支付管理制度（优质4篇）

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支付管理制度【第一篇】

关于加强分公司内部项目部劳动用工及工资支付管理的规定各项目部:为进一步规范企业用工制度，把劳动用工及工资支付纳入规范化管理，根据《劳动法》、《劳动力市场管理规定》、《浙江省劳动力市场管理条例》及集团公司整合体系《劳务分包控制程序》、浙长城建司第劳(20xx)35号、浙长建司人资(20xx)31号等文件精神，结合分公司实际情况，特制订如下规定:

一、劳动用工管理

1、任何项目部选择劳务分包单位必须经集团评价合格的劳务分包名录内选择确定劳务分包单位同时分公司与劳务分包单位签订正式劳务分包合同。

2、各项目部根据劳务分包要求，督促协助劳务分包单位与劳动者签订劳务合同，办理暂住证，应及时建立劳务人员花名册，进行动态管理。

3、各项目部使用集团公司所属分公司人员时，必须及时办理借用手续，使用集团公司退休或社会退休人员必须经集团公司批准，签订退休返聘协议书，方可使用。

4、特殊工种必须持有劳动部门核发的上岗证，方可上岗，严禁使用无证、过期或无效上岗证上岗。

5、严禁劳务分包单位和项目部招用社会盲流或不满十六周岁的童工，从事繁重体力劳动不满十八周岁的劳动者。

二、工资支付管理

1、项目部，劳务分包单位必须严格履行劳动合同的`各项条款，按月以法定货币形式支付劳动报酬，劳动报酬不得低于当地最低工资标准，不得拖欠民工工资。

2、劳务分包单位、项目部向分公司财务部门领取人工费时，必须凭劳务分包单位人工费发票，不得以其它形式领取人工费，否则财务部门有权拒绝。

3、项目部必须督促劳务分包单位对民工的工资发放管理，严格执行《浙江省企业工资支付管理办法》，分包单位未提供劳动者考勤表，工资发放清单，项目部不予支付人工费。

三、项目部违反劳动用工及工资支付管理规定或被新闻单位及政府部门通报批评的，给企业形象造成影响的，将严厉查处并对项目部给予处罚。

四、本规定适用于分公司内部所有项目部。

五、本办法自发文之日起执行，如与集团公司有关文件相抵触的，以集团公司文件为准。

××省××建设集团股份有限公司第七分公司

二o××年四月一日

支付管理制度【第二篇】

1、目的

为强化工程管理，确保工程质量，减少费用支出，提高资金效益，完善内控制度，使公司的工程管理走上管理有序，良性循环的轨道，根据国家有关文件规定，结合公司实际，制定本办法。

2、适用范围

本标准规定了工程管理方面的内容与要求。本规定适用于公司工程管理。本办法适用于公司每个员工。

3、引用文件

下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的。各方研究是否可使这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。

gb/t11-20xx标准化工作导则

g/t15498-1995企业标准化体系管理标准和工作标准的构成和要求

gb/800-20xx电力行业标准编制规则

gb/t600-20xx电力标准编写的基本规定

4、术语和定义

本办法所称工程，指本公司的基建工程。

5、职责

财务部职责

参与工程招议标工作。

负责对工程的预结算及合同进行监督和复核。

根据合同及付款单据，支付工程款。

负责工程项目的材料结算。

及时完成工程财务决算。

计划部的职责

负责审核工程部承办的工程合同，承办合同会签单。

负责审核所有工程合同的概算数额以及工程预(决)算书。

参与特殊或重要的工程验收、签定和试验工作。

根据公司的概算，参与所有工程合同的谈判。

根据公司工程付款通知单、工程概算书以及合同会签单，按照费用审批办法，申请工程预付款的支付。

根据工程付款通知单、经工程部主管、监理单位人员审核后的工程形象进度验收单、由供方填制的月度工程量完成进度表，按照费用审批办法，申请工程进度款的支付。

根据工程决算书、工程合同、工程质量验收报告、工程完工报告、决算审计意见，按照费用审批办法，申请办理工程竣工结算。

根据工程质量保证付款联系单，申请工程质保金的支付。

工程部

参与工程招议标，负责工程项目的技术鉴定。

确定工程技术方案、设计及审核施工图纸。

负责工程合同中技术条款的签订。

负责办理归口管理工程的委托设计（变更设计），并组织审查。

组织隐蔽工程的验收。

负责审核竣工图和竣工资料。

审核归口管理工程项目的工程量。

负责相关工程竣工的质量验收。

6、管理内容与要求

工程合同预付款支付

工程合同预付款支付指为履行工程合同而向另一方当事人支付一定数额的定金。财务部根据工程项目概(预)算书、合同会签单及工程部、计划部主管审批批准后的工程付款申请单，由经办审核，报主管审批批准，方可付款。

工程进度付款

在工程合同生效后，按照合同确定的比例向施工单位预付一定数额的款项或工程进度款。工程付款须由本项目工程部门主管批准后，报计划部主管审核批准，财务部根据审核批准后的工程付款单、工程项目概(预)算书、工程形象进度验收单、合同和由承包商按月填报的月度工程量完成进度表，报财务主管审批批准后付款。工程进度款一般不得超过合同造价的85%，竣工验收后付至95%，质保期满后，再付尾款5%，或按合同具体付款条款执行。

工程竣工结算

本业务指工程竣工后，按照审定的决算金额扣除预付款、工程进度款、质保金等后向对方支付的工程尾款。财务部根据工程决算书、工程合同、工程质量验收报告、工程完工报告、决算审计意见、付款权限等，审核付款申请，经部门主管批准后付款。

工程完工估算

工程完工并交付使用后，在未办理竣工决算前，财务部门根据生产计划部门提供的资产估价清单、资产使用部门提供的证明意见、工程概(预)算、工程合同等审核资产估价成本，经部门主管批准后进行估算处理。

工程完工结转

本业务指工程竣工交付使用并办理竣工决算后结转或调整资产原值。财务部根据工程质量验收报告、工程合同、工程竣工决算报告、经济效益分析报告等资料，编制财务竣工决算报告，经财务部门主管审核批准后，调整资产原值或结转资产。

支付工程质保金

工程质量保证期满后，由使用单位填写相关部门签署意见后，报财务部经办审核，由财务部主管审批批准后付尾款5%。

7、相关记录

工程形象进度验收单 工程竣工验收单

工程决算审计意见书

工程付款联系单

8、附录

附录a流程图

附录b工程形象进度验收单

附录c工程竣工验收单

附录d工程决算审计意见书

支付管理制度【第三篇】

第一章 总则

第一条 为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。

1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出；

2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他 法律主体借入或归还的资金等；

3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。

第三条 本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：

1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。

3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

第四条 货币资金实行预算管理。公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。

第二章 授权与批准

第五条 为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。

第六条 审批权限 对外支付资金的申请，由公司总经理审批。 本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。

第七条 财务审核。财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。

第八条 资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。

第十条 在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。 对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。

第三章 股东单位资金往来管理

第十一条 加强对股东单位的资金往来管理。由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的。利益。

第十二条 公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第十三条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其实际控制人、关联方使用：

1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用；

2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款；

3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动；

4、为控股股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

5、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务；

6、其他方式。

第十四条 如发现公司为控股股东、实际控制人、关联方提供资金或发现有资金被控股股东、实际控制人、其他关联方占用的情形，有可能给公司造成损失的，公司董事会将通过司法程序及时冻结或限制控股股东所持公司的相应股份，及时通过司法程序对控股股东有效资产采取司法保全等措施，避免或减少公司的损失。

第四章 资金调度管理

第十五条 股份公司在财务部设立虚拟的资金调度中心，按照市

场化的原则承办股份公司调度资金的具体管理工作，检查、监督、指导成员公司资金调度管理工作。资金调度中心是股份公司财务部的内设机构，在财务总监的领导下开展工作。资金调度中心按照相应的负责股份公司整体内部资金头寸的监控和管理，及时反馈各成员公司资金状况，并根据资金安排和成员公司的资金余缺状况，在股份公司总部和成员公司内合理调度资金。

第十六条 股份公司及下属公司可以将暂不使用的资金，以季度为单位，存放在资金调度中心，资金调度中心和成员公司按照市场化原则，每年协商一次存款、借款的利率。资金调度中心负责利用银行平台归集内部资金并统一安排使用，随时监控内部调度执行情况，并依此编制统计表。协助完成资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。 股份公司财务部行使本部及各成员公司间的资金调度职能。其它任何成员公司都没有相互拆借行为或资金调度的权利。

第十七条 下属成员公司资金调度管理职责

1、负责本公司资金头寸的管理，如实反映本公司的资金头寸情况。

2、负责按时编制本公司资金支付申请。

3、依据融资、投资计划与公司内部资金情况测算本公司现金缺口，提出资金需求计划。

4、负责协助完成本企业资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。

第十八条 资金调度管理的主要内容。为满足股份公司资金平衡

和其它使用需求，调度资金的范围包括以下几个方面：

1、需调用的各成员公司融资资金

2、需调用的各成员公司日常生产经营性富裕资金

3、为完成股份公司统一结算而需调用的各成员公司生产经营性资金

4、为配合股份公司与金融机构的合作，而需调用的各成员公司生产经营性资金

5、为配合股份公司重大项目运作，而需调用的各成员公司资金

6、经股份公司领导批准，而需调用的各成员公司资金

7、为应对非常规使用的储备资金，而需调用各成员公司的资金

8、 根据股份公司资金平衡需调用的其它用途资金。

第五章 内部控制

第十九条 货币资金内部控制的基本要求是：货币资金收支与记帐的岗位分离；货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离。

第二十条 货币资金的管理遵循国家主管部门颁布的《现金管理暂行条例》、银行结算办法和外汇管理办法等各种法规和规章，正确使用各种银行结算工具，按照规定核定库存现金限额，按现金收付范围使用现金。

第二十一条 按照内部控制的原则，出纳员负责保管银行支票等有编号的银行结算凭证、库存现金，具体办理银行结算和现金收付。出纳员不兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐

支付管理制度【第四篇】

一、工程进度款、材料设备款的支付依据为施工合同及材料设备采购合同。

二、工程进度款、材料设备款支付实行两人经手制度，校园建设管理科专业负责人为第一经手人，校园建设管理科科长为第二经手人。

三、工程进度款、材料设备款支付程序:

1、工程进度款支付程序

（1）监理单位专业人员审查工程形象进度结算书后，由总监或总监代表在工程款支付申请上签署审查意见，审查意见必须详细真实、有依有据且态度明确；

（2）总监或总监代表将签署完审查意见的工程款支付申请上报校园建设管理科各标段土建负责人，经校园建设管理科各专业集体讨论并报分管领导批准后，各专业人员在工程款支付申请上会签，并加盖校园建设管理科公章

（3）施工单位出具已经审定的工程进度款收据，总监或总监代表在收据的`背面签字并做工程进度款支出记录；

（4）校园建设管理科土建负责人作为第一经手人在报销封面上签字，校园建设管理科科长为第二经手人，分管处长为验收人，分管校长为负责人。

2、材料设备款（含甲供材料款及甲方代付款）

（1）施工单位在收料单上盖项目部公章，施工单位项目经理在收据或发票的背面签字；

（2）总监或总监代表在收据或发票的背面签字；

（3）校园建设管理科专业负责人作为第一经手人在报销封面上签字，校园建设管理科科长为第二经手人（经手人签字时供应商需提供材料设备进场验收会签单），分管处长为验收人，分管校长为负责人。

四、工程质量不合格，工程质量问题未整改完毕，或因施工单位原因造成工期拖延，校园建设管理科有权拒绝在工程进度付款单上签字，并上报相关领导。

五、进场材料和设备现场验收与样品不符、实验或测试不合格，校园建设管理科各专业人员有权拒绝在材料设备付款单上签字，并上报相关领导。