小企业日常费用报销制度汇总4篇

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财务报销制度【第一篇】

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的'时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销。

6、出差津贴：每人每天30元。

财务报销制度【第二篇】

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

财务报销制度【第三篇】

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情景，特制定本制度。

1。借款报销的审批权限

1。1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1。2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

1。3 员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的时光及审批手续到财务部门报销。

2。员工差旅费报销标准

2。1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时光在一天以上的为 “长途”。

2。2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以外的地区。

2。3 出差住宿费报销标准：(元人天)

（略）

2。4 出差补助标准

2。4。1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差，可享受15元人餐的伙食补贴)。

2。4。2 长途出差补助标准：(元人天)

（略）

2。5 员工出差交通报销标准

2。5。1 员工出差乘坐交通工具：公司副总经 理及以上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。

2。5。2 员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

2。5。3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情景，不得报销出租车票。

3。员工差旅费报销规定：

3。1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情景需总经理批准方可报销)，节俭归已。

3。2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

3。3 通讯费以邮局凭证报销。

3。4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

3。5 短途出差不享受住宿补助。

3。6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

3。7 员工出差回到后于5个工作日内报销，未按规定时光报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。

3。8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不贴合规则的票据，财务部门不予报销。

3。9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

4。员工探亲路费的规定

员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。

5。财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。

5。1 公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据资料填写 齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款 人必须在付款凭证上签字。

5。2 公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务 审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。

5。3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：

5。3。1 具有规定的用途，期限及限额；

5。3。2 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金 或支票进行零星采购的七天内报销；经过银行汇款进行预付 款的二十天内报销。

5。3。3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。

5。3。4 对违反规定用途和不贴合开支标准的支出，财务不予报销。

5。3。5 对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时光在三个月内的收取资金占用费日息的万分之 二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

6。原始凭证的审核

各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。

7。原始凭证应具备的资料：

7。1 凭证名称；

7。2 填制凭证的日期；

7。3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名；

7。4 经办人的签名或盖单；

7。5 理解凭证的单位名称；

7。6 经济业务的`资料；

7。7 数量、单价和金额；

7。8 各种发票、收据必须贴合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收 款业务的要加盖本单位财务专用单。

8。对原始凭证的技术性要求：

8。1 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

8。2 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同 验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资， 除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员 ，进行验收，并在凭证上签章。

8。3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。

8。4 职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。

8。5 预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。

8。6 属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。

8。7 自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分配额。

8。8 凡凭证资料不全、字迹模糊不清、与经济业务本身资料不符者，应予退回或重新补正。

9。记账凭证的资料及填制要求：

9。1 凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。

9。2 凭证编号：应按月编制自然数列顺序。

9。3 凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的资料，不得含混不清，过于简略。

9。4 会计科目：应按有关规定设置。

9。5 凭证金额：必须与原始凭证相符。

9。6 所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。

9。7 有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计 凭证上签名或盖章。

9。8 会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。

10。本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由董事长审批。

11。本制度由公司财务部制定并负责解释。

12。本制度从X年X月X日之日起执行。

小企业日常费用报销制度【第四篇】

为了规范私车公用，明确出差经费报销管理，根据龙湾区会计核算中心的有关规定，经研究决定，对我校私车公用管理做如下规定：

1、因公出差私车公用适用于以下几种情况：

①由于时间来不及必须私车公用

②由于有大量物件不便携带

③多人出差，正常路费与私车公用费用相差不大。

2、属于以上私车公用情况的由相关处室做好安排，并开具《私车公用审批单》（见附件2）。经处室负责人、校长签字后，报总务处备案方可出车。行政领导用车（私车公用）直接填好《私车公用审批单》，经校长签字后，报总务处备案。

3、私车公用必须经车主自愿同意，学校实行油费、过桥费、过高速公路通行费（具体标准见附1）合并如实予以报销。但不负责车辆的`维修、保养、违规处罚及安全责任事故等。

4、私车公用完毕后，车主填好报销单，附上过桥费票、高速通行费票、等额于汽油费用的车票，签具经手人、证明人，然后报校长室核签报销。

5、乘坐其它车辆的予以如实报销。如因特殊情况需使用出租车的，事先要请示校长批准。

6、以上规定仅限于温州地区公务出差，若有不详或特殊事宜，再由校务会商量决定。

7、本规定自20xx年11月15日起试行。