年初预算安排350万元，资金到位率100%，实际使用资金350万元。结合省市有关政策及呈贡实际，对税务登记在呈贡区的非用地金融产业类项目优质税源企业，自20xx年至20xx年内以企业发展扶持资金形式给予企业扶持，年形成地方实际经济贡献达300万元以上的（含300万元），给予形成实际经济贡献的40%扶持；年形成地方实际经济贡献达700万元以上的（含700万元），给予形成实际经济贡献的50%扶持。云投基金公司按20xx年度形成地方实际经济贡献7,163,元的50%计算，拟兑现3,581,元，扣除20xx、20xx年企业所得税优惠退税已享受企业发展资金170,元，实际拟兑现3,411,元。光大光证基金公司按20xx年度形成地方实际经济贡献3,453,元的40%计算，拟兑现1,381,元。2家基金公司20xx年度企业发展扶持资金共计4,792,元。使用金融产业园区企业项目扶持专项资金支付350万元，不足部分使用结余资金兑现。

（5）开展全区行政事业单位清产核资工作经费年初预算100万元，调减万元，资金到位率100%，实际使用资金万元。委托昆明博扬会计师事务所有限公司为本次昆明市呈贡区区属党政机关及事业单位国有资产清理清查工作，按照合同约定，支付昆明博扬会计师事务所清查费用的60%，即万元。

（6）20xx年度办公设备更新经费项目资金安排万元，调减万元，资金到位率100%，实际使用资金万元。采购复印纸万元，项目资金的使用符合相关财务管理制度和规定，会计核算健全规范，做到了专款专用。

（7）20xx年房屋出租管理经费项目资金预算安排40万元，调减万元，实际使用资金万元，资金使用率100%。房屋维修费万元，拨下可乐社区环境卫生处置补助经费5万元，与云南建安保安服务公司签订安保服务合同支付万元，落实“爱国卫生7个专项行动”洗手设施及卫生间改造万元，水电费万元，订中国新闻周刊万元，垃圾分类岗亭万元。

（8）三家公司尽职调查、区城投集团公司拟购置融创孔雀镇58套商铺的价值评估项目万元，实际使用资金万元，资金使用率100%。区国资局聘请第三方中介机构协助呈贡区财政局（国资局）对昆明春融房地产开发有限公司、昆明春晖开发建设有限公司和昆明春都城市建设投资有限公司进行财务及法律尽职调查并出具尽职调查报告。支付中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）云南亚太分所对三家公司财务尽职调查服务费28万元，支付上海中联（昆明）律师事务所法律尽职调查服务费28万元，支付中和资产评估有限公司评估费万元。

（9）区城投集团注册资本金注入推进涌鑫哈弗烂尾楼项目整治工作经费预算安排11,000万元，实际使用资金11,000万元，资金使用率100%。支付7,万元至涌鑫哈佛项目的施工单位,解决“涌鑫哈佛”烂尾楼项目。截止20xx年12月31日还剩资金3,元，将在20xx年继续用于支付涌鑫哈佛项目的工程款。目前2#、3#地块于20xx年10月1日复工，正在有序建设中，预计20xx年8月30日前完成竣工验收。6#、9#地块于20xx年2月复工，正在开展相应施工准备工作，在具备施工条件后，9#地块计划180天内完成施工，6#地块计划300天内完成施工。

（10）妇幼保健中心、区司法局、区水务局、区环保局、区教育局、区商投局孵化基地平台办公租房经费预算安排万元，资金到位率100%，实际使用资金万元，按照租赁合同约定时间支付至出租方，资金已支付完毕。

（11）2112小古城社区土地租金经费预算安排万元，资金到位率100%，实际使用资金万元，已经全部支付至斗南街道。呈贡区斗南街道小古城社区“大棚房”整治工作完成后，由区城投集团对租地部分的亩进行了生态恢复建设。

（12）国有企业退休人员社会化管理服务经费上级拨款万元，资金到位率100%，实际使用资金万元。根据相关文件精神，国有企业退休人员的接收主体为呈贡区人民政府，按照呈贡区国有企业退休人员的接收人数，已将预拨给我区接收的国有企业退休人员社会化管理补助资金万元拨付至龙城街道办事处、乌龙街道办事处、洛龙街道办事处、雨花街道办事处、吴家营街道办事处、斗南街道办事处，七甸街道办事处、大渔街道办事处、马金铺街道办事处专项用于国有企业退休人员社会化管理工作。

（13）区属国有公司集中核算服务费预算安排730万元，资金到位率100%，实际使用资金730万。该笔资金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。20xx年各行政事业单位的账务处理及相关决算等工作已经完成，政务管家统一为呈贡区各行政事业单位代理记账规范统一了呈贡区各行政事业单位的账务处理及决算工作。

（14）托管资产管理维护工作经费预算安排万元，资金到位率100%，实际使用资金万元，要用于区城投公司日常管理费的开支，有力的保障了区城投公司的资产管理维护工作，从而推动各项工作有效、有序的'进行。

（15）区城投集团古滇路、60号、65号等城市道路专项资金共预算安排10,万元，资金到位率100%，实际使用资金10,万元，主要用于支付古滇路、号道路，257-1号道路等道路工程款。古滇路项目是昆明市主城区与呈贡区两块“五主”衔接通道之一，是呈贡区“七纵十横”骨干路网的重要组成部分，承担着呈贡区南北向交通联系和公交主干道的重要作用，项目的建设将完善呈贡区与昆明主城区衔接网络体系，实现轨道交通四号线接驳体系的构建的重要载体。同时有效缓解了广福路、彩云路等道路的交通压力，为市民出行条件提供了便捷，切实服务群众。有力实证了公司“助推呈贡发展、服务百姓人家”的核心意识；为公司高质量发展，打造精品工程品牌愿景奠定了坚实的基础；对完善呈贡区路网，加快呈贡区开发建设具有重要意义。

（16）增加昆明市呈贡区城市投资有限公司注册资本金65万元。主要用于区城投公司日常管理费的开支，如人员工资、购置办公用品，办公设备等。有力的保障了区城投公司的日常管理费用的开支，从而推动各项工作有效、有序的进行。

（二）项目绩效情况分析

1.项目经济性分析。

20xx年，区财政局坚持以财政管理制度改革为中心，稳步有序开展国库集中支付。一方面，各单位根据预算安排及工作进度进行计划申请，对预算执行的科学性、单位用款的计划性起到了积极的促进作用；另一方面，根据预算单位实际支出与人行清算，减少了财政资金库外沉淀，减轻财政调度资金压力，提高财政管理的科学化、精细化水平。

2.项目的效率性分析。

完成预算绩效目标评价工作并形成评价报告；结合评价报告进行了反馈、督促整改及信息公开等工作。

3.项目的效益性分析。

有序开展绩效管理工作。按市级、区委区政府要求，继续实施预算绩效管理工作年度考核，年初进一步修改完善了预算绩效管理考核内容、细化分解了考核事项,明确要求各职能部门从年初就抓紧抓实此项工作。利用“财政管理信息系统”在申报部门预算时将全区所有预算单位整体支出绩效目标纳入申报范围，严格按程序审核批复各预算单位整体支出绩效目标和项目绩效目标，减少了预算编制中存在的“海报项目、盲目请款”现象。

五、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

项目按绩效目标正常开展，达到良好的政治、经济效益。项目自评评分100分。

六、绩效评价结果应用建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

七、主要经验及做法、存在的问题和建议。

项目资金预算不够完整，细化，部分资金未列入预算。建议:

预算的合理性是行政事业单位内部控制的精髓，应重视部门预算，增强预算控制，充分发挥预算控制在内部控制中的作用。建议区财政部门加大对预算编制相关工作培训力度，使预算部门在编制部门预算时能较好地根据单位年度计划，结合财政部门预算安排情况，科学设定项目经费支出绩效目标，提高预算与实际的吻合度。

项目绩效评价报告 篇12

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

东方市政务服务中心是经东方市人民政府批准成立的，集中办理本级政府权限范围内的行政许可事项和服务项目、集信息与咨询、管理与协调、投诉与监督于一体的综合性行政服务机构。

目前，我中心定编8人（主任、副主任各1名，工作人员6名），实有人数8人，内设办公室、业务室、信息中心和效能督查室4个股级机构。

（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况

老检察院办公楼维修及政务大厅装修建设经费的使用管理，首要目标用于整合建立东方市统一的公共资源交易平台，因此，该项目设置绩效目标为：

1、购买设备一批：复印件3台、扫描仪2台，查询机1台，交换机5台，多功能一体机1台，传真机2台，门禁系统1套，全彩LED屏3㎡，液晶拼接屏1套，空调13台；

2、聘用人员5人；

3、受益群体为进入我市交易平台项目；

4、受益群众满意度100%。截至20xx年底完成公共资源交易平台工程量33%，因该项目为20xx年底调整项目，延续到20xx年完成，项目将会按照进度如期完工。

（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

根据《东方市人民支付办公室关于印发整合建立东方市统一的公共资源交易平台实施方案的通知》）安排，通过深化我市资源市场管理体制改革，规范公共资源交易平台建设和活动，按照行政监管职能和市场服务职能分离、监督机构与服务机制分离的要求，整合我市现有的公共资源交易机构，建立统一的公共资源交易平台。

按照《整合建立东方市统一的公共资源交易平台实施方案》中的的要求，对我市现有的公共资源交易机构进行整合，构建公正开发、竞争有序、服务到位、监管有力的公共资源交易管理服务体系。

（一）人员配置要求。

公共资源交易中心要求具有较强的事业心和责任感，熟悉相关的政策法规（招投标法、采购法等），熟悉项目审批基本情况，提供综合服务，通过政府购买方式聘用5名工作人员。

（二）办公设备购置。

办公区域划分三大功能区：评标区、开标区、办公区，配备复印件、扫描仪、查询机等，共配备复印件3台、扫描仪2台，查询机1台，交换机5台，多功能一体机1台，传真机2台，门禁系统1套，全彩LED屏3㎡，液晶拼接屏1套，空调13台。

（三）工资发放标准。

根据市政府批示，交易中心工作人员工资标准以政府购买形式发放（工资标准拟每人2500元/月，从20xx年6月开始计发），确保交易中心正常运行。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

聘请设计、监理劳务费实际到位万元，截至20xx年底，已经拨付100%。

（二）项目资金使用情况分析

老检察院办公楼维修及政务大厅装修建设经费，全部由市财政预算进行安排，截止20xx年底实际使用数为万元，主要用于老检察院建设公共资源交易平台装修经费等。

（三）项目资金管理情况分析

我中心严格按照《预算法》等国家财政财务制度，对该项目经费进行管理和使用，建立健全必要的支出管理制度和手续，按照批准的预算和经费支出范围办理，严格审批手续，合理安排各项支出，保证老检察院维修经费和单位正常运转必需的开支，实现资金使用绩效最大化。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

在项目实施过程中，我中心严格按照《实施方案》进行逐步推进，我中心在项目实施中共历经五个阶段，即调查研究阶段、人员招聘阶段、完善建设阶段、检查整改阶段、总结提升阶段，每一阶段皆紧紧围绕项目建设内容，不折不扣地完成每一阶段的既定任务。

同时，为精确控制项目建设费用，节约财政资金，我中心在预算评审报告和对项目预计支出进行了专门测算，初步测算所需维修工程审定万元、政务大厅柜台吊顶装修工程造价万元（柜台吊顶因检察院大楼设计问题无法施工，已经取消），共计万元。在形成调研报告和实施方案后，我中心专门呈文市政府，申请实施项目并拨付相应经费，市政府予以批准实施。

总之，我中心在项目实施过程中，做到了有计划有步骤逐项推进，项目推进有序合规。项目经费预算也具有一定前瞻性，有效地保障了项目顺利实施。

（二）项目管理情况分析

在我市建立一个含工程招投标、政府采购等公共资源统一的交易品平台，承担本市在规定交易规模标准以内的公共资源交易服务工作。配备5名熟悉招投标、采购等工作人员，以政府购买方式聘用，每月发放2500元工资，有效地保证了交易平台工作人员队伍长期稳定，为项目后续管理提供了组织保证。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

截至20xx年底，项目共实际使用万元，建立一个含工程招投标、政府采购等公共资源统一的交易平台，承担本市在规定交易规模标准以内的公共资源交易服务工作。项目未能如期完成预期的绩效目标，实际进度比计划进度相对滞后，滞后主要原因是招标过程时间长，确保便民服务体系实现全覆盖。

1.项目的经济性分析。

我中心计划投资，市县财政实际安排，预计实际经费支出为万元，截至20xx年底实际仅使用元，比财政预算数少元，经费实际节约元，预计所有经费节约得益于我中心严格按照预算法规办事，以及严格按照实际需要支出经费，严格的成本控制是经费节约的主要原因。

2.项目的效率性分析。

按照《实施方案》，我中心计划在20xx年12月底前彻底完成项目建设工作。截至20xx年12月底，已按期开工，因项目为年底调整新增项目且前期进行时间长，造成项目开工进展缓慢，实施进度达到33%。

3.项目的效益性分析。

东方市统一公共资源交易平台的建立，让全市交易范围的公共资源交易项目一律进入交易平台，使管办有效分离，行政部门管理不再进行市场交易操作，公共资源交易按照统一操作程序、统一交易规则进行，实现各类公共资源交易活动规范运行，确保交易活动规范管理，项目的社会效益十分显著。

4.项目的可持续性分析。

东方市统一公共资源交易平台的建立的持续运行，主要取决于人员队伍的长期稳定和工作经费的不断支持，目前通过招聘政府购买人员，我中心已及时组织人员培训，加强指导，已建立起一支较为稳定的交易平台队伍，待项目完工后可更好的发挥作用。同时在经费支持上，把交易中心业务经费等列入中心年初预算，确保交易中心可持续运行。从总体上看，我中心有能力在人员和经费上保持持续稳定的支持，因而项目未来的可持续性可以得到可靠的保障。

五、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

从项目决策、项目管理、项目绩效三个方面综合评价，由我中心组织实施的老检察院办公楼维修及政务大厅装修建设项目，都做到了决策科学、程序合规、目标明确、计划全面、推进扎实、管理有序、资金使用较为高效。

综上所述，绩效评价应定为优等。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议。

我中心项目实施的主要经验及做法主要如下：

一是到各市县进行广泛深入调研，事前了解项目推进可能存在的问题，并据此估计测算所需资金和人员配备等因素，形成调研报告，进一步拟定内容全面、步骤明确的的实施方案。

二是根据《实施方案》要求，明确目标，稳步扎实推进，加强对工作人员的培训和指导，一抓到底，确保项目建设任务圆满完成。

三是持续给予项目运行以人员和经费支持，确保项目运行稳定有效。

七、其他需要说明的问题，比如当年未完工项目后续工作计划等。

因项目为年底调整新增项目且前期进行时间长，造成项目开工进展缓慢，实施进度达到33%。预计20xx年6月全面完工，并且投入使用。

项目绩效评价报告 篇13

为提高财政资金使用效益，合理配置公共财政资源，根据市委、市政府关于全面推进预算绩效管理的实施方案和《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》（津财绩效〔20xx〕12号）等文件要求，天津市财政局引入第三方专业机构成立了绩效评价组，于20xx年9月-11月，对20xx -20xx年天津市规划和自然资源局的“天津市蓟州区森林防火建设”项目开展了绩效评价。该项目评价结果为分，评价等级为“良”，有关情况如下。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

为提升蓟州区防范森林大火能力，减少森林火灾造成的人员伤亡和财产损失，改善蓟州区生态环境，天津市规划和自然资源局（以下简称“市规划资源局”）部署天津市蓟州区林业局（以下简称“区林业局”）实施20xx-20xx年度天津市蓟州区森林防火建设项目（以下简称“森林防火项目”），旨在提高天津市资源和环境的承载能力，推动形成绿色低碳循环发展新方式，为适应新常态、建设生态文明开创新的发展空间。

2.主要内容

森林防火项目建设内容主要是宣教工程、预警监测系统工程、森林防火信息化工程、林区电力线路改造工程、防火应急道路建设及林火阻隔系统工程、森林消防队伍能力工程和以水灭火系统工程七大项。

3.项目组织管理

项目实施主体为市规划资源局（原实施主体为天津市林业局），具体由区林业局负责实施。

4.资金投入和使用情况

项目总投资万元，其中20xx、20__年各2500万元，20xx年万元，按事权划分原则，由市、区两级财政统筹解决，其中市级财政资金6083万元，占比80%，区级财政配套万元，占比20%。截至20xx年9月30日，天津市财政局（以下简称“市财政局”）市级资金已到位6083万元，天津市蓟州区财政局（以下简称“区财政局”）区级资金未到位；项目实际支出市级资金为万元，市级资金预算执行率为%。市级资金具体情况见表1：

（二）项目绩效目标

森林防火项目绩效目标为“形成完备的森林火灾预防、扑救、保障三大体系，预警响应规范化、火源管理法制化、火灾扑救科学化、队伍建设专业化、基础工作信息化建设取得进展，人力灭火和机械化灭火、风力灭火和以水灭火、传统防火和科学防火有机结合，森林防火长效机制基本形成，森林火灾防控能力显著提高，扑火人员伤亡率为零，24小时火灾扑灭率达到95%以上，森林火灾受害率稳定控制在1‰以内”。

二、绩效评价情况

（一）绩效评价方法

结合项目具体情况，本次绩效评价主要运用指标分析法结合比较法、专家咨询法等方法进行评价。坚持定量指标优先、定量指标与定性指标相结合的方式，同时通过文献法进行资料搜索以及多因素分析来支撑评价内容的逻辑紧密性与客观性。从决策、过程、产出以及效益四个方面开展评价，并选取罗庄子镇、九龙山等六个镇及林区进行了现场评价。

（二）绩效评价结果

经过综合评价，森林防火项目得分分，评价等级为“良”。其中，项目决策16分，项目过程分，项目产出分，项目效益16分，因本项目自评内容指标情况分析不明确扣1分。

具体情况见表2：

评价结论：项目立项程序规范，绩效目标设定明确，市级财政资金及时到位，服务对象对项目整体执行效益满意度较高。但是项目存在绩效指标值制定不可衡量、区级资金尚未到位、实际工作内容与计划不符、缺少支撑数据、管理工作有待加强等问题。

三、项目产出及绩效

（一）项目产出情况

森林防火建设项目范围涉及蓟州区山区镇乡14个、国有林单位5个，覆盖北部山区林地面积96万亩。区林业局计划在20xx-20xx年完成七项森林防火建设内容，包含23小项具体建设工作，其中：完成建设工作18项，验收合格18项，及时开展工作20项，总体成本节约金额为万元。但现场评价发现，森林防火项目部分建设内容存在项目验收及时性不高，项目实施内容与计划标准不统一，项目实际开展时间与实施方案规划时间不符，项目签订合同金额与规划造价金额不一致的情况。

（二）项目实现的效益

1.社会效益情况

经现场评价，区林业局森林火灾预防能力有所提升，森林防火知识群众知晓率为100%，森林防火宣传设备运转率为%，护林员日常巡护范围涉及全部14个镇乡林区，全年及时预警扑救森林火灾12起，防火应急通道建设可保障火情发生时车辆及消防人员及时到达火场；森林防火队伍专业水平有所提高，森林防火专业消防队伍参培100人次考核全部达标，各类防火设备配备率达100%；森林火灾扑救能力有所提升，过火面积共计亩，不足林区总面积的1‰，扑火人员伤亡率为零。但项目实施过程中存在区林业局无法提供测算标准数据、储水设施管理不严、购置设备使用率不足等问题。

2.生态效益情况

经现场评价，区林业局采用广谱性药剂进行防火隔离带割打，一方面，易导致山区岩石松动滑落，另一方面，割打时间在雨季，药剂易随雨水流入农田，造成农户经济财产损失。

3.可持续影响效益情况

经现场评价，区林业局根据项目工作内容制定了《乡村护林（草）员管理办法》《设备维修维护管理制度》等，各项管理制度较为健全，护林员巡护工作内容及范围按照办法要求执行，设备维修维护依据制度管理，有效保障项目后期的持续开展。但区林业局一方面未对护林员巡护工作出台适当的奖惩措施，另一方面也未按照制度要求进行已损坏设备的维修维护。

四、存在的主要问题

（一）项目绩效管理有待加强

区林业局森林防火项目20xx年绩效目标中数量指标为“20xx年度生态效益补偿=万元”，该内容不应设为数量指标；20__年绩效目标中质量指标为“宣教工程=100%”，该指标未进行细化。上述问题反映出区林业局对绩效工作的理解、认识不深，同时，市规划资源局、区财政局对市级资金绩效的监督管理有待加强，不利于单位项目的顺利实施，对项目的预期产出和效益完成情况无法提供有力支撑。

（二）区级资金到位不及时

森林防火项目共计申请预算资金万元，由市、区两级财政统筹解决，但截至20xx年9月30日，区级匹配资金仍未到位，导致项目中部分已完工工程尾款拖欠，部分工程无法按期完成验收，不利于项目后续工作及规划的开展。

（三）资产管理有待规范

依据《关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（财资〔20xx〕97号）规定，固定资产应及时登记入账，但区林业局部分已验收设备并未登记固定资产账，导致账实不符；根据《政府会计准则第3号——固定资产》（财会〔20xx〕4号）要求，行政事业单位应按使用年限逐步将固定资产价值用折旧方式计入费用，但区林业局固定资产未及时入账，无法根据资产实际使用年限计提折旧，无法反映单位实际资产损益情况。

（四）规划调整不及时

区林业局实施方案要求高山增雪机应建设在罗庄子镇、下营镇、出头岭镇等林区，但根据高山增雪机建设完工后的验收报告及现场评价发现，实际建设地点与规划要求不符，区林业局并未根据项目中的实际变动，调整实施方案的相关内容，也未按照项目管理办法要求，及时上报上级部门审批，规划调整手续不完备。

（五）项目完成情况与实施方案要求不符

区林业局森林防火项目中，部分工作内容完成情况与实施方案要求不符。一是未按实施方案要求购置设备，如未购置球型升降灯车（3kW）、球型升降灯车（1kW）；二是实际建设内容与实施方案中标准不符，如20xx年防火应急通道建设了3米宽水泥路，未达到实施方案中要求的新建水泥路不低于4米宽的标准要求；三是部分建设内容开展时间与实施方案时间要求不符，如20__年构建森林防火大数据及可视化三级联动指挥平台工作签订合同时间为20xx年2月11日，晚于项目实施方案要求时间。

（六）统计数据无法体现预期效益

实施方案中明确规定了规划完成后应达到的具体目标，如以水灭火设备覆盖率，国有林区路网密度，与外省市交界地带、国有林区边界防火隔离带割打率等，但区林业局目前无法提供上述目标的算法和具体数据，导致规划中的各项数据来源不明，无法计算项目实施完成后实际达到的效果，难以衡量项目预期效益的实现程度。

（七）超需求配置设备造成资产闲置浪费

现场评价发现，区林业局购置的设备中部分设备未及时使用。20xx年2月6日购置的5台服务器中，有3台在用、2台备用，在用服务器能保障区林业局预警监测等信息化系统正常运转，但备用服务器目前并未对局内信息化系统做灾备管理，无法起到备用效果，服务器等电子产品更新换代较快，长期闲置将导致资产贬值，造成资产浪费；20__年3月1日区林业局九龙山电力线路改造共建成电站2座，其中一座用于林区内娱乐设施运转，但该电站长期处于未供电状态，电站属于大额资金产品，长期闲置造成财政资金浪费。

（八）生态环境安全关注度不足

蓟州区防火隔离带割打一般采用喷洒除草剂后进行人工割打的方式，虽然方便快捷，但同时会对该地造成一定程度的环境影响。一方面由于蓟州区多山，山上岩石较多，药剂喷洒后会导致草体根部受损，对隔离带附近的沙土吸附能力减弱，导致砂石松动，易出现山石滑落；另一方面，药剂喷洒多集中在7月雨季，喷洒后残留药剂随雨水流入下游，由于采用广谱性除草剂，易对农户周边环境及山体生态造成影响。

（九）森林防火巡查奖惩机制有待完善

《关于报送山区护林员名单的函》（蓟林业函〔20xx〕55号）规定“区林业局、乡镇政府分别采取软件定位、现场抽查等形式对护林员的履职情况进行监督检查，出勤情况将不定期予以公布”。20xx年区林业局组织开发了护林员管理软件，定时公布考勤结果，总结巡护完成情况，但区林业局对巡护工作完成优秀的护林员并未采取奖励措施，同时对出勤率较低、巡护范围较差的护林员也未采取任何惩罚，导致优秀护林员工作积极性降低，工作完成较差的护林员巡护意识无法提高，一旦发生森林火灾，将影响蓟州区生态环境，甚至给周边居民生命和财产安全带来隐患。

（十）设备维修维护机制执行度不高

森林防火项目除工程建设外，还涉及日常设备的购置工作，如宣教工程设备、信息化设备、扑火装备等。经现场评价和问卷调查发现，宣教工程部分设备维修范围覆盖不全面，日常办公设备维修不及时、维修效果不佳，无法发挥设备作用，不利于项目后期的持续开展。

（十一）部分工程建设不合理

森林防火项目建设内容中，部分工程的建设不合理。一是九龙山地区山顶处水窖储水量较低，导致发生火情时，需从山下储水窖抽水至山顶后，由森防队员通过移动水囊灌水灭火。山顶处水窖的建设目的是为森防队员提供更多水源，保障火灾发生时能够及时应对火情，但由于山顶处水窖储水功能暂未完善，导致该水窖无法在灭火过程中发挥直接作用。二是九龙山电力线路改造后，其中一座为周边娱乐设施供电，现场评价发现，九龙山地区周边娱乐设施已停业，暂无重新开业意向，并无实际供电需求，该电站无建设必要。

五、相关建议

（一）加强绩效管理能力，提升绩效管理水平

一是建议区林业局在设定项目绩效目标时，按照全面实施预算绩效管理的要求，确保绩效目标设定具有适当性，绩效指标表述清晰、规范，具有一定可衡量性。二是加强单位的绩效培训力度，提高单位绩效工作质量，加强对市级资金绩效的监督管理，定期对市级资金的使用情况进行监督、跟踪和评价。三是建议区财政局全面了解市级资金项目的产出和效益完成情况，加强对项目绩效审核规范性，为后期绩效的评价打下良好基础，确保项目预期产出和效益的顺利完成。

（二）建立良好沟通渠道，推进资金及时到位

一是建议区财政局落实《天津市林业局关于〈天津市蓟州区森林防火建设项目（20xx-20xx年）实施方案〉的批复》（津林计〔20xx〕20号）要求，积极筹措资金，拓宽资金来源渠道，保障项目区级资金及时到位；二是建议区林业局与区财政局加强沟通，强化项目进展情况与预算执行情况的信息互通，积极推进项目资金的落实到位，保障项目及时完成。

（三）健全资产管理制度，落实管理主体责任

一是建议区林业局制定规范的固定资产管理制度，加强监管，以制度为基础，在职工内部树立正确的资产管理观念；二是加强监督管理，规避风险，落实相关管理人员的职责，同时加强内部审计监督，对单位的固定资产定期审计，鉴别相关风险；三是加强专业培训，提升资产管理人员和财务人员素质水平，重视具有相关专业素质人员的储备选拔任用，及时开展培训与讲座，对国家最新的政策及时解读，帮助管理人员更好地理解国家的相关政策及规定。

（四）及时调整工作内容，保障项目实施效果

一是建议区林业局及时完善项目调整制度，全面规范项目调整各环节内容，保障项目调整制度的完整性；二是在项目实施过程中，根据实际工作需要，及时调整项目规划，并针对调整内容形成情况说明上报上级部门审批。对规划变动较大的事项，应及时会同具体实施部门重新核定项目成本，根据核定结果进行预算调整并严格履行预算调整流程，对已完成调整审批的项目及时整理归档，并妥善保存，为后续项目验收提供有力支撑。

（五）严格执行实施方案，确保项目顺利开展

一是建议区林业局在项目实施中严格执行项目实施方案内容，把控项目资金安排，保障项目实施进度，确保项目顺利实施。二是建议市规划资源局定期监督涉及市级资金项目的开展执行情况，必要时制定相应的考核措施，对项目进行有效监管，避免出现项目实施结束后与预期效益不符的情况。

（六）加强统计数据采集，强化信息化技术支撑

一是建议区林业局在编制项目实施方案时妥善保存项目各类数据及测算方式，为后续项目实施完成后的评价提供有力数据支撑，同时及时收集项目所需的各项数据并建立信息库，将历年数据妥善留存，确保各项数据可查，做到横向可对比，纵向可拓展。二是充分利用已建立的信息化系统功能及后台数据，完善系统模块的功能建设，利用信息化手段为后续项目的决策、开展提供数据支撑依据。

（七）增强按需购置意识，提升资金使用效能

一是建议区林业局在设备购置前进行充分论证，确保购置设备的必要性，增强单位内部按需购置意识，定期清查库存信息，避免重复购置，造成财政资金浪费；二是完善设备管理制度，全面建立单位设备管理规范标准，并建立设备台账，对资产的领用及购置信息逐一登记在册，避免因人为原因重复购置设备，导致购置设备因闲置造成损坏，从而造成国有资产流失。

（八）发展多元化工作方式，降低生态环境影响

一是建议区林业局在使用除草剂清理隔离带时，购买专一性草药剂，减少对隔离带周边生态环境的破坏，有效保持水土；二是改进防火隔离带割打方式，参考其他省市相关经验，利用多种可燃物清理方式，必要时聘请森林防火专家现场勘查提供意见；三是优化割打标准，注重评估割打后对蓟州区生态环境造成的影响，在完成割打任务的同时，保证林区绿化水平。

（九）完善防火巡查措施，保障巡护持续开展

一是建议区林业局建立护林员巡护工作奖惩机制，及时表彰巡护工作优秀的护林员并给予相应的奖励，同时对未按巡护要求进行巡护的护林员进行处罚。二是积极开展护林员培训工作，加强护林员巡护工作能力和水平，提高护林员防火知识储备，增强森林防火意识，提高防火责任感，保证巡护工作顺利开展。三是加强无人机等现代化巡护手段应用，提升无人机巡护的使用率，使其在巡护工作中发挥更重要的作用，一方面提升巡护覆盖范围，另一方面避免因巡护造成的人身安全问题。

（十）健全维修维护机制，落实制度执行效果

一是建议区林业局定期开展设备检查，及时登记设施设备损坏情况，同时要求下属各林业站定期上报所属范围内设施设备的使用情况，及时更新设备信息，对损坏设备及时维修；二是要求设备供应商定期提供服务保障，对服务期内已损坏但无法维修的设备，根据合同要求及时追责，必要时通过法律手段保障自身合法权益。

（十一）充分论证规划内容，及时改造不合理设施

一是建议区林业局在制定规划时充分调查研究及论证，根据现场实际情况制定合理的实施方案，必要时与周边居民或当地管理人员沟通，询问规划意见，避免出现建设内容不合理的情况。二是建议区林业局积极改造已完工的设施，如对九龙山顶水窖及时增盖储水设备，对电站进行线路改造，扩大供电范围，保障设施改造后可用，与林区实际工作内容相符。

项目绩效评价报告 篇14

按照《四川省体育局关于转发<财政厅关于开展20__年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知>的通知》（川体经﹝20xx﹞20号）要求，现将我市20__年度中央补助全民健身场地器材补短板工程乡镇(街道)项目绩效自评报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

马尔康市20__年度中央补助全民健身场地器材补短板工程乡镇(街道)项目合计2个，每个项目投资20万元，累计投资40万元，其中马尔康市沙尔宗镇呷博村1个，党坝乡1个。项目资金已于20__年12月底下达至我市。

二、综合评价结论

因项目资金于20__年12月底下达至我市，我市已进入冬季，错过高原有限施工期，项目将在20xx年实施完成。

三、绩效目标完成情况分析

（一）资金情况分析。项目资金合计40万元，马尔康市沙尔宗镇呷博村20万元，党坝乡20万元。

（二）总体绩效目标完成情况分析。引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化服务设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众开展文化体育活动等基本文化权益。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.数量指标：完成全民健身场地器材补短板工程项目数2个（沙尔宗镇呷博村1个，党坝乡1个）；

2.质量指标：健身器材及场地验收合格率≥99%；

3.时效指标：项目于20xx年12月31日完成；

4.成本指标：项目预算控制数在20万元以内；

5.经济效益指标：对体育消费、体育旅游拉动有促进作用，引导地方对全民健身事业有所投入；

6.社会效益指标：提高群众参与全民健身赛事和活动的积极性、对竞技体育正向促进作用、促进群众体育健身活动的开展；

7.生态效益指标：无生态环境影响

8.可持续影响指标：对全市体育事业可持续发展的影响程度持续向好、对全州体育事业发展有正向影响力

9.服务对象满意度指标：受益人群满意度≥90%

四、下一步改进措施

因项目资金于20__年12月底下达至我市，我市已进入冬季，错过高原有限施工期，项目将在20xx年实施完成，项目将严格按照相关法律法规和制度认真执行，坚决做好资金使用的相关工作，确保项目的实施。

五、其他需要说明的问题

(一)存在的问题

我市实施项目乡镇属高山峡谷一带，项目实施难度较大，补助资金较少。

(二)整改措施及建议

我市将要求和指导文体旅游继续强化专项资金的管理和使用，切实加强项目实施工作的督促检查，定期进行调度，确保项目按时完成、资金执行到位，为基层群众提供更高质量的服务，满足群众基本文体需求。

项目绩效评价报告 篇15

一、项目基本情况

（一）项目概况

电教、仪器设备采购经费按原经费总量安排电教、装备采购经费，县财政安排20%奖补经费计200万，其余部分从下拨到学校的电教、仪器经费列支。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目

全面改善学校办学条件，提升办学水平，推进全县义务教育持续健康均衡发展。

2、项目绩效阶段性目标

20xx年度年初目标任务，电教、仪器采购奖补资金200万元。

二、项目单位绩效报告情况

20xx年电教、仪器采购奖补项目惠及25所学校，这一批学校的学生学习条件得到大大改善，身心舒适，学习成绩得到提升。通过设备设施的采购，为我县教育的发展提供有力的保障。

全面完成电教、仪器采购奖补经费任务。

1、年初完成电教、仪器采购奖补资金分配。

2、按政府采购程序采购设备设施；

3、学校有专人全程监管。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

根据农村学校与发展实际设定绩效目标，通过电教、仪器采购奖补资金项目的执行、管理及资金使用情况，全面分析和综合评价专项资金的分配使用情况，进一步管理和使用好专项资金，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考依据。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法

1、绩效评价原则。一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。绩效评估由县级财政部门、相关单位根据评价对象的特点分类组织实施。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系（附表说明）。评价指标体系分三个级别，即一级指标、二级指标、三级指标。其中一级指标包括三个部分，二级指标包括八个部分，三级指标包括二十个部分。见附表。

3、评价方法。目标效益分析法和公众评判法。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

做好年初设备设施采购预算；

2、组织实施

为确保专项实施而制定义务教育公用经费管理办法，奖补实施办法由县教育局装备站、电教馆组织实施等。

3、分析评价

通过现场了解、查阅相关资料，结合项目实施实际，按照评价指标对项目实施进行现场评价。对项目做出独立、客观、公正、实事求是的绩效评价，出具评价报告。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

项目总投资200万元，实际到位200万元，其中县级资金200万元，其他资金0万元。

2、项目资金使用情况分析

依据义务教育公用经费管理办法，奖补实施办法由县教育局装备站、电教馆组织实施等。

3、项目资金管理情况分析

财政按采购合同拨付资金，根据验收情况经分管领导、财务负责人、学校负责人审核后结算采购资金。实行专款专用，加强对资金使用情况的管理与检查，自觉接受审计部门的监督，杜绝挤占、截留、挪用现金的发生，提升资金使用效益。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

组织机构健全：成立由财政局、教育局相关股室工作领导小组。

2、项目管理情况分析

实行严格的目标管理与考核。明确了电教、仪器采购奖补资金的具体要求和考核管理办法，切实加强了资金的考核工作，建立健全了电教、仪器采购奖补资金工作的长效机制。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

按规定时间完成采购工作。

（2）项目完成质量

项目质量达到相关行业标准。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

项目实施25个学校，资金投入200万元，其中县级资金200万元，均完成了年初指标目标任务，确保了25所学校设备设施采购顺利完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

通过项目的实施，确保25所学校学生学习条件，保证充足的学习精力，专心地听课。学生学习成绩大踏步前进，创造良好的经济效益，深受广大居民欢迎，创造了良好的社会效益。

五、综合评价情况及评价结论

20xx年度电教、仪器采购奖补资金项目，建设目标明确，项目符合申报条件，程序到位，手续齐全，资金项目质量达到相关行业标准，达到预期绩效目标要求。

六、绩效评价结果应用建议

根据绩效评价结果，电教、仪器采购奖补资金是件有利于民生的大好事，是一项关心老百姓、深得民心的好项目，该项工作应当继续深化开展。

七、主要经验及做法、存在的问题和建议

主要经验：

完成中小学校设备设施添置、均衡城乡教育发展问题。

项目绩效评价报告 篇16

一、基本情况

（一）设立依据

根据《湖南省20xx年农村危房改造实施方案》和省、市脱贫攻坚工作部署，县财政安排危房改造专项资金万元、专项工作经费万元。

（二）设立目标

20xx年，江华县级危房改造专项资金设立以下目标：

1、数量指标：完成577户四类重点对象农村危房改造项目。

2、质量指标：改造后房屋满足基本居住功能需要；改造后验收合格率达到100%；新建类建房面积控制标准为：1人户20-55平方米；2人户30-65平方米；3人户40-90平方米；3人以上户按人均13-18平方米每户增加30平方米辅助性用房标准控制建房总面积，现有安全住房面积不能满足基本住房保障的，建房面积按建房控制总面积核减原有安全住房面积计算。

3、时效指标：当年开工率、完成率均达到100%。

4、成本指标：

危房改造补助标准：新建类：建档立卡贫困户补助万元/户，低保户补助万元/户，贫困残疾人家庭补助万元/户，贫困边缘户补助万元/户，一般贫困户补助1万元/户，农村分散供养特困人员集中统建老年公寓工程造价预算控制在每户4万元以内。

修缮加固类：建档立卡贫困户补助万元/户，农村分散供养特困人员、低保户、贫困残疾人家庭、贫困边缘户等补助万元/户，一般贫困户补助万元/户。

5、社会效益指标（群众满意度）：改造后房屋人畜分离、卫生厕所等基本卫生条件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相当于本地区抗震设防烈度地震中无严重毁损的比例均达到100%。

6、可持续影响指标：改造后房屋保证安全期限20年。

二、专项资金整体规划实施绩效情况

根据中央、省、市、县相关文件要求，从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等方面进行评价，根据评价标准对抽查项目实施评分。

经评定20xx年度危房改造专项资金绩效评价得分为满分100分。其中项目立项得分12分，资金落实得分8分，业务管理得分10分，财务管理得分20分，项目产出得分30分，项目效益得分20分，绩效级别评定为“优秀”。

三、专项资金使用绩效

（一）资金落实及支出情况

本次实际评价危房改造项目，截止20xx年12月31日，专项补助资金到位万元，专项工作经费到位万元，通过惠农一卡通支付到人到户万元，支付专项差旅费、办公费、整改经费及其他支出万元。

（二）项目绩效评价总体情况

1.专项资金的组织管理情况。

在住房保障核查鉴定中，经鉴定唯一住房为C、D级危房且符合危房改造政策的纳入年度改造计划，按程序进行村级评议、乡镇审核、部门联审和三级公示，并签订危房改造协议及时组织实施。农村危房改造严格执行一户一宅建房审批制度，拆除新建的要求先拆除危房再实施改造；实施修缮加固的，应及时组织修缮，尽快消除安全隐患，根据危房改造工程进度，分批组织竣工验收并及时拨付资金到户，确保全面完成危房改造任务并搬迁入住。

2.取得的.实效：危房改造补助资金万元全部通过预付乡财政所，发放到577户农村危房改造“一卡通”账户，资金全部发放到位。农村危房改造工作经费万元按实施情况核拨使用，专项用于乡镇危房改造工作、存量危房核查和专项整治工作以及县危改办日常工作。

四、存在的问题

农村危房改造工作繁杂，需要下村逐户核查存量危房以及基本信息情况，现场监管、系统录入、档案资料审核整理等均需要大量人力与时间，根据县危改办及乡镇危改办现有人员配备情况，工作强度极大。

五、改进措施和建议

建议编办增加编制。

项目绩效评价报告 篇17

一、项目概况

（一）项目实施情况

根据《厦门市重点农贸市场改造工作推进方案》（厦府办〔20xx〕148号）、《关于印发厦门市农贸市场改造提升专项资金管理办法的通知》（厦市监综〔20xx〕18号）、《关于印发20xx年度“为民办实事”农贸市场改造提升工作实施方案的通知》（厦市场改造〔20xx〕3号）等文件要求，对我区列入厦门市重点农贸市场提升改造计划的集美市场、杏西市场、宁宝市场、霞梧市场予以财政扶持。根据各项目实施情况，仅杏西市场符合补助拨付条件；集美市场市场20xx年未通过验收；霞梧市场调整为下蔡市场，由侨英街道自行改造，不用市、区财政扶持；宁宝市场未申请补助。

农贸市场改造提升扶持经费纳入区商务局20xx年度部门预算，单独核算，专款专用。项目单位申报农贸市场改造提升扶持资金由商贸科负责受理，在收件审核项目单位申报资料后，按照政策依据提出办理意见，提交商务局局务会集体研究讨论。经局务会通过后，由商贸科负责将厦门市非经营性资金往来统一收据（项目经办人、项目审核人、综合科负责人、单位财务负责人签字）、集美区商务局发展经费拨付审核表（项目经办人、项目审核人、单位财务负责人签字，加盖单位公章）、会议纪要、企业申报资料、政策文件归并整理提交财务核对拨付。

（二）财政支出情况

农贸市场改造提升扶持经费年初预算1100万，预算调减890万，调整后预算金额110万，20xx年度支出杏西地下广场（市场）改造提升补助万元。

杏西地下广场（市场）工程总投资万元,包括建安部分和溯源系统部分。建安部分经区财政审核中心审核，结算数万元（建安费用万元，代理费万元，设计费4万元，监理费4万元）。溯源系统部分由厦门市市场开发建设服务中心以公开招标方式进行采购，采购安装费用万元。按照厦府办〔20xx〕148号、厦市监综〔20xx〕18号等文件要求，农贸市场改造提升专项资金主要用于农贸市场提升改造项目设施、设备改造；按照版标准进行改造的项目，补助标准不超过实际投资额80%。杏西地下广场（市场）补助总金额按工程总投资万元的80%进行拨付，为万元。20xx年，根据区商务局会议纪要（〔20xx〕12号），已给予杏西地下广场（市场）项目预拨资金万元。20xx年，根据区商务局会议纪要（〔20xx〕22号），拨付补助尾款万元。

农贸市场改造提升扶持经费支出按照现行财政体制分担，其中：区财政按实际兑现资金的40%承担，市财政按实际兑现资金的60%承担。

二、绩效分析

（一）项目效益分析。农贸市场与百姓的`“米袋子”“菜篮子”息息相关，改造提升是一项便民、惠民的工程。通过农贸市场改造，改善了农贸市场的消费环境。根据项目目标情况，杏西市场已完成改造并通过验收，受补助市场满意度高于90%，辖区内群众满意度高于90%，市场改造进度高于90%。

（二）支出效益分析。20xx年度农贸市场改造提升扶持经费项目年初预算为1000万元，预算调减890万元，调整后预算数为110万元，实际支出万元，预算执行率97%，补贴资金发放准确率100%。

（三）评价分值和等级。根据上述分析，确定绩效评价分分，等级为优。

三、存在问题

（一）项目实施存在的问题。集美市场市场20xx年未通过验收；关于霞梧市场，市农改办复函同意（厦市场改造办〔20xx〕6号）不列入改造计划，替换为下蔡市场，其改造资金由侨英街道承担，市、区财政不用补助；宁宝市场改造后不符合补助申请条件，未申请补助。

（二）财政支出存在的问题。农贸市场改造项目实施周期长，涉及环节多，特别在验收环节面临很多困难，造成扶持经费难以按计划拨付。

四、相关建议

加强建设、消防、市场监管、相关镇街等部门的协调，推动各改造项目按照改造时限完成。

项目绩效评价报告 篇18

一、立项依据

根据萧政发〔20xx〕1号《萧县人民政府关于20xx年重点工作及十大民生实事任务分解的通知》及《中华人民共和国国家标准农贸市场管理技术规范》（征求意见稿）第4章开业技术要求条件——第条建筑和装修——第————————款要求并结合城区农贸市场实际情况，决定对新龙城农贸市场实施改造提升。

萧县新龙城综合农贸市场成立于20xx年6月，是目前城区交易量最大、占地面积最大、成立时间最早的综合农贸市场。由于建设初期设计缺陷，存在各项配套设施多年未更新、摊位老旧、划行规市不合理等诸多问题，导致市场内部脏乱差现象凸显，较大程度影响了人民群众的获得感、满意度、幸福感。农贸市场是民生工程重要组成部分，是城市的米袋子、菜篮子，并且提供了大量就业岗位。对该市场老旧设施及时进行改造和提升，以达到紧跟时代发展步伐，美化亮化城市环境，人民群众满意舒心的目的，拟从开业条件、经营管理及设备配置着手，通过科学划行规市、摊位美化亮化、下水道清理、线路整理优化、墙面地面处理等手段，使老市场焕发新活力，有力提升城市形象，大力提升人民群众幸福感、获得感和满意度。

项目前期准备工作情况：项目通过对现场堪察并对实际功能性参照农贸市场规范要求进行合理科学部局。

二、项目内容

内容：建设和改造摊位130个，块料台面栏板、装饰板、灯箱、地面改造、25线管、4mm铜芯、线荧光灯、配电箱等。

三、经费预算与任务清单

20xx年预算安排：万元。（附工程预算书）

四、绩效情况

1、实施方案可行性。根据国家标准文件及及《萧县人民政府关于20xx年重点工作及十大民生实事任务分解的通知》的要求：该项目的实施将为创建文明城市，提升市场环境、惠泽民生、全力保障城区人民群众日常生活便利，为萧县文明城市社会的`发展做出积极的贡献，项目实行。

2、财政可承受能力。该项目资金申请规模对本部门中期财政规划项目支出规划控制数无影响。

3、执行保障性。本次项目实施，均按照县文件精神，遵照程序，依法进行。

五、财政支出事前绩效评估情况

总体目标：进一步加强农贸市场建设，提升市场文明环境

质量指标：创建全国文明城市农贸（集贸、批发）市场标准。

时效指标：20xx年

成本指标：投入金额万元。

社会效益指标：提升市场经营环境，干净整洁，文明有序。

可持续影响指标：加强所有市场经营环境文明建设，建立良好舒适的购销市场空间

服务对象满意度指标：社会公共满意度90%以上

六、总体结论

综合上述绩效评估情况，我们认为本次申请的县级项目资金绩效目标指向明确，与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关，评估过程经调查研究及科学论证，符合实际。

项目绩效评价报告 篇19

一、项目基本情况

(一)项目立项情况

为保护流域水体水质和生态环境需要，有效推动了环境基础设施建设，对保护全县生态环境，改善居民的生活条件，促进资源节约型和环境友好型社会的建设和发展，起到积极有益的作用。依据《罗城仫佬族自治县农村生活污水治理专项规划(20xx-2035)》，我局编制了罗城仫佬族自治县20xx年农村生活污水治理示范项目建议书，并向发改局申请立项，20xx年9月15日取得立项批复。

(二)项目资金管理使用情况

20xx年6月15日，我县获得自治区财政乡村振兴补助资金600万元，拟用于实施罗城仫佬族自治县20xx年农村生活污水治理示范项目。项目分为5个工程来实施:1.双蒙村山头屯农村生活污水处理工程。建设1座处理规模为40吨/天的污水处理站，配套敷设污水管网约2881米。2.平洛村张家屯农村生活污水处理工程。建设1座处理规模为30吨/天的.污水处理站，配套敷设污水管网约2441米。3.虾洞村兰洞屯、金城村拉城屯农村生活污水处理工程。建设2座处理规模为15吨/天的污水处理站，配套敷设污水管网约2164米。4.民族村果场二组、果场三组农村生活污水处理工程。建设1座处理规模为25吨/天的污水处理站、1座处理规模为15吨/天的污水处理站，配套敷设污水管网约1651米。5.民族村果场一组、四把社区三堆屯农村生活污水处理工程。建设2座处理规模为20吨/天的污水处理站，配套敷设污水管网约2538米。

资金使用管理情况:本项目资金管理为专款专用，设置独立账户;在资金使用方面将严格执行报批审核制度，资金使用由县财政局和生态环境局共同监管，且严格执行中央专项资金使用管理规定。

(三)年初绩效目标及其衡量指标设定情况

计划在拉城屯、兰洞屯、三堆屯、果场一组、果场二组、果场三组、山头屯、张家屯等8个屯分别建设1座污水处理站，配套新建污水管网约11公里。20xx年12月1日前污水处理设施开工建设，20xx年12月31日前资金支出率达50%。完成污水管网埋设2500米，材料抽样检查合格率达100%，项目建设资金拨付达300万元，污水收集率达85%以上，社会公众满意度达90%以上，并在规定时间内完成设定目标。

(四)项目组织管理情况

我局依法依规对项目开展招投标工作，于20xx年12月27日完成招投标，20xx年12月29日开工建设。我局环评股专门负责项目实施过程监督管理工作，开展日常检查监督管理，确保项目发挥应有效益。

二、项目评价工作开展情况

项目评价工作主要依据年初项目支出绩效目标进行，按照产出指标、效果指标等逐项开展自查自评，确保评价过程不遗漏、全面。

三、项目绩效情况

(一)绩效目标完成情况

1.产出数量:绩效目标是污水管网埋设2500米，实际完成数量是2440米，完成了%。完成，，项目建设资金拨付达300万元以上，污水收集率达85%以上，社会公众满意度达90%以上，

2.产出质量:绩效目标是材料抽样检查合格率达100%，实际材料抽样检查合格率达100%。

3.产出时效:20xx年12月1日前污水处理设施开工建设，20xx年12月31日前项目建设资金拨付达300万元，资金支出率达50%;小长安镇双蒙村山头屯农村生活污水治理工程已于20xx年11月开工建设，20xx年12月31日前已支付201万元。

4.产出成本:项目预算支出是300万元，实际支出是201万元，成本控制在预算内。

(二)绩效分析

截至20xx年12月31日，项目已完成污水管网埋设2440米，材料抽样检查合格率为100%，项目建设资金拨付达201万元，污水收集率达70%以上，社会公众满意度达90%以上，并在规定时间内完成设定目标。经对照各项指标，自评得分为万元，扣分事项主要为污水管网埋设未达到2500米，污水收集率未达到85%。

(三)总体自我评价

项目实施完成情况总体良好。

四、存在的问题和原因分析

项目可研、设计、财政评审等前期工作推进缓慢，导致项目未能及时开工建设，影响资金拨付进度。

五、工作改进建议

提前谋划项目前期工作，力争做到资金到位即项目落地实施。

项目绩效评价报告 篇20

一、项目资金下达情况

根据《关于连城县等3县20__年度高标准农田建设项目初步设计文件的批复》(龙农[20__]104号)和《关于下达20__年高标准农田建设项目资金的通知》(龙财农指[20__]37号)等相关文件的要求，上杭县20__年高标准农田建设项目建设任务万亩,总投资752万元(中央财政投资470万元，省级配套资金196万元，市级配套资金万元，县级配套资金万元)。

二、绩效目标分解下达情况

为加快推进我县高标准农田建设，巩固和提高粮食生产能力，20__年省级以上财政资金下达我县农田建设补助资金666万元，绩效目标为建设高标准农田万亩，每亩省级以上财政资金补助标准1417元;市级财政资金下达我县农田建设补助资金万元，绩效目标为建设高标准农田万亩，每亩市级财政资金补助标准36元;县级配套资金万元，绩效目标为建设高标准农田万亩，每亩市级财政资金补助标准147元。

三、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1、项目资金到位情况分析

上杭县20__年高标准农田建设项目到位资金752万元，到位率100%。其中：中央财政投资470万元，省级配套资金196万元，市级配套资金万元，县级配套资金万元。

2、项目资金执行情况分析

根据农业农村部《农田建设项目管理办法》（农业农村部令20__年第4号）有关要求，农田建设项目建设期一般为1至2年。我县高标准农田建设项目都跨年实施，20__年度高标准农田建设项目建设期一般至20__年7月完工，按照财政部、农业农村部《农田建设补助资金管理办法》（财农〔20__〕46号）相关规定使用资金，农田建设财政资金支付严格按照国库集中支付制度的有关规定执行。

3、项目资金管理情况分析

我县对项目资金执行“三专”管理制度，坚持“专账核算、专人管理、专款专用”的原则，严格按照项目财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，确保了资金的安全高效运行。严格审核各种凭证的真实性、合法性、有效性和完整性。对不符合要求和超出规定使用范围的开支，不予报账。

我县在资金管理上严格按照《福建省农田建设管理实施办法》和《福建省农田建设补助资金管理办法实施细则》的要求，明确县级报账核算管理的职责和程序，完善和规范了我县县级报账管理制度。一是对报账凭证管理提出了明确要求，统一了相关原始单据包括预付工程款的分级审核审批，施工单位根据工程进度提出预付工程款申请，经监理人员核实签章认定后，项目乡镇分管领导审批，县农发办审批后报县农业农村局领导审批予以拨付。二是支付给施工单位的工程款，要实行转账，不能支付现金，第一次预付工程款时，施工单位须报送承包合同副本、阶段性工程结算单、工程预决算和工程款税务发票等。工程完工验收决算后，凭税务发票和工程决算审核单报账。同时须预留3%质量保证金，一年后无质量问题予以退还，存在质量问题的，则用质量保证金修复。

（二）绩效目标完成情况分析

1、产出指标完成情况分析

（1）数量指标：绩效目标为建设高标准农田面积为万亩，我县完成高标准农田建设万亩，任务完成率100%。

（2）质量指标：我县建设的万亩高标准农田验收合格率100%。由于高标准农田建设项目为跨年度建设项目，20__年立项的高标准农田建设项目于20__年10月开展了验收工作。

（3）时效指标：我县20__年高标准农田建设项目建设期都为2年，均于20__年11月全部完工。

（4）成本指标：我县20__年高标准农田建设项目财政补助资金执行亩均1600元标准，远高于国家规定的亩均补助不低于1200元的要求，超额完成了绩效目标。

2、效益指标完成情况分析

经济效益：项目建成后，可新增灌溉面积万亩，改善灌溉面积万亩，新增除涝面积万亩，改善除涝面积万亩，新增节水灌溉面积万亩，田间通达率达到85%，可大大改善农田耕作条件，提高耕地复种指数，为项目区粮食及经济作物高产、稳产和农业产业结构调整打下良好基础。项目实施后，可新增粮食万公斤，其中优质粮食万公斤，蔬菜约万公斤，花生万公斤，烟叶万公斤等。

社会效益：项目建成后，上杭县20__年高标准农田建设项目直接受益农户数量达4000户，直接受益农业人口数达15000人，农民年纯收入增加总额达75万元；

生态效益：通过高标准农田建设，健全了项目区的水利排灌系统，从而达到增加有效灌溉耕地，提高土地的利用率，大大提高了项目区抵御自然灾害（尤其是旱灾和洪涝灾害）的能力，降低了项目区水土流失的可能性，起到了调节气温，净化空气，美化环境的作用，使项目区内生态环境进入良性循环，并逐步改善。

可持续影响分析：通过对项目区统一规划，强化设施配套，推广新品种、新措施、新技术，农业种植结构进一步优化，农作物产量稳步提高，农民收入增加。特别是项目水源工程的建设对项目区耕种和丰收起到了较大的作用，为农业的持续稳定发展创造良好的条件。

综上所述，项目建成后，经分析估算，经济内部收益率为%，大于高标准农田建设项目的基准收益率8％；项目财务净现值为万元，大于0；收益和成本比为，大于，达到绩效目标。

3、满意度指标完成情况分析

我县20__年高标准农田建设项目均已完工，项目区公众满意度达到95%，大于目标值90%。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

将绩效自评结果作为以后年度专项支付预算申请、安排、分配的重要依据，并按规定公开。

项目绩效评价报告 篇21

进一步提高财政资金的使用效益，提高财政管理效率和提高公共服务水平。根据中共省委、省人民政府关于《全面实施预算绩效管理的实施意见》和县人民政府办公室《关于印发<全面推进财政预算绩效管理工作的实施意见>的通知》及县财政局《关于印发<财政绩效评价工作实施方案>的通知》文件精神并结合实际情况，对20xx年财政项目支出开展绩效评价工作。

一、项目基本情况

根据《县人民政府办公室关于印发县工业企业发展考核奖励扶持办法的通知》的要求，20xx年对县20xx年先进工业企业发放奖励补助，奖励标准严格按照奖补文件执行，20xx年共计奖补工业企业34家，应发放奖励补助资金104万元，实际发放金额99万元。

二、评价工作开展及项目情况

（一）选点方式

根据县人民政府办公室《关于印发<全面推进财政预算绩效管理工作的实施意见>的通知》和县人民政府办公室《关于<全面实施财政预算绩效管理的推进方案>的通知》及县财政局《关于印发<财政绩效评价工作实施方案>的通知》等文件，等文件，对县20xx年县级财政支出100万及以上项目实施绩效评价。

根据项目实施过程中对收集的数据实施统计分析程序后，选取个别样本（如数量大或金额大）进行单独随机抽样核查对象。

（二）评价指标

根据县财政局《关于印发<财政绩效评价工作实施方案>的通知文件的项目支出绩效评价指标体系及本项目特点，按共性指标60分（具体为绩效目标15分，项目决策15分，项目管理20分，项目完成10分）和个性指标40分（具体为功能实现20，项目效果20）设计评价指标体系。

（三）评价方法

项目绩效评价按照前期准备阶段、自评阶段、实施评价阶段、报告撰写阶段、结果运用阶段五个阶段的工作流程，以现场评价为主、非现场评价为辅，开展绩效评价工作。在项目点现场通过询问、沟通、听取介绍了解项目具体情况，收集项目立项文件等依据，查阅财务会计凭证、账簿，检查项目预算审批、资金支付等内容，实地走访、收集满意度调查问卷，记录工作底稿，获取充分依据以客观公正评价20xx工业企业考核结果考核项目实现情况。

（四）评分方法

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《中共省委省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《全省预算绩效管理工作推进方案》）、《财政厅关于开展20xx年政策和项目支出绩效评价工作的通知》）文件精神及本项目特点，对项目按：“分级评分法：指标评分设置n级权重，指标得分按指标值所处区间的权重计算”和“比率分值法：对存在比率的指标，按比率乘以指标分值计算得分”评分。

（五）基础数据

20xx年工业企业考核结果奖励补贴项目总表如下：

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效自评及评价结果：工业企业发放奖励项目完成绩效自评，满分为100分，自评实际得分为95分。详见评分表：自评结果：总体上看，工业企业考核结果奖励经费项目目标明确、决策依据充分，资金由财政局划拨县经商科技局，再由县经商科技局发放到每个企业的对公账户，未发现虚报项目套取财政资金和不符合申报条件情况，未发现截留、挤占、挪用专项资金的.情况。但是项目在监督管理等方面存在一定的问题。

（二）绩效分析

1.项目决策

项目实施必要性和可行性：根据制定《县人民政府办公室关于印发县工业企业发展考核奖励扶持办法的通知》办法，明确了对先进工业企业的扶持奖励，项目的实施能更加有力地推进县委、县政府“工业强县”战略，加速工业主导产业转型升级，进一步扩大经济总量，提供工业经济运行质量和效益，提升我县工业经济综合实力和竞争力，充分强调企业发展工业经济的积极性、主动性，充分发挥政策激励、政策引导、政策扶持、促进发展的作用。

2.项目管理

该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

3.项目绩效

项目目标完成情况：20xx年，项目资金应发放奖励补助资金104万元，实际发放金额99万元，未发放的5万元是新增规模以上工业企业九业食品有限公司在事中监管时，发现企业处于停产阶段。具体明细如下：新增规模以上工业企业奖17个，应发放金额85万元，已划拨80万元；工业总产值、主营业务收入、利润任务主要经济指标奖17个企业，应发放金额17万元，已发放金额17万元；主营业务收入上台阶奖1个企业，应划拨金额5万元，已划拨5万元。支付依据合规合法。

项目效益情况：通过发放奖励补助，有力推动我县工业企业发展动力，提供了我县工业经济的综合实力和竞争力，为加快建设南向开放民族区域经济强县，为加快建成全省经济副中心贡献更多的力量。

五、存在主要问题

项目管理资料不完整问题。

六、相关措施建议

及时收集整理对工业企业的考核监督相关资料，归档整理到企业监督检查的相关图片与简报信息资料，对照企业绩效目标完成情况，对取得的成效、存在的问题，建立工作底稿，完善项目管理资料。

项目绩效评价报告 篇22

一、基本情况

1、项目概况：铜陵市行政中心及会议中心办公楼修缮和日常小型维修服务面积万平方米，绿化面积万平方米。行政中心办公楼20xx年投入使用，其结构为南北双子座建筑结构，共21层，安装有4部电梯、8台中央空调和4套消防联动系统，共有会议室11间，音响设备11套。行政中心的正常运行经费列入本级财政预算。行政中心及会议中心维修维护项目包括电梯维保、消防设备维保、中央空调维保、音响维保、绿植租摆、绿化养护、行政大楼及会议中心房屋修缮以及日常小型维修服务，属于经常性延续项目，项目资金用途为保障行政中心20xx年行政中心及会议中心维修维护项目经费。

2、项目绩效目标：长期目标为严格按照合同规定，行政中心电梯、消防、音响设备和中央空调等定期维保,行政中心办公楼及会议中心房屋修缮及日常小型维修服务及时、保障机关工作正常运行；绿化、绿植定期养护、更换及增补，确保环境优美、舒适。

二、绩效评价工作开展情况

效评价目的是对行政中心及会议中心维修维护基项目支出绩效，做出客观公正、科学合理的评价，为今后加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平提供参考。

市机关事管理服务中心制定了绿化租租摆、养护管理，设备设施维保管理，房屋修缮和日常零星维修服务管理，以及财务管理等各项制度。措施方面主要是项目管理按照项目资金申报与使用管理办法规定，对项目的实施实行项目管理责任制，项目负责人根据通过的项目计划和实施方案，具体组织项目实施。市机关事管理服务中心下属后勤服务中心和财务结算中心，财务结算中心按照财务、预算管理制度，对专项资金项目的招标、实施、付款等环节进行管理、考核和监督；后勤服务中心对行政中心及会议中心电梯维保、消防设备维保、中央空调维保、音响维保、绿植租摆、绿化养护、行政大楼及会议中心房屋修缮以及日常小型维修服务等工作进行日常管理和监督考核。

三、综合评价情况及评价结论

根据项目支出绩效自评表进行评价分析，20xx年行政中心及会议中心维修维护基项目专项资金参照历史指标，预算资金320万元，实际支出专项资金万元，执行率%。行政中心及会议中心维修维护基项目自评得分为分。

四、绩效评价指标分析

1、质量指标：保证电梯、消防设备、中央空调、音响等各项设备运行无障碍，确保行政中心和会议中心正常运行；行政中心及会议中心公共区域四季繁花似锦，环境美丽、舒适。

2、效益指标：行政中心及会议中心电梯、消防设备、中央空调、音响设备等严格按照合同约定维护保养，定期专人检修，、绿植租摆、绿化养护、行政大楼及会议中心房屋修缮以及日常小型维修服务立报立修，干部职工满意度达到98%以上。

3、成本指标：行政中心维修维护项目经费预算不高于126万元。

4、可持续影响指标：行政中心电梯、消防、音响设备和中央空调等设备设施正常运行，政中心办公楼及会议中心房屋修缮及日常小型维修服务及时、保障到位；绿化、绿植定期养护、更换及增补，确保行政中心办公大楼和公共区域绿化环境持续良好，群众满意无投诉。

五、评价结论及存在问题

（一）评价结论

一是我中心高度重视项目评价工作，开展了绩效评价工作，促进了评价具体工作的落实。把绩效评价工作列入重要议事日程，切实抓紧抓好。

二是充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，制定具体措施，切实做好本部门的预算绩效监控工作。确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，共同配合，促进绩效评价工作的规范、有序、顺利开展。

（二）、存在问题

一是行政中心办公楼使用年限已久，很多设备设施陈旧、淘汰，部分设备年久失修，处于瘫痪或半瘫痪差误，亟需维修、更新。

二是维修项目经费难以维持行政中心和会议中心维修需要，部分需换新设备设施因费用制约，仍以维修为主，基本保证正常运行，机关人员对此存在不太满意现象。

六、相关建议

鉴于以上存在的问题，建议财政部门加大资金投入力度，提升项目服务、保障能力。

项目绩效评价报告 篇23

一、项目概况

（一）项目名称

南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目

（二）实施机构

项目实施机构为南岳区第一人民医院。

（三）建设地点

建设地点位于南岳区天子山北路。

（四）建设内容

新建1栋综合医技大楼，设置病床300张，用地面积，建筑面积；其中，地上建筑面积，地下建筑面积，绿地面积13800m2，停车位230个。内容主要包括医疗用房、保健用房、辅助用房、地下停车场及配电房、发电房、空调机房、医疗设备购买、配套进出口道路工程（天子山北路）等相关附属设施建设。

（五）建设工期

项目建设工期为24个月（20xx年2月-20xx年1月）。

（六）建设投资

本项目可研批复总投资为万元，其中工程费用万元，工程建设其他费用万元，预备费万元，建设期利息万元。

二、事前绩效评估

（一）项目实施政策依据及申报债券需求合理性

1、项目实施必要性

（1）本项目的建设是满足当地卫生事业发展的需要

医药卫生事业关系亿万人民的健康，关系千家万户的幸福，是重大民生问题。深化医药卫生体制改革，加快医药卫生事业发展，适应人民群众日益增长的医药卫生需求，不断提高人民群众健康素质，是贯彻落实科学发展观、促进经济社会全面协调可持续发展的必然要求，是维护社会公平正义、提高人民生活质量的重要举措，是全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的一项重大任务。

中共中央、国务院《关于深化医药卫生体制改革的意见》提出了“有效减轻居民就医费用负担，切实缓解看病难、看病贵”的近期目标，以及“建立健全覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务”的长远目标。

随着城乡居民基本医疗保险取得突破性进展，当地群众对医疗服务的需求不断提升，医院住院病人不断上升，原有医疗设施已经无法满足医院发展的需求，本项目的建设势在必行。

（2）项目建设是加快医疗卫生事业发展的大势所趋

近年来，党中央、国务院从医疗卫生事业发展规律和广大人民群众需求出发，做出了积极发展医疗社会卫生服务的重要决策和部署。《国务院关于发展城市卫生服务的指导意见》中也指出，我国要以提高人民群众健康水平为宗旨，努力构建以社区卫生服务为基础的新型城市卫生服务体系，提高公共卫生和基本医疗服务能力，把发展社会医疗卫生作为重中之重，并解决群众“看病难”、“看病贵”等一系列问题。“医疗卫生事业是造福人民的事业，关系广大人民群众的切身利益，关系千家万户的幸福安康，也关系经济社会协调发展，关系国家和民族的未来。在经济发展的基础上，保证人民群众公平享有公共卫生和基本医疗服务，是实现人民共享改革发展成果的重要体现”，由此我们可以看出加快医疗卫生事业发展、提高公共卫生和基本医疗服务能力是我们现在的任务和目标，而该项目建设符合国家加快发展城市医疗卫生服务的政策，是南岳区加快发展城市医疗卫生服务的迫切需要。

（3）项目建设是进一步造福广大人民群众的生命健康工程

本项目建设既是南岳区改善医疗环境条件的“民心工程”，也是救治广大疾病患者的“生命工程”这是各级政府的期盼，也是广大人民的心愿。

综上所述，该项目的建设是十分必要且迫在眉睫的。

2、项目建设公益性

项目将改善当地医疗卫生环境，提升区域医疗卫生供给能力，为实现人人享有基本医疗卫生服务和全面建成小康社会提供坚实保障，其影响是积极的。本项目建成后，将有效改善南岳区第一人民医院的基础设施条件、医疗环境，增强医院的治疗水平，满足广大患者不断提高的就医需求，提高医院对公共卫生事件的应急处置能力和对病人患者的救治能力。本项目是一项利民的公益性工程，社会效益好，对医疗事业的发展将产生积极的影响。

3、项目预期收益来源

本项目预期收入主要来源为床位服务收入。

（二）项目建设涉及领域方向合规性和前期手续完备性

1、项目所属领域

南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目属于社会事业领域。

2、项目立项批复情况

南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目已于20xx年7月23日年取得南岳区发展和改革局下发的《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目可行性研究报告的批复》（岳发改〔20xx〕60号）。

3、项目前期工作开展情况

本项目于于20xx年6月30日取得南岳区自然资源局下发的《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目的用地选址和规划意见》，20xx年8月9日取得南岳区委政法委员会下发的《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目社会稳定风险评估报告的批复》，于20xx年9月3日取得衡阳市生态环境局南岳分局《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目的审查意见》，于20xx年10月11日取得《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目初步设计的批复》。

（三）资金平衡方案科学性及合理性

1、资金筹措方案

项目总投资万元，用于项目支出的资本金万元，占比%，财政资金根据施工进度逐步到位。拟申请发行政府专项债券资金20000万元，占比%。本次拟申请发行拟申请发行20000万元。

2、债券投资计划

本项目于20xx年拟申请发行政府专项债券资金20000万元，发行期限15年，为20xx年1月-20xx年12月。

3、项目融资平衡情况

（1）收入测算

本项目营业收入包含门诊收入和住院收入。本项目建成后，其经营收入分别如下：

本项目收入依据参考衡山县中医医院、衡阳市妇幼保健院、衡山县人民医院等衡阳市周边医院收费标准及就诊人次，同时，营业收入按照国家卫计委《我国卫生和计划生育事业发展统计公报》、《医疗服务价格管理规定》等国家、省市有关政策等文件进行估算。

(1）单价：根据20xx年我国《卫生健康事业发展统计公报》，医院次均门诊费用元，人均住院费用元。南岳县处于中部湖南省，项目建成后将成为衡阳市南岳区最大的公立医院，同时参考周边衡山县中医医院等相关情况，本项目门诊、住院费用按照平均水平60%左右计算，项目门诊每人次每年平均支付医疗费用暂定为190元，住院每人次每年平均支付医疗费用6300元。

(2）人次：根据20xx年我国《卫生健康事业发展统计公报》，20xx年医院出院者平均住院日为日（其中：公立医院日）同时参考周边衡山县中医医院等相关情况，按照平均住院天数按8天计算，本项目新增300床规模预计年住院人次将达到（300*365/8）人次。门诊人次按2:1的诊床比估算，年门诊人次将达到219000（300*2*365）人次。同时，本项目建成后门诊人数按5%递增（衡阳市人口自然增长率同比增长），到20xx年达到峰值。考虑到运营前两年作为过渡期，病床使用率分别取80%和90%。

综上，债券存续期内，总收入为万元。

（2）成本测算

本项目的主要成本包括人员工资、管理费用、营业费用、维护维修费用。

(1）人员工资

按综合医院组织编制原则（（78）卫医字1689号），本医院暂定配备职工人数为390人（1:），20xx年衡阳市城镇非私营单位从业人员年平均工资为68045元；其中，在岗职工年平均工资70240元，本项目按照人均工资万元/年（包含福利）估算，工资标准考虑每三年上涨5%。

(2）外购药品及辅助材料

参照衡山县中医医院、第二人民医院等同类型项目，外购药材及辅助材料按照营业收入的20%计取。

(3）管理费用

按照国家计委《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，国家发改委，建设部，中国计划出版社）规定以营业收入的1%估算。

(4）维护维修费用

根据国家计委《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，国家发改委，建设部，中国计划出版社）规定，固定资产修理费用计入当期损益，本项目修理费用按固定资产投资的1%计提。

债券存续期内，项目成本费用为万元。

（3）项目净收益

债券存续期间，项目预期收入为万元，预期运营成本为万元，项目净收益可用于融资平衡的资金为万元。

4、项目偿债计划可行性及偿债风险点分析

（1）项目偿债计划可行性分析

本项目拟发行政府专项债20000万元，发行期限为15年，15年期债券年利率按4%测算,债券偿付方式为每半年付息一次，到期一次性还本。本项目融资还款本息合计32000万元，本息覆盖比倍，项目预期收益可以覆盖本息，项目有较好的偿债能力。

（2）偿债风险点分析

项目存在影响项目施工进度或政策运营的风险、项目收益的风险、影响融资平衡结果的风险等因素，通过实施单位采取合理可控的风险控制措施能够有效地规避、减轻相关风险的发生，经评估项目风险可控。

(1）社会稳定风险

风险描述：社会稳定风险的形式包括社会治安、群众信访、安全生产施工等形式。一般情况下，本项目社会稳定问题产生之初，其表现多是电话、走访等形式中的一种或几种方式，比较缓和。但随着事态发展或者突发环境污染和施工安全事件时，也有可能朝着阻挠施工、上访等严重恶性社会稳定问题的发展，特殊情况下甚至发展为小规模事件。

正常情况下，社会稳定问题出现的症结是发起者为了维护合法利益，表达诉求的一种方式之一，本身不会对社会造成不良的影响。但如果演变成恶性的事件，其对社会稳定的影响将是无法估量的。对工程项目建设来讲可能会分散建设精力、增加投入、延迟工期、工程停工、甚至造成破坏；对社会来讲可能会打乱居民正常生活、妨碍社会正常运转、扰乱社会治安、影响社会稳定等。

应对措施：根据类似项目实施过程中易发生的社会稳定风险的经验判断，并结合本项目对工程的具体要求进行分析评价，本项目可能会引发社会稳定风险的内容主要有以下几个方面：

①项目合法性、合理性及可行性质疑的风险

经前面的分析和说明，本项目有充分的政策、法律依据，坚持严格的审查审批和报批程序，并经过严谨科学的可行性研究论证，立项合法，程序完备，建设规模、设计方案合理可行。因此，因质疑本项目合法性、合理性及可行性而引发社会稳定风险的可能性不存在。

②对运行期环境影响不适应的风险

项目在正常运行期不存在噪声、废气以及不经处理的废水排放，项目运行期间内对于周边交通等环境问题也不存在大的影响，不会引发上访或事件，所以在工程运行期不存在社会稳定风险。

③其他因素引起的风险

项目在落地建设过程中，可能会遇到当地施工队伍或非直接利益相关人以各种非正当理由设置障碍、恶意阻挠施工、刁难施工单位，意在谋取非正当或非法利益的情况；在项目正常运行期也可能会出现设备仪器被盗或被破坏的'社会治安问题。该类问题将对项目建设的工期进度、工程质量、设备正常运行造成较大影响，带来极为不好的社会影响。如此情况发生，为防止事态恶化，将立即报告当地治安管理部门，依托治安管理部门的力量，为项目建设保驾护航。

本项目通过对以上几方面社会稳定风险内容的排查，对项目合法性、合理性及可行性的质疑及工程运行期环境影响都不会引发社会稳定风险；只有工程施工期环境影响及社会治安问题存在社会稳定风险的可能性，但都属于低风险，在采取相应措施后能够降低发生几率或消除风险，具有较高的可控性。

(2）工程建设风险

风险描述：根据工程施工步骤分析，本项目施工期可能引发社会稳定风险的因素大部分集中在成井过程，即成井过程中对周边环境的影响引发的风险，主要体现在噪声影响、废气排放、泥浆排放、材料堆放、交通影响等对附近居民和单位生活生产的影响以及安全文明施工等几个方面。

应对措施：施工期内，须严格按照有关规定，采用低噪施工机具、合理安排施工场地、加强各个环节施工管理，必能将施工对周边环境的影响降到最低，将由此带来的社会稳定风险降到最低。

(3）项目收益与预期存在差异风险

风险描述：由于资金筹集不到位或者其他原因未能使项目如期投入运营。

应对措施：积极筹措资金并对项目的进度进行有效的监督管理。

(四)项目事前绩效评估审核认定结果

综合项目前期工作开展情况、预期收入、成本以及还本付息情况，南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目通过事前绩效评估审核，建议予以入库。

三、还款保障措施

（一）根据《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔20xx〕155号）规定，专项债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源。专项债务本金通过对应的政府性基金收入、专项收入、发行专项债券等偿还。专项债务利息通过对应的政府性基金收入、专项收入偿还，不通过发行专项债券偿还。专项债务收支按照对应的政府性基金收入、专项收入实现项目收支平衡。

（二）根据《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》（国办函〔20xx〕88号）规定，对地方政府债券，地方政府依法承担全部偿还责任。市县财政将根据《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法〉的通知》（财预〔20xx〕155号）规定，及时按照转贷协议约定向省级财政部门缴纳本级应当承担的还本付息资金，由省级财政部门按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。如偿债出现困难，将通过调减投资计划、调整预算支出等措施偿债。未及时足额向省级财政部门缴纳专项债券还本付息资金的，省级财政部门可以采取适当方式扣回。

项目绩效评价报告 篇24

一、项目资金情况

20xx年度绩效评价经费参照省级预算绩效管理委托服务计费标准，结合本地实际，预算安排50万元，实际支出万元，执行率154%。超预算的主要原因是20xx年重点评价项目同比增加了5个项目；评价项目总金额达亿元，同比增加亿元。

二、项目资金管理情况

严格执行预算资金管理有关制度，按照《预算绩效管理委托第三方实施工作规程（试行）》（粤财绩[20xx]4号）、《关于印发政府向社会力量购买服务实施暂行办法的通知》（梅县区府[20xx]29号）和政府采购规定，进行政府采购计划备案和定点采购，严格履行采购合同和拨款程序，做到专款专用。

三、项目绩效情况

（一）总体目标完成情况。重点评价项目9个，通过组织开展预算绩效管理，在完善项目绩效目标编制内容、完善项目资金管理、规范项目实施程序、评价结果应用等方面提出了32项相关政策建议。

（二）具体绩效情况

1.产出数量：年初设定目标≤10宗，全年实际完成9宗。

2.产出质量：主要从项目资金、项目组织实施、项目绩效方面，按工作要求完成绩效评价，严格执行定点采购合同，验收合格率达100%。

3.产出时效：已组织开展的9宗绩效评价均在20xx年内按时完成。

4.产出成本：实际支出万元。

5、经济效益：对评价等次为“中”的2个项目，建议参照粤财预[20xx]153号文件《关于印发的通知》第五条绩效评价结果挂钩规定，按不低于20%的比例扣减对应项目预算额度。对专项绩效评价发现的存在问题责成项目主管部门进行整改，促进预算单位提高预算绩效管理水平，不断提高资金使用绩效。

四、总体评价

综上所述，绩效评价经费执行情况及实施效果总体良好。

存在短板主要是组织实施重点项目评价工作时间安排需进一步优化，绩效结果的应用还需进一步提升。

项目绩效评价报告 篇25

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

上杭县商务局行政编制5人，事业编制7人，参公编制7人，2020__年末，我局在职人员共18人。下设4个股室，包括综合股、市场流通管理股、外经外贸股、第三产业发展股、招商引资股。其中，市场流通管理股的主要工作职能有：

负责市场体系建设和城乡市场发展促进工作，组织拟订健全规范市场体系的政策措施；推进流通标准化；组织申报各级财政性资金安排的市场体系建设重大投资项目；指导大宗产品批发市场和城市商业网点规划，推进农村市场和农产品流通体系建设、改造升级；指导汽车、建材、农机等工业品流通服务体系建设。

起草有关市场运行调节的规范性文件，并组织实施；监测、分析全县市场运行和商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，研究提出市场调控的政策建议；负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制；负责组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理，组织实施重要商品（肉、糖、蛋、菜等）市场调控、储备管理和应急商品调控；负责协调副食品生产供应工作，指导管理“菜篮子”商品流通和城市副食品基地建设；按有关规定监督管理原油、成品油流通；负责全县重大商品交易活动和会展业管理；统筹商务领域消费促进工作。

承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序的相关工作；负责组织开展商务领域综合行政执法，牵头协调打击侵权和假冒伪劣商品，打破市场垄断、行业垄断和地县封锁，牵头规范零售企业促销行为，促进零售商供应商公平交易；拟订规范市场运行、流通秩序的政策，建立市场诚信公共服务平台；协调管理我县商品贸易经营秩序，指导、管理商务举报投诉；推动商务领域信用建设、信用担保、商业担保工作；承担全县流通领域打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品工作；承担商贸行业的安全生产监督管理工作。

（二）项目基本情况

1.立项申报情况：制定出台了《20__年“菜篮子”工程建设实施方案》（杭政办[20__]63号）。

2.项目涉及范围：

（1）抓好常年蔬菜基地保护区的管理。

（2）抓好县副食品基地建设。

（3）着力扶持蔬菜设施栽培。

（4）发展畜禽水产品生产。

（5）搞活市场流通。

3.总体目标：深入贯彻落实科学发展观，以满足我县城乡居民日益增长的消费需求为出发点，以实现“菜篮子”产品量足价稳质优为目标。

二、项目实施基本情况

（一）项目的组织管理情况

1、项目执行情况：一是市场建设稳步推进。完成白砂、庐丰、下都、通贤集贸市场、商品交易市场改造建设；东门综合体项目、帝豪时代广场（二期）项目正有条不紊地进行；冠超市在我县设立第2家分店，华润爱家超市、润和购物广场投入运营；二是现代物流项目扎实开展。年产3万吨蔬菜瓜果冷链物流项目建成投产，紫金顺安综合物流园项目建设工作正在有序开展。三是菜篮子工程建设有序进行。20__年下拨“菜篮子”建设资金到乡镇、基地，用于支持乡镇农贸市场建设、基地生产项目建设，中农批智能化现代设施农业项目已开工建设，福欣牧业等9家县副食品调控基地完成新改扩建项目。四是市场监管服务体系逐步完善。加大了对肉品可追溯体系的管理力度，加强了生猪屠宰、销售的全程信息化管理；积极配合市场监管、公安等部门开展了打击私屠滥宰强化肉品卫生安全专项治理行动、成品油市场专项整治工作。

2、采取的纠偏相关措施：

（1）密切部门配合。“菜篮子”工程建设是一项系统工程，工作任务重，涉及部门多，各部门要各司其职，各尽其能，加强协调配合，努力提高“菜篮子”工程建设成效。商务部门要主动牵头，进一步完善保障市场供应联席会议制度，定期研究“菜篮子”工程建设中的新情况、新问题，提出对策建议，研究解决办法。发改（物价）、财政、农业、住建、国土、交通、环保、质监、工商、检验检疫等部门要在主动履职的基础上支持配合其它相关部门开展工作，共同为“菜篮子”工程建设做出贡献。

（2）构建扶持菜篮子工程建设政策体系。多渠道筹集建设资金，建立以政府投资为引导、农民和企业投资为主体的多元化投入机制，吸引社会资金参与“菜篮子”产品生产、流通及基础设施建设。县财政今年将继续安排500万元以上财政资金用于“菜篮子”工程建设，主要用于蔬菜主产区钢架大棚及省市县直控基地基础设施、管理平台、销售体系建设，提升副食品基地抗灾能力，拓宽销售渠道。鼓励各类金融机构加大对带动农户多、有竞争力、有市场潜力的龙头企业的支持力度。加大对“菜篮子”产品实施标准化生产和认证的支持力度。扶持发展“菜篮子”产品专业合作组织。扩大名牌认定和“三品”（即无公害、绿色、有机）认证，积极发展无公害农产品、绿色食品、有机农产品。

（3）建立“菜篮子”产品质量安全检测体系。蔬菜保护区重点乡镇及蔬菜直控基地要建立农残检测室，加大上市产品检测力度，县农产品检测站要定期、不定期对蔬菜进行抽检。积极探索蔬菜、畜禽水产品等“菜篮子”产品全程质量追溯体系建设，保障产品质量；着力抓好城区肉品安全信息可追溯系统的日常运行。

（4）提升信息化服务体系水平。依托上杭县农业信息网，建设覆盖全县的“菜篮子”产品公共服务信息平台，开展对专业合作社、种植、养殖大户的技术指导、技术培训、产品销售等系列化服务。完善商务“12312”、工商 “12315”和农业“12316”网络服务平台，畅通“菜篮子”产品质量安全申诉举报渠道，及时受理“菜篮子”产品消费者申诉举报，加大对违法行为的查处力度。

3、项目管理制度及执行情况

一是加强制度建设。20__年中共上杭县委办公室和上杭县人民政府办公室印发了《20__年“菜篮子”工程建设实施方案》（杭政办[20__]63号），对项目任务、补助范围、补助条件、补助标准、资金来源、办理机构等作了明确规定。二是加强配合。加强与各相关单位的配合，无缝对接工作流程，确保年度工作任务完成。

（二）项目财务管理状况

1、项目总投入情况和实际支出情况：本年专项资金总投入万元，都属于地方财政资金；本年专项资金实际支出万元，支出实现率为100%。

2、资金到位情况：本年地方财政专项资金共到位万元，资金到位率100%。

3、资金使用合法性、合规性等：我单位能严格按照法律法规有关规定，规范“菜篮子”工程补助专项资金的使用和管理，严格财政专项资金的审批拨付程序，实行专款专用，无挤占、挪用、截留等违法违规使用财政专项资金的现象。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

一是制定绩效评价工作方案。根据省市县文件要求，我局编制了20__年度绩效目标申报表，采用成本效益分析法，确定绩效目标完成情况。二是根据工作方案要求对本单位进行考核，核实其目标任务完成情况。

（二）项目绩效目标完成情况

1.主要经济社会效益：生产更多产品和劳务，居民就业率提高，税收收入增加，增加企业盈利和国家收入，从而有利于国民经济和社会的发展和人民不断增长的物质和文化生活需要的满足。

2.环境影响：健全完善了领导分工负责制、限时办结制、行政不作为和过错责任追究等制度，进一步深化行政审批制度改革，削减审批事项，减少审批环节，简化办事程序，切实提高服务质量和工作效率。

3.可持续影响等情况：坚持经济、社会与生态环境的持续协调发展，充分发挥政府的主导作用，加大投入，强化监管，提供良好的政策环境和公共服务，使服务环境优化，产业结构升级

（三）项目绩效分析

1.投入情况（平均得分30分）：全年“菜篮子”工程到位率为100%。以地方投入为主，地方财政配套资金万元。本年度招商引资专项资金实际支出万元，支出实现率100%。我单位能严格按照有关财经规章制度及相关规定，规范资金使用管理，确保专项资金安全运行，有效使用。

2.产出与效益（平均得分30分）：全县全年完成“菜篮子”工程补助万元。服务环境优化，生态环境条件改善，产业结构升级，税收收入提高。

3.项目管理（平均得分40分）：强化组织领导，制定目标责任，确保任务完成。单位财务制度完善，会计核算规范，能准确反映补助资金收、支结余情况，促进项目建设进度，提高项目实施质量。

（四）项目存在的问题

商务执法管理力度还不够，个别领域的执法工作还没有启动，没有配备专门的执法用车，执法队伍参差不齐，难以形成有效的执法合力，执法程序和行为还需要进一步规范。

四、下一步改进工作的意见和建议

做好常年蔬菜基地保护区的管理工作，做好生猪活体、禽蛋、蔬菜储备和省、市、县副食品基地建设工作。

五、改进预算管理、绩效管理的意见和建议

无。

项目绩效评价报告 篇26

一、基本情况

(一)支付概况

根据富民县财政局预算科文件，我单位共收到公立医院待迁建设县级资金1100万元，补助资金用于医院迁建设工程相关工作。

(二)整体绩效目标情况

项目主要为县人民医院开展公立医院迁建和提升医院综合救治能力提高，大力开展医疗服务活动，为我县医疗卫生建设做贡献。

（三）区域绩效目标情况

区域绩效由县卫生健康局汇总进行。

二、综合评价结论

20xx年公立医院迁建资金，医院已经及时足额拔给了医院迁建代建方富民产投集团有限公司。

三、绩效目标完成情况分析

(一)资金情况分析。

1.资金投入及时到位。县级财政下达县人民医院迁建资金1100万元，资金到位率100%。

2.项目资金截止评价时点实际支1100万元，支出率100%。我院严格按照省财政厅、卫健委要求，专款专用，专项核算，资金全部用于公立医院迁建方面支出，没有列支与项目内容无关的费用。

(二)总体目标完成情况分析。

20xx年公立医院迁建经费严格按照《中央补助地方专项资金管理暂行办法》规定，由县卫健局负责组织实施，严格执行项目有关制度规定，做到财务制度健全、管理规范、会计核算规范。我院负责对专项资金使用进行监督管理。

(三)绩效指标完成情况分析。

(1)目标完成任务量情况

县级公立医院医疗服务能力增强，新建设的富民县人民医院面积达44700多平方米。医疗服务能力大幅增强。20xx年医院门诊人次和年内出院人次都比上年提高。

(2)项目效益情况

经济效益。医院医疗费用增长降低，第门诊人次医疗费用比上年明显下降

社会效益。全县医保和城镇居民医疗费用总体降低。

满意度指标完成情况分析。患者满意度明显提高。

（3）绩效指标完成情况分析

公立医院医疗服务收入（不含药品、耗材、检查、化验收入）比上年降低，公立医院基本建设、设备购置长期负债占总资产的.比例比上年下降，公立医院平均住院日比上年下降。公立医院百元医疗收入和医疗支出比上处下降。公立医院每门诊人次平均收费水平增长比上年降低。公立医院职工满意度经上年提高、公立医院门诊患者满意度比上年提高、公立医院住院患者满意度比上年提高。

四、发现的主要问题和改进措施

县人民医院医疗专业人员不足且高职称、高学历专业人员缺乏，医院一些重点科室如ICU等无法开科，造成难以满足所有群众的需求。

整改措施：我院将继续专项资金的管理和使用，切实加强公立改革力度，并积极争取地主政府支持，解决编制等问题，为基层群众提供更高质量的医疗服务，满足群众基本医疗需求。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

项目决策科学，依据充分，项目管理较为规范，项目完成效果好，实施后达到了预期目的。

六、绩效自评工作开展情况

已经开展

七、其他需要说明的问题

无

项目绩效评价报告 篇27

为提高财政资金使用效益，合理配置公共财政资源，根据市委、市政府关于全面推进预算绩效管理的实施方案和《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》（津财绩效〔20xx〕12号）等文件要求，天津市财政局引入第三方专业机构成立了绩效评价组，于20xx年9月-12月，对“区级公路养护资金”项目开展了绩效评价。该项目评价结果为分，评价等级为“中”，有关情况如下。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

公路是国民经济建设的重要基础设施，为改善公路使用质量，确保国民出行安全，《中华人民共和国公路法》第三十五条明确规定“公路管理机构应当按照国务院交通主管部门规定的技术规范和操作规程对公路进行养护，保证公路处于良好状态”。

为加快建立天津市农村公路管理养护长效机制，天津市人民政府先后印发了《关于深化我市公路养护管理体制改革的意见》（津政发〔20xx〕24号）、《天津市关于深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》（津政办函〔20xx〕97号），前者明确提出由市公路主管部门根据各区近三年平均资金使用水平和设施量核对区级公路日常养护资金和大中修资金后，市财政部门将专项资金通过转移支付的方式下达至各区的公路养管资金分配方法；后者明确提出“建立权责清晰、齐抓共管、运转高效的农村公路管理养护运行机制”的总体要求。

为贯彻落实国家、天津市相关政策文件要求，20xx年天津市交通运输委员会（以下简称“市交通运输委”）延续申请设立“区级公路养护资金项目”，用于东丽、津南、西青、北辰、滨海、蓟州、宝坻、武清、宁河和静海10个区的县道、桥梁及附属设施等养护维修和大中修工程支出，提升区级公路路域环境优美整洁水平，增强交通保障能力。

2.主要内容

根据东丽、津南等10个区的县道、桥梁、绿化及附属设施等设施量，按照“津政发〔20xx〕24号”规定的“路面日常养护元/平方米、桥梁日常养护16元/平方米、道路中修55元/平方米、道路大修188元/平方米”等补助标准，将专项资金通过转移支付的方式下达至各区，用于县道、桥梁、绿化及附属设施的养护管理。

3.项目组织管理

市交通运输委为项目主管单位，负责全市农村公路养护管理工作的监督和指导，其所属公益一类事业单位天津市公路事业发展服务中心（以下简称“市公路事业发展服务中心”）为项目组织单位，负责编制农村公路年度养护资金补助计划，监督检查养护计划执行情况，做好监督管理和技术指导。东丽、津南等10个区的交通运输部门为项目实施单位，具体负责区级匹配资金申报，县道、桥梁、绿地及附属设施等养护、维修和管理工作。

4.资金投入和使用情况

（1）资金投入情况。20xx年市财政局安排专项转移支付资金23244万元用于区级公路养护资金项目。根据“津政办函〔20xx〕97号”规定的区级配套资金要求，各区配套资金合计应不低于23244万元。

（2）资金到位情况。截至20xx年12月31日，市级转移支付资金和区级配套资金实际到位至各区末级资金使用单位的资金分别为万元、0万元，资金到位率分别为%、0%。

（3）资金使用情况。截至20xx年12月31日，市级转移支付资金实际支出万元，预算执行率为%。

（二）项目绩效目标

通过对县道、桥梁、绿地及附属设施定期巡视、养护、维修，改善区域内行车安全性及舒适性，降低行驶车辆的保养成本，节约运输过程中消耗的金钱与时间。

二、绩效评价情况

（一）绩效评价方法

结合项目具体情况，本次绩效评价采用成本效益分析法、比较法及因素分析法等方法，从项目决策、项目过程、项目产出以及项目效益四个方面开展评价，并对6个涉农区进行了现场评价、对4个涉农区进行了非现场评价。

（二）绩效评价结果

经过综合评价，区级公路养护资金项目得分分，评价等级为“中”。其中，项目决策分，项目过程分，项目产出分，项目效益分。

评价结论：本项目立项符合政策要求，市级层面立项程序较规范，业务和财务管理制度较健全，公路和桥梁日常养护面积达到预期目标，居民满意度较高。但存在以下方面问题：决策方面，部分区大中修工程立项前期未进行路面技术状况检测、部分预算测算内容不够合规、测算数据不够准确、绩效目标设置质量不高等；过程方面，资金到位率低、资金使用不够合规、制度执行有效性不足；产出方面，公路大中修面积产出较低、部分工程存在延期、部分区养护巡查频次不达标、成本控制不够有效；项目效益在降低运输成本、改善行车安全性及舒适性等方面需进一步提升。

三、项目产出及绩效

（一）项目产出情况

1.养护公路面积。根据市公路事业发展服务中心提供《县道明细及设施统计表》，20xx年度计划养护公路面积为万平方米。根据抽查各区日常养护巡查记录和各区提供的数据，20xx年度各区养护公路面积实际完成率均达到100%。

2.公路大修面积。项目20xx年度各区计划公路大修面积为万平方米（20xx年计划养护公路面积*5%）。根据各区提交大修工程资料及数据，20xx年度全市实际公路大修面积为万平方米，全市大修完成率为%，仅西青和武清2个区公路大修面积实际完成率达到100%，津南、北辰、滨海、宝坻、宁河5个区均未开展大修，实际完成率为0%。

3.公路中修面积。项目20xx年度计划公路中修面积为万平方米（20xx年计划养护公路面积*8%）。根据各区提交中修工程资料及数据，20xx年度全市实际公路中修面积为万平方米，全市中修完成率为%，仅北辰区公路中修面积实际完成率达到100%，东丽、津南、西青、宝坻、宁河5个区均未开展中修，实际完成率为0%。

4.养护桥梁面积。根据《县道明细及设施统计表》，20xx年度项目计划养护桥梁面积为27万平方米。根据抽查各区日常养护巡查记录日志和各区提供数据，实际养护桥梁面积为万平方米，各区养护桥梁面积实际完成率均达到100%。

5.路面技术状况。《天津市人民政府办公厅关于深入推进我市“四好农村路”建设工作的实施意见》（津政办函〔20xx〕49号）中规定“优、良、中等路的比例不低于80%”，根据市公路事业发展服务中心20xx年对各区区级公路路面技术状况评定报告显示，仅蓟州区和宁河区优、良、中等路的比例低于80%，分别为%、%。

6.养护质量达标率。各区针对检查巡查过程中发现的问题均及时进行了整改。评价组对武清、西青、北辰、津南、宝坻、蓟州等6个区养护设施查看，养护设施状况良好，达到规定的养护标准，但部分区路面存在坑槽、裂缝，积水和保洁处理不及时、不到位的问题，如北辰区。

7.工程验收合格率。通过对开展大中修养护工程的7个区的验收材料进行抽查审核，凡是组织了验收的养护工程均验收合格，验收合格率100%。

8.成本管控有效性。项目主体业务为日常养护和大中修工程。通过抽查各区基础资料发现，各区基本能够按照相关规范要求通过公开招投标、市场询价等方式，确定性价比最优的服务商，较好地实现了源头成本控制。但各区在机械设备租赁方面的定价方式、定价标准上有一定差异，如津南区水车、装载机、双排等设备租赁单价高于北辰区。项目总体层面缺乏行业统一规范标准，不利于进行有效的成本控制。

9.养护巡查频次。根据抽查各区基础资料发现，部分区未达到规定的养护巡查频次。如静海区20xx年8月巡查记录表中显示每月仅对辖区列养公路设施开展了3次巡查、宝坻区20xx年8月巡查记录表中显示对部分列养公路设施每周开展了2次巡查，均未达到制度规定的每周完成2次辖区列养公路设施的全覆盖巡查的要求。

10.工程完工及时率。通过对开展大中修养护工程的7个区资料进行抽查发现，部分工程完工不够及时。如静海区唐王路修复工程计划工期45天，实际工期168天；蓟州区马营路大修工程合同工期为45天，实际工期141天；西青区津静复线修复工程合同工期20xx年11月20日至20xx年1月18日，实际工期为20xx年2月19日至4月18日。

（二）项目实现的效益

1.经济效益情况

日常养护公路的车辆行驶环境必然比不进行养护的更优良，实际上在隐形条件下降低了车辆的保养成本，节约了运输过程中消耗的金钱与时间，能够为不同地区经济的互动与形成良好的投资环境起到助益，形成社会性的经济效益。但从市对区开展路况检查结果看，尚有2个区路面技术状况（PQI）不达标，说明路面技术状况未达到最优状态，进而导致车辆运输损耗成本不能实现最大化节约，降低运输成本效果有待进一步提升。

2.社会效益情况

通过开展县道、桥梁及附属设施养护工作，能够及时发现路面坑槽、裂缝、拥包等病害并及时整治，提高公路使用的便捷性、安全性和舒适性，也能够间接提升人们工作生活的质量和效率。20xx年度，各区未发生因公路安全隐患整治不及时所产生的重大交通事故，但评价组针对县道行驶舒适、安全性的满意度调查结果显示，津南区5%、蓟州区10%、宝坻区%的居民评价为一般，宝坻区%的居民甚至表示不满意，说明相关工作尚有进一步提升空间。

3.服务对象满意度情况

评价组采取随机抽样方式，对津南、西青、北辰、蓟州、宝坻、武清6个区，共120位居民开展了区级公路养护方面满意度调查。调查结果显示，上述6个区的居民满意度分别为%、%、%、%、%、95%，综合平均满意度为%，说明居民对整体工作满意。

四、存在的主要问题

（一）市级层面统筹管理不足

资金分配计量数据采集和应用在市区两级层面未实现有效同步，信息不够对称。调研发现，市级层面用于制定转移支付资金分配方案的县道桥梁及附属设施养护量基础数据来源于始建移交后的养护投资台账及后续年度发生等级或数量等变更后的上报文件，但各区填报的数据采集表（评价组设计）中计划任务量与投资台账不一致。初步了解的原因有：从区到市经手台账数据（含年度变动）上报工作的责任人不清晰，从市到区下拨切块资金时也未明确统计确认的投资台账数据，各区在制定养护计划任务量时未能与投资台账数据进行有效对标；当年新接收或原道路降级为县道产生的新增，原道路升级不再按县道标准养护产生的减少等。该问题导致转移支付资金分配结果与实际需求不够匹配。

（二）大中修切块资金分配方式欠合理

大中修切块资金按因素分配法进行分配欠合理。其一，通过分析开展大中修区近5年的数据发现，切块划拨大中修资金采用的计量数据大修为5%、中修8%，跟各区实际差异较大，如蓟州、武清区大中修面积占比明显不足5%、8%，北辰区的`大中修（20xx和20xx年大修、20xx年中修）明显超5%、8%，滨海新区20xx年仅有1项中修（以前年度数据因机构改革、人员变动等无法获取），占比为%，低于8%。总体上，全市每年大中修的量未达5%、8%。其二，各区同一类型维修的单价因工程结构不同存在较大差异，但均价明显高于市级补贴标准188元/平方米、55元/平方米，特别是在各区财政资金无法按要求配套的情况下，不足资金由后续年度市级转移支付资金补齐。其三，在当年没有实施大中修的情况下，各区将切块下拨的大中修资金用于管理人员经费分摊。因素分配法得出的资金分配结果与各区实际需求情况差异较大，分配方式有待改进。

（三）区级配套资金未按政策要求落实到位

各区未按照“津政办函〔20xx〕97号”规定的“区财政资金投入标准不得低于市级补助标准”落实区级配套资金，区级配套资金到位率0%。

（四）部分资金使用不合规

1.部分资金支出方向不合理。津南区在20xx年度没有实施大中修工程的情况下，将市级转移支付资金万元用于人员和各项公用经费支出；静海区将市级转移支付资金万元用于后勤管理人员工资和各项公用经费；东丽区将市级转移支付资金万元用于机关管理人员绩效工资、公积金等；宁河区将市级转移支付资金万元用于支付帮扶沿河路社区建设楼新建自行车棚及晾衣架；武清区将市级转移支付资金万元用于购置大米、油、食品类等。

2.部分资金拨付未按合同约定条款执行。北辰区养护合同中明确全年养护费用的80%分4个季度进行支付，北辰区区公路建设养护中心实际于20xx年7月一次性将四个季度的80%款项支付给乙方。西青区津静复线修复性养护工程合同中明确按照40%、40%、20%的支付比例分三批进行合同款支付，西青区公路建设养护中心实际于20xx年12月16日一次性支付合同款的%给乙方。

3.资金支出时间早于经办审批时间。西青区公路建设养护中心20xx年12月129#、132#凭证支付设计费和养护工程款时，直接支付入账通知书显示支付日期均早于支付审批单经办日期。

4.部分项目资金支出审批手续不够完整。西青区公路建设养护中心20xx年4月16#凭证支付农村公路（区县级）运营阶段安全生命防护情况评价费用时，资金支付审批单的审核人和单位负责人未签订审核日期。津南区公路建设养护中心20xx年7月94#、107#、108#凭证后附的《津南区公路建设养护中心资金支付审批单》中无分管领导意见，《津南区公路建设养护中心票据审批单》无业务分管领导意见及签字。

5.财务记账不够合理。部分材料费、机械费未按养护公路类型（国省干线、县道）、项目来源（上级主管部门委托、自营创收）等进行费用分配，如蓟州区。

（五）制度建设和执行有效性不足

1.制度建设滞后。津南区路产路权保护“三员”人员虽已在各区、乡、村中配备，但区级路产路权保护“三员”管理制度尚未正式发布。

2.调整手续不完备。调研发现，蓟州区未对计划开展而实际未开展的“军蓟路边沟整治工程”履行内部备案手续。

3.部分工作组织实施未严格按照制度或合同执行。蓟州区公路管理所与5个公路站签订《县级设施养护协议书》中明确实行日抽查、百分制月考核等检查考核办法，但实际未制定与该协议内容相匹配的奖励办法，也未见百分制考核落实相关材料。津南区未按照机械租赁合同中规定“承租前，乙方提供设备必须保证性能良好，并填写设备进场验收表，经双方签字确认”开展相应工作。津南区20xx年区级公路养护项目年度资金使用预算未经中心党总支会或领导班子办公会讨论批准，与《“三重一大”决策工作实施办法》规定“大额资金使用（年度资金的使用预算）应通过三重一大讨论决定”不符。西青区未按照《天津市西青区农村公路养护管理细则》中规定的“区公路管理机构每年开展路面技术状况评定”去开展相应工作。武清区青上路、河大路和梅石公路修复性养护工程的验收报告中设计单位均未参与验收工作，与《公路工程竣（交）工验收办法》中规定“项目法人、设计单位、监理单位、施工单位、接管养护等单位参加竣工验收工作”不符。

4.支付资金来源与合同内容未保持一致。蓟州区交通局塘承高速延长线综合整治合同协议中明确的资金来源为“自筹”，实际结算时将3项合同总金额万元全部在市级转移支付资金中列支。

5.资料或审批手续不完备。西青区津静复线修复性养护工程监理合同中未约定计划开竣工时间、投资额，缺少委托方盖章、法定代表人签章和签订日期等内容，同时该工程施工合同未签署日期且工程最终支付证书等资料缺少施工单位、监理单位的签字和盖章。东丽区津汉支路维修工程（大修）施工、设计、造价咨询等合同盖章处均未签署日期。

6.合同签订时间晚于服务开始时间。如津南区机械租赁合同和劳务用工合同。

7.资料归档管理不够规范，部分资料缺失。宝坻区公路养护服务中心由于人员调整，未见相关资金支出相关“三重一大”会议纪要或记录。

（六）项目产出及效益实现尚有不足

除因缺少大中修计划采取切块下达资金时核定的大中修工程量对标实际完成量导致的产出数量完成率的评价结果较低外，项目其他产出及效益实现尚存在不足。主要表现为：北辰区路面养护不达标；津南区设备租赁单价高于北辰区；静海区、宝坻区列养公路设施养护巡查频次未达到规定要求；静海区唐王路修复养护工程、蓟州区马营路大修工程、西青区津静复线修复性工程未及时完工；蓟州区和宁河区路面技术状况未达到最优状态，导致车辆运输损耗成本不能实现最大化节约；市民对行车安全性及舒适性，以及整个项目实施满意度等的调查数据显示养护服务工作尚有改进空间。

（七）绩效目标表整体填报质量较差

各区绩效目标表填报质量整体较差。一是西青区和宁河区未编制区域绩效目标。二是部分区指标设置不够清晰、量化，如东丽区数量指标值设置不够明确具体；滨海新区服务对象满意度指标和静海区数量指标的指标值可衡量性不足。三是部分区效益指标概念混淆，如津南区和静海区经济效益指标中出现社会效益相关的内容描述等。四是部分区绩效指标与项目目标任务或计划数不够对应，如蓟州区、静海区、滨海新区、武清区、北辰区未体现大中修工程的目标任务数或计划数。五是部分区绩效目标未体现产出或效益，如蓟州区、东丽区、津南区、宝坻区、静海区、武清区。

五、相关建议

（一）加强市级层面统筹管理，完善项目顶层部署

一是建议市级主管部门后续年度严格按照《天津市市对区转移支付资金预算绩效管理办法》（津财绩效〔20xx〕17号）中相关要求，落实全市绩效目标编制工作，指导区级部门和具体项目实施单位开展分区目标和项目目标编制工作，并保障区级目标、项目目标与全市绩效目标有效衔接。

二是建议利用信息化等手段完善资金分配计量数据采集和应用的动态更新机制，实现市区两级数据高效同步。在此基础上，建立市区两级数据变更信息统计、系统上传的工作责任落实机制，明确到人、落实到岗，形成上下联动、责任明晰的工作汇报和管理机制。

三是建议在“津财绩效〔20xx〕17号”基础上，建立健全专项资金管理和财务监控制度，明确专项资金支出方向，加强对区级部门资金使用的指导；另一方面针对专项资金建立监督检查机制，及时跟踪资金使用，促进监管工作常态化。

（二）调整优化大中修资金分配方案，提升分配结果的合理性

建议将大中修切块下拨资金由因素分配法调整为项目分配法，在市财政承受范围内，多干多补，少干少补。“津政办函〔20xx〕97号”已明确“到20xx年，农村公路管理机构运行经费和人员支出纳入区人民政府公共财政预算安排的比例达到100%”。采用项目分配法一方面能够避免因素分配法得出的资金分配结果与各区实际需求差异较大的情况，另一方面能够避免区将切块资金用于管理人员支出，同时又从区财政获得管理经费导致的多渠道重复收入情况。

（三）严格落实区级配套责任，强化农村公路管理养护资金保障

建议各区在市级层面调整优化资金分配方案后，严格落实“津政办函〔20xx〕97号”规定的“区级财政投入标准不得低于市级补助标准”资金配套要求，强化农村公路养护管理资金保障，确保各区财政支出责任落实到位，避免因预算经费不足影响公路养护质量，无法实现市级补助资金和区级配套资金的联动效益。在区级落实支出责任确有困难的情况下，积极探索多渠道投融资方式，充分发挥政府主导、市场驱动的作用，促进公路养护管理水平不断提升。

（四）增强资金使用合规意识，提升区级部门专项资金管理效能

建议各区级资金使用单位增强财务管理规范和资金使用合规意识。一是正视合同条款的法律效力，杜绝资金拨付不按合同条款执行，随意更改支付方式或支付额度的现象。二是加强资金支出审批手续管理，做到审批单据必须要素齐全、填写清楚，避免资金支出时间早于经办审批时间。三是专款专用、单独记账，杜绝国省干线和县道养护，上级主管部门委托和自营创收项目材料费、机械费等混用。

（五）完善养护相关制度建设，提高制度执行有效性

一是建议市区两级主管部门或养管单位，结合区域内农村公路管理养护体制改革工作部署和机构改革所带来的行政管理体制机制变革，及时修订或制定相关管理制度，完善体制机制建设，为相关改革工作提供及时有效的制度和机制保障，确保改革工作任务顺利高效完成。

二是建议各区养护主管部门或养管机构严格按照预算绩效管理、养护管理制度或合同约定条款等组织项目实施，严格履行项目内容或预算金额调整备案手续；加强资料和审批手续完整性、合规性审核，做到凡签字必审核、凡审核必签字，涉及重要节点事项落实的资料签署具体日期等。

（六）加强绩效管理学习和培训，提升项目整体预算绩效管理水平

建议市区两级主管部门和养管机构加强预算绩效管理学习和培训。通过学习和培训了解预算绩效管理的基本理论，掌握项目支出绩效管理中目标设置、运行监控、绩效评价、结果应用等环节关注重点以及对应环节的成果输出，并做好及时归档整理。针对此类多层级服务下放代办的项目，建立自上而下的全过程绩效管理机制，通过逐级管理、层层把关的方式完善质量控制体系，提高财政资金使用效益。

六、其他需要说明的问题

20xx年7月，市政府印发《关于深化我市公路养护管理体制改革的意见》（津政发〔20xx〕24号），明确路面、桥梁、附属设施、道路大中修养护单价标准，提出“今后，将根据市财力状况相应调整公路养护单价”，以及“以20xx年6月底公路设施等级台账为依据，综合考虑道路技术等级、交通流量、重载交通影响等因素，参照公路养护平均单价，计算资金分配数额”的养管资金分配方式。20xx年12月，市政府办公厅印发《天津市关于深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》（津政办函〔20xx〕97号），提出“市区相关部门应根据实际情况，建立与农村公路养护成本变化因素相关联的农村公路养护投入标准的动态调整机制”。评价发现，市交通运输委一直采用“津政发〔20xx〕24号”规定的县道路面、桥梁及附属设施养护单价标准，且在分配各区养管资金时仅将路面、桥梁等设施量作为唯一分配因素。对于已持续使用10年的标准，建议相关部门强化调研分析，适时完善相关政策文件，推动建立与农村公路养护成本变化因素相关联的农村公路养护投入标准动态调整机制。

项目绩效评价报告 篇28

一、项目概况。

xx县小花椒农业商贸有限公司是经xx县市场监督管理局批准成立的一家专业集花椒种植、加工和销售的民营企业。项目位于xx县xx镇xx村余家河坝，总投资5000万元。该项目占地面积20亩，建筑面积8800平方米，其中厂房6000平方米，办公楼1000平方米，交易市场1000平方米，宿舍1000平方米，食堂500平方米，其他附属用房300平方米，并配套完善其他附属设施。瞩怂润厉钐瘗睐枥庑赖赁轫。

(一)立项依据

按照xx省人民政府关于加快工业园区标准化厂房建设的意见精神，凡在省级重点工业园区及工业强县园区，由园区管委会统一规划建

设，符合园区产业发展规划，承接中小及非公企业入园发展的新建标准厂房，经省级工业园区管理部门审查认可，纳入扶持范围，省级财政专项资金给予每平方米200-300元补助。其中，单层每平方米给予200元补助，多层每平方米给予300元补助。闻创沟烩铛险爱氇谴净祸。

绩效目标设立

项目建成后每年可加工花椒20000吨，实现产值1亿元，可提供100人左右的就业岗位。

(二)资金到位情况

20xx年3月10日财政划拨万元;5月22日财政划拨200万元;6月28日财政划拨万元，合计476万元。残骛楼诤锩濑济溆堑籁娅骒。

二、业务管理

(一)管理制度。

xx公司创建成立后非常重视管理，现已建立科学现代化的企业管理制度，内控组织机构健全，制定了严谨的《公司章程》，明确了公司的经营范围、发展规划、股东的权利和义务，形成了规范的内部管理机制。目前公司下设五部一室，办公室、行政部、财务部、营销部、生产部、基地建设项目部等职能部门。酽锕极额闭镇桧猪诀锥顾荭。

(二)质量管理

xx公司厂房建设由昭通顺辰建筑安装有限公司承建，监理方为：隆强建设工程监理有限公司。

(三)档案管理

xx公司厂房建设相关档案资料由该公司办公室负责管理。

三、财务管理

(一)管理制度

园区管理委员会执行彝园管通【】号财务收支管理规定。xx公司标准化厂房建设补助资金拨付到位后，由该公司财务部按照该公司财务管理制度进行管理，确保专款专用。弹贸摄尔霁毙揽砖卤庑诒尔。

(二)资金使用合规性

项目经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照县财政局有关文件、通知精神执行。谋荞抟箧飙铎怼类蒋蔷点铋。

(三)会计核算

财政拨款及转拨xx公司的经费支出业务由园区财务室核算。资金的具体使用由xx公司财务部负责核算。

(四)财务监控厦礴恳蹒骈时尽继价骚卺癞。

按照财政一体化要求，该项目款的支付由园区管委向县财政申请，拨款环节由县财政局负责财务监控。资金划到xx公司的账上后，由该公司的内控管理部门负责对该项目款的使用进行财务监控。茕桢广鳓鲱选块网羁泪镀齐。

四、项目产出

(一)项目完成情况

该项目于20xx年11月正式开工建设，截至目前，厂房、食堂及员工宿舍、道路硬化及附属基础设施建设、生产设备的.安装、各种化验及试剂测试等工作同步进行，目前主体工程相继完工并投入生产。鹅娅尽损鹌惨历茏鸳赖萦诘。

(二)资金使用情况

园区财务室向xx公司划款情况：20xx年3月13日支付万元;5月25日支付200万元;6月30日支付万元。籁丛妈羟为赡偾蛏练净槠挞。

(三)成本节约

公司本着勤俭办厂的原则使用财政划拨标准化厂房建设补助资金，按照公司财务管理制度规定使用资金。

五、项目效益

目前，公司主体工程已经完成，处于试运行阶段，因今年厂房建设原因，错过花椒收购旺季，故今年生产花椒70余吨，产值980万元，公司就业人员100余人。

项目绩效评价报告 篇29

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.部门机构设置和在职人员情况。

机构设置：泸西县人力资源和社会保障局设9个内设机构。

（一）办公室。

（二）政策法规与劳动关系科。

（三）规划财务与基金监管科。

（四）就业促进与职业能力建设科。

（五）职称与事业单位管理科。

（六）工资福利科。

（七）劳动保障监察科。

（八）组织人事科。

（九）信访和调解仲裁科。

在职人员情况：泸西县人力资源和社会保障局机关实有在职32人，具体为行政人员17人、机关工勤人员4人、事业人员11人。

2.部门职责。

（一）拟订人力资源和社会保障事业发展规划和年度计划，提出贯彻执行人力资源和社会保障有关法律、法规、政策的实施意见，并负责组织实施和监督检查。

（二）拟订人力资源市场发展规划和人力资源流动办法并组织实施，建立统一规范的人力资源市场。负责职业中介机构的管理，负责对人力资源市场进行监督检查。

（三）负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和措施并组织实施。完善公共就业服务体系，建立就业援助制度，完善职业资格制度，统筹建立城乡劳动者职业培训制度。贯彻执行高校毕业生就业政策，牵头拟订具体实施办法并组织实施；会同有关部门建立高技能人才、农村实用人才培养和激励体系。

（四）负责推进建立覆盖城乡的社会保障体系。贯彻执行养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险的政策，拟订具体实施意见并组织和监督实施。负责全县企业离退休人员社会化管理工作，负责全县养老、失业、工伤等社会保险待遇领取资格认证工作。逐步提高基金统筹层次。会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金的管理监督制度，审核、编制社会保险基金预决算草案。拟订社会保险基金支付、管理、运营的贯彻实施办法，对社会保险基金进行监督和管理。指导、监督县域的社会保险工作。会同有关部门实施全民参保计划。

（五）负责就业、失业和相关社会保险基金的预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持全县就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。

（六）贯彻执行劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制。落实职工工作时间、休息休假和假期制度，执行消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

（七）负责深化职称制度改革工作，拟订贯彻专业技术人员管理、继续教育等政策的实施意见并组织实施。参与人才管理工作，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作。组织拟订技能人才培养、评价、使用或激励制度。落实职业资格管理制度、职业技能评价政策。

（八）会同有关部门实施事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理办法并组织实施。

（九）会同有关部门拟订贯彻执行事业单位、机关工勤人员工资收入分配和地方性津贴、补贴政策的实施意见并组织实施，贯彻执行企事业单位人员福利和离退休政策。

（十）贯彻落实农民工工作政策，并负责拟订相关实施意见，会同有关部门编制农民工工作规划，协调、推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

（十一）完成县委和县政府交办的其他任务。

（十二）有关职责分工。

与泸西县教育体育局的职责分工。高校毕业生就业政策由泸西县人力资源和社会保障部门牵头，会同泸西县教育体育局等相关部门拟订。高校毕业生离校前的就业指导和服务工作，由泸西县教育体育局负责；高校毕业生离校后的就业指导和服务工作，由泸西县人力资源和社会保障局负责。

年重点工作。

20xx年，县人社局在县委、县政府的正确领导下，在上级业务部门的悉心指导下，坚持以惠民生、聚人才、谋福利、促发展、助脱贫为主线，积极应对疫情影响，主动克难、主动服务、主动拼搏，较好的完成了各项工作任务。

一是就业创业工作稳步推进。截至目前，全县城镇新增就业人数3129人，完成州级下达计划数2483人的%；城镇失业人员再就业人数598人，完成州级下达计划数523人的%；就业困难人员就业人数538人完成州级下达计划数471人的%，城镇登记失业率控制在%以内。

二是人事人才工作得到较好落实。抓好事业单位人员年度考核和职称申报推荐工作。按照考核内容、标准和干管权限，完成20__年度7291名事业单位工作人员及行政机关（参公）工勤人员的年度考核结果审核备案；切实做好企事业单位专业技术人员职称申报推荐工作，今年共审核推荐申报专业技术职称评审人员614名，其中：初级135名、中级267名、高级236名，涉及教育、建设、经济、农业、工程等专业技术人才，为我县经济社会全面发展提供重要人才保障。

三是社会保障能力和水平不断提高。扩大社会保险覆盖面。进一步巩固扩面成果，以返乡农民工、农转城人员等城镇适龄居民为重点，大力宣传缴费档次、个人帐户记录政策和多缴多得、长缴多得的激励机制，积极引导城镇居民早参保、勤续保和选择较高档次的养老保险制度，全面扩大社会保险覆盖面，养老、工伤、失业三险险工作进展明显。被征地农民养老保险工作扎实推进。按照《泸西县被征地农民参加基本养老保险补助办法的通知》精神，贯彻执行各项政策规定，有序推进审核认定工作，足额兑现参保补助资金。目前，全县共有1501户4189名被征地农民已享受到政策实惠。

四是劳动者权益保障机制不断完善。截至目前，共接待群众来访1100余人次，受理来访案件96起，共为1044名农民工追回被拖欠工资万元；受理劳动人事争议案件44件，不予受理7件，结案43件。

（二）部门绩效目标设立情况

20xx年部门绩效目标设立情况。

一是自上而下的任务分解

通过自上而下的任务目标分解，将整体目标分解到各个部门科室或个人，明确要完成整体目标各个部门科室应该承担的职责。这是目前设定绩效目标比较通用的一种方法。可以保持我局自上而下目标方向统一，逐层分解到各个部门科室直至个人，并帮助指导完成目标。这是纵向任务分解，将局机关的整体目标划分为小的、独立的目标。

任务目标分解强调上下之间的目标关系和相互责任，实行统一行动达成整体目标。

二是个人发展需要制定的任务目标

除了完成任务目标，管理者要考虑局机关和个人的发展需求。基本的任务指标是一定必须要保证和完成的，如果各个部门科室或个人仍有余力，可以给予设定其他任务或更高调整目标，帮助其能力不断提升，这也体现出绩效管理的实际意义，帮助科室或个人提升业绩水平。

（三）部门整体收支情况

1.整体收支情况：本年度总收入万元。其中：一般公共服务支出收入万元，社会保障和就业收入共计万元，卫生健康共计收入万元，其他节能环保支出收入7万元，住房保障收入万元，农林水收入万元。本年度总支出万元。其中：一般公共服务支出支出万元，社会保障和就业支出共计万元，卫生健康共计支出万元，农林水支出万元，其他节能环保支出支出7万元，住房保障支出万元。20xx年专项资金项目支出万元。主要资金为中央、省级就业专项资金支出。公用经费支出万元，主要用于单位办公用品购置等支出。“三公”经费支出均为国内接待费，金额为万元，20xx年无会议、培训支出。年末结转结余万元，其中财政拨款结转万元，非财政拨款结转为万元，主要为就业专项资金结转。

2.资产情况。20xx年资产总额合计万元。包括流动资产万元（货币资金万元），非流动资产万元（固定资产净值万元）。

3.基本支出。基本支出万元，主要用于支出工资福利、办公费、水电费、接待、差旅费等单位保障性支出。

4.项目支出。项目支出万元，主要用于就业专项资金支出，包括培训费、社保补贴、城镇及乡村公益性岗位补贴、外出务工奖补、建卡户培训期间补贴交通生活费等专项支出。贷免扶补及创业补贴专项工作经费。

二、部门绩效自评报告情况

（一）绩效自评目的

了解20xx年度泸西县人社局整体支出情况、年度工作任务及项目完成情况、年度履职情况，以及所取得的效果。通过评价，在部门预算配置、预算执行等方面总结经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范部门资金支出，提升预算配置的科学合理性，优化财政支出结构提供决策参考和依据，为下一步部门整体支出绩效评价的逐步推开进行经验性积累奠定基础。

（二）绩效自评组织过程

（一）前期准备。准备自评资料并保证完整性、及时性、真实性、佐证材料的准备，材料质量等要求。

（二）组织实施。包括布置、审核、检查等情况，存在问题及有关意见及建议。

（三）分析评价。按照项目绩效管理有关规定，遵循客观、实事求是、公正、公开的原则，对项目决策、准备、实施等进行了自我评价。

（三）绩效自评指标体系（详见附件）

（四）绩效自评结论

泸西县人社局年度工作任务已完成，目标责任的履职情况良好。具体为：

20xx年度实施项目4个，已完成的项目有4个，分别为：

①中央就业专项资金；

②农村劳动力转移就业就业培训补贴；

③沪滇劳务协作专项资金乡村公益性岗位补贴；

④困难职工生活补助及湖北反向农民工求职补贴。

具体情况为：1.中央就业专项资金补贴项目，根据红财社发〔20xx〕31号文件，非本级财政投入资金400万元；红财社发〔20xx〕74号文件，财政拨款收入360万元。两项资金760万元，主要用于支付乡村公益性岗位补贴、外出务工奖补、建档立卡培训产生的交通生活补贴，截止20xx年12月31日，支付补贴资金760万元。

2.农村劳动力转移就业就业培训补贴项目，根据泸开组办便笺〔20xx〕55号文件，上海对口帮扶农村劳动力转移就业补贴资金60万元，截止20xx年12月31日，支付农村劳动力转移就业补贴资金60万元。

3.沪滇劳务协作专项资金乡村公益性岗位补贴，根据红财农发〔20xx〕25号文件，安排沪滇劳务协作资金140万元，用于支付乡村公益性岗位补贴，截止20xx年12月31日，支付乡村公益性岗位补贴140万元。

4.困难职工生活补助及湖北反向农民工求职补贴。根据红财建发〔20xx〕27号，财政拨入困难职工生活补助万元、湖北返乡农民工求职补贴万元，截止20xx年12月31日，支付补贴资金7万元。

三、评价情况分析及综合评价结论

泸西县人社局20xx年部门整体执行的绩效情况达到预期，20xx年泸西县人社局在县委、县政府的正确领导下，在上级业务部门的悉心指导下，坚持以惠民生、聚人才、谋福利、促发展、助脱贫为主线，积极应对疫情影响，主动克难、主动服务、主动拼搏，较好的完成了各项工作任务。

一是就业创业工作稳步推进。截至目前，全县城镇新增就业人数3129人，完成州级下达计划数2483人的%；城镇失业人员再就业人数598人，完成州级下达计划数523人的%；就业困难人员就业人数538人完成州级下达计划数471人的%，城镇登记失业率控制在%以内。

二是人事人才工作得到较好落实。 抓好事业单位人员年度考核和职称申报推荐工作。按照考核内容、标准和干管权限，完成20xx年度7291名事业单位工作人员及行政机关（参公）工勤人员的年度考核结果审核备案；切实做好企事业单位专业技术人员职称申报推荐工作，今年共审核推荐申报专业技术职称评审人员614名，其中：初级135名、中级267名、高级236名，涉及教育、建设、经济、农业、工程等专业技术人才，为我县经济社会全面发展提供重要人才保障。

根据泸西县人社局填报的20xx年整体绩效支出自评结果如下：略

扣分说明：投入指标（扣分项为在职人员控制率）、过程管理指标(扣分项为三公经费及年初预算调整率)、产出指标（扣分项为任务完成情况及重点工作办结率）三项指标分别扣2分，效果情况指标（扣分项为效益）扣3分。

四、存在的问题和整改情况

在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面存在差距。一是绩效评价意识不足，绩效管理制度弱化，对建立内部会计绩效工作缺乏积极性、主动性;二是会计基础工作做得不够，单位会计人员是一岗多职，单位岗位之间相互牵制、相互监督的作用没有发挥很好效果;三是监督考核机制不到位，单位没能建立内审机构，涉及相关工作都依附于财务人员完成，形成完成工作后没有评价，无后续监督考核环节；四是绩效管理评价环境受其上级部门影响比较大。

五、绩效自评结果应用

通过自评，泸西县人社局部门整体绩效支出较为规范，并对存在问题及时整改，建议财政部门根据评价情况安排次年预算资金。

六、主要经验及做法

一是梳理单位绩效基础工作进行评价。通过开展单位整体绩效的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展一系列工作。发现单位现有绩效制度基础的不足之处和薄弱环节，通过"以评促建"的方式，推动单位如期完成绩效目标制定与实施工作。二是坚持重要性原则。在整体评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及扶贫领域和关键岗位。在建立实施绩效评价的基础上，认真对照，真实完整地反应评价表和评价报告。

七、其他需说明的情况

随着现代化进程及信息发展，绩效评价工作已显得十分必要，但该项工作的.开展及推进需要单位上下共同学习及努力，希望得到相关部门的指导及参加专题讲解。

项目绩效评价报告 篇30

棚户区是指城市规划区内国有土地上和独立厂矿区内，使用年限久、房屋质量差、基础设施不配套、交通不畅、环境脏乱差的集中连片平房和简易楼房。棚户区改造是关系人民群众切身利益的“民心工程”，是实现“住有所居”的重要组成部分。近年来，县委、县政府高度重视保障性住房建设，棚户区各有关单位和住户对棚户区改造的呼声也十分强烈。为此，作为城乡建设和房地产行政主管部门，我们围绕我县棚户区改造专门组织进行了调研。形成以下调研报告。

一、我县棚户区现状

我县县城棚户区主要分布在老城区、工厂区和城乡结合部，主要有以下几大片：

1、迎宾街中部以南、太行街以北(包括外贸公司、副食品公司、食品公司、制帽厂等);

2、东沟巷(铁路指挥家属院、糖酒公司家属院、运管所家属院等);

3、丰州路东侧(包括运输公司、县社家属院等);

4、城西区化工厂、电器厂、针织厂等地段;

5、太行西街北侧(包括老干局家属院、林业局家属院、果树中心、蚕桑中心等)，以上区域占地面积约xx平方米，建筑面积xx平方米，居民xx户，人口xx人。

上述棚户区，居住环境较差，而土地利用率却较低，存在以下隐患和问题：

一是房屋由于使用年限久，建设标准低，年久失修，基本上已忧为危旧房，存在居住安全隐患。

二是房屋基础设施较为落后。房屋户均面积狭小，不成套，大都没有排水设施，没有集中供暖，没有卫生间，生活条件相对简陋。

三是环境较为恶劣，大都居住在低洼地带，排水不畅、阴暗潮湿、乱搭乱建、乱堆垃圾，春天污水横流，夏天蚊蜗居肆虐，冬天积雪成山，公厕均为旱厕，环境非常恶劣。

四是棚户区居住人员成份复杂，生活水平较低。这里出租房屋比比皆是、众多的外来务工人员和流动人口都把落脚点选择在了棚户区，使得这里的社会治安管理和房产部门房屋管理十分困难。

二、棚户区改造的意义和必要性

近年来，我县经济和社会发展速度加快，城市建设日新月异。但是棚户区的居民却始终多年生活在恶劣的条件下，与绝大多数市民日益提高的生活水平特别是居住水平反差极大。同时棚户区的存在，与城市整体形象、文明档次极不协调，使大的城市人居环境大打折扣，并且也不利于发展城市经济和招商引资。所以棚户区改造势在必行。

(一)解决棚户区居民住房问题，是密切党和政府与人民群众感情的重要举措。棚户区居民绝大多数都是低收入困难群体，低保户和低保户边缘户的非常高。他们面临着就业、住房等多重困难，改善居住条件的愿望十分强烈。通过棚户区改造，不仅解决了困难群众的住房问题，使老百姓得到了实惠，而且密切了党群和干群关系，增强了社会凝聚力，促进了社会和谐稳定。

(二)进行棚户区改造，是推进城市化进程的'必须要求。加快推进城市化进程是落实科学发展观，统筹城乡协调发展的必由之路，城市化发展水平，往往标志着一个地区经济、文化、政治、教育、科技、信息等多方面所达到的状况。根据有关资料，山西省公布的20__年城市化率为%，而我县仅为 %，山西省城市化率要达到 %，目前我县县城人口为3。5万人，要达到全省平均水平，每年要新增城市人口听写5000人，按每户3-4人计算，需每年新建住房1000多套。我县县城三面临河，背靠丘陵，新区开发受到一定制约和影响。棚户区土地利用率均低，据初步测算，通过棚户区改造，可提高建筑容积率2-3倍，可进一步盘活存量土地，提高土地使用价值，为城市发展列为广阔的空间。同时，棚户区改造，不仅完善了城市功能，改善了居民的居住环境，而且改善了城市基础设施条件，提升了城市的形象和品位。

(三)推进棚户区改造，是落实房地产市场宏观调控政策的有效途径。棚户区改造建设的大部分是安置用房，为小户型、低价位的普通住房，对象除解决回迁户外，主要用于解决城市中低收入家庭住房困难。推进棚户区改造，直接增加了住户有效供应，有利于改善住房供应结构，缓解住房供需矛盾，稳定住房价格。另外，棚户区改造有力地拉动了建筑业、建材业、交通运输业等相关产业的发展，为调整产业结构、扩大内需，保增长、解决社会就业与再就业也作出了积极的贡献。

三、影响我县棚户区改造工作的主要问题

为了加快棚户区改造工作的进程，山西省人民政府晋政发〔20__〕3号文件出台了《关于城市居民棚户区改造的指导意见(试行)》，今年县政府武政发〔20__〕9号文件出台了《武乡县扩大内需利用自用土地进行限价商品房建设暂行办法》，就自用土地进行商品房建设进行了规定，棚户区改造有关政策目前在我县已基本确定，

但具体实施中也还存在着一些困难和问题，需进一步研究并加以解决。

一是认识问题。改造范围内多数人在满足其合理补偿或安置的前提下，能够理解和支持棚户区改造工作，但由于近年来我县房屋拆迁补偿采取的是“拆一还一”的办法，补偿标准较高，少数住户以不愿改造为由或提出过高附加条件，影响改造工作的实施。

二是拆迁难问题。利用自用土地进行限价商品房建设，采取的是现状招标，无地供应方式，拆迁工作如由开发商承担，拆迁成本和拆迁过程中不可预见因素较多，且房屋销售政府限价，投资风险较大，开发商投资建设积极性不高。

四、推进棚户区改造工作的几点建议

(一)加强棚户区改造工作的领导。县保障性住方建设领导组要建立联席会议制度，建立协调联动机制，统筹棚户区改造各项工作。各建设单位要认真调查摸底，制定详细并确实可行的棚户区实施方案，报领导组审核批准后严格实施。各职能部门要协调配合，明确责任，对改造工作大力支持并提高优质高效服务。

(二)进一步完善棚户区改造工作机制。棚户区改造是一项系统工程。建立联席会议制度，建立协调联动机制，统筹协调棚户区改造的各项工作。政府各有关部门要统一思想，协同配合，明确职责。既要坚持政府主导，又要充分发挥市场机制的作用，还要广泛争取社会参与，形成合力，共同推进棚户区改造工作。要发挥单位、企业、个人等方面的积极性，多渠道筹措改造资金，保证棚户区改造工作的顺利进行。

(三)坚持政府引导，单位实施，市场运作的机制。棚户区改造要采取政府主导、市场运作的方式进行。

项目绩效评价报告 篇31

一、基本情况

（一）项目概况。

项目背景：《六安市裕安区人民政府关于印发六安市裕安区城区农贸市场升级改造方案的通知》。

主要内容：城区农贸市场升级改造资金。

实施情况：已严格按照申报程序，在完成验收后拨付资金。

资金投入和使用情况：20xx年资金预算总额万元，全年执行数万元，预算执行率100%。

（二）项目绩效目标。

总体目标：根据市委、市政府创建全国文明城市决策部署的需要，全面提升我区城区农贸市场基础设施、购物环境、交易条件和管理水平，为人民群众营造整洁、有序、安全的消费购物环境。

阶段性目标：指导市场改造和经营管理主体按照商务部、财政部《标准化菜市场设置与管理规范》和《农贸市场建设标准》进行改造建设，对市场建设的政策性奖补资金跟踪。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价的目的'；对象；范围。

目的：清晰界定工作内容是在严格履行项目申报程序和完成项目验收的前提下，拨付城区农贸市场升级改造资金。

对象：百花、滨河、云露桥农贸市场。

范围：城区农贸市场升级改造资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

评价原则：相关性、重要性、可比性、系统性、经济型。

评价指标体系：包括决策类指标体系、过程类指标体系、产出类指标体系和效益类指标体系。

评价方法：关键绩效指标法。

评价标准：计划标准，以预先制定的目标和预算作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程。

第一阶段：准备阶段。成立项目评价工作小组，制定项目工作计划。

第二阶段：评价工作执行阶段。收集数据，并对照项目支出绩效评价表进行评价。

第三阶段：评价报告撰写阶段。根据评价结果，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

综合各项指标，城区农贸市场升级改造资金评价结果为优秀。我们将在以后的工作中继续加强预算管理，不断提高经费使用效率。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策、符合行业发展规划和政策要求、符合部门职责范围、属于部门履职所需、符合省与市区财政事权与支出责任相适应原则、与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复。项目按照规定的程序申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前已进行必要的可行性研究和集体决策。

（二）项目过程情况

项目资金按照《预算法》等法律法规规定的期限内分配下达，符合项目实施方案明确的时限要求及时拨付；符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。预算执行率100%。

已制定相应的财务和业务管理制度，项目调整及支出调整手续完整，项目合同书、验收报告等资料齐全并及时归档，财务和业务管理制度合法、合规、完整。

（三）项目产出情况

项目实际完成率100%，在预算年度内完成项目阶段性目标。

（四）项目效益情况

项目实施完善了市场服务功能，规范了市场经营管理，提升了市场保供、稳价、绿色、安全等公益性功能，同时社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度也达到98%以上。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

问题主要体现在数据分析深度、广度不够，工作效能有待进一步提高等。面对这些问题我们将认真分析，切实加以解决，进一步完善财务制度，规范财经纪律，进一步提高项目支出水平。

六、有关建议

无

七、其他需说明的问题

无

八、相关附件

（一）评价指标体系

（二）综合评价情况及评价结论评分表