项目质量管理制度【通用5篇】

项目质量管理制度旨在确保项目在规划、执行和交付过程中达到预期质量标准，以提高客户满意度和项目成功率，如何有效实施？下面是小编为您整理的项目质量管理制度【通用5篇】范例，仅供参考，希望能够有所帮助。

考试政治表现报道稿 【第一篇】

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项目管理规章制度 【第二篇】

为规范项目部职工行为，保证施工生产的顺利进行，现结合实际情况，特制定本规章制度：

一、行为规范考核

1、维护本项目部利益，热爱本职工作，遵守项目管理制度，牢固树立主人翁意识。

2、遵守下级服从上级的原则，项目部人员必须服从项目负责人的统一领导和分工安排。

3、爱护集体财产，损失或遗失照价赔偿。严禁盗窃集体财物，发现以一罚十，情节严重的移交司法部门处理。

4、由于工作失误造成材料报废或消耗超标、以及经济损失等由责任人全额赔偿。

5、生产场地、机械设备及宿舍区必须定期整理，保持整洁、文明、卫生的工作环境。

二、劳动纪律考核

1、严格执行工艺纪律，文明生产、文明施工，如因违反操作规程或野蛮作业面而造成的一切责任由当事人负全责。

2、上班时间不得溜班、窜岗，不得在施工场地追逐打闹，不得在上班途中无故滞留宿舍。

3、特殊情况不得在外留宿，发现一次，除在项目部通报外，扣除当月奖金。

4、保质保量完成当天的下达任务，不能完成任务的扣除半天考勤。

5、项目部人员不得酗酒打架，发现一次除在项目部工程例会上通报外，扣除本月基本工资。

6、项目部物资、财务等重要岗位责任人员不得接受供料方和下属施工队的宴请，发现一次除在项目部工程例会上通报外，扣除当月奖金，情节严重的。上报上级党委。

三、安全生产（文明施工）考核

1、严格按照操作规程施工，遵守“进场须知”等各项规章制度，增强自我防范意识和自我保护意识，杜绝违章作业。

2、项目部人员一律统一佩带安全帽、工作服，挂牌上岗，持证作业。

3、不准在营区内私拉乱接电线，不准在宿舍内接电炉子等易引起火灾的电器等。正常的接线应由电工统一安排。

4、项目部人员如发现不安全因素就及时反映，及时清除，并有责任劝阻、制止其他人员的违章作业。

5、不准下河洗澡、到老百姓的池塘吊鱼，发现一次罚款100元。

四、考勤、请假考核

1、严格执行请假制度，请假应有正当理由，并按手续提前出具书面报告，经批准后方可离岗。期满后按时上班，如特殊情况，期满后不能上班的及时补办手续，否则一律作旷工处理。

2、凡未经批准而擅自离岗者，第一次在工程例会上通报并作旷工处理，第二次除在会上通报外扣除当月奖金，累计三次以上报公司做除名处理。

3、病假（除急病外），根据病情及本人的任务安排情况确定休息时间。确需住院治疗的，由项目部领导统一安排有关事宜。

项目管理制度 【第三篇】

1总 则

为了加强XXX公司（以下简称投资公司）基本建设财务管理，提高公司基本建设财务管理水平，根据国家有关法律法规及《国家开发投资公司基本建设项目财务管理指导意见》和《国投煤炭公司基本建设项目（工程）竣工决算管理办法》，结合公司的实际情况，特制定本制度。

本制度所称基本建设项目是指以扩大生产能力或新增使用效益为主要目的，通过新建、扩建、和更新改造等形式实现的固定资产再生产活动，包括固定资产的扩大再生产和部分简单再生产。

2 职责

资产财务部是公司基本建设财务工作的归口管理部门，负责建立健全内部财务管理制度，筹措项目资金，协助配合或参与基本建设的合同管理、招投标管理、年度投资计划的制定与调整、以及工程结算、竣工验收与决算等工作，并对项目建设活动实施财务监督。

3 管理要求

公司基本建设财务管理实行统一管理、分项核算的管理体制，即基本建设财务工作由投资公司资产财务部集中统一管理，并在资产财务部内分别以热电、水电、煤炭等项目设置各子公司账套分项目核算。

建设项目资金的筹措和管理

基本建设项目的资金筹措是指为满足企业建设项目投资活动的资金需求而筹措的大额长期性资金，包括各股东出资投入的项目资本金和通过融资借入的项目贷款、发行企业债券等长期债务性资金。

公司股东投入的项目资本金为企业权益性资本，应按照股东投资协议或公司章程规定作为公司实收资本或资本公积。

债务性融资应根据项目特点、投资需求、建设期限等具体情况确定建设资金的筹措规模与形式，合理安排债务资金结构，降低资金成本。公司的重大融资业务具备下列条件之一的，应委托国家开发投资公司统一组织融资业务：

该融资业务总融资规模达到10亿元以上的；

该融资业务涉及的项目跨行业、跨子公司，需由国家开发投资公司进行协调或审批的；

该融资业务对公司及控股子公司的财务状况具有重大影响，进而影响到国投集团的实际控制力或会计收益的。2

具体应按照《国投集团成员企业重大融资业务指导意见》执行。

资产财务部应依据相关法规制度和股东投资协议、经批准的项目可行性研究报告等文件，结合本企业的实际情况，分项目编制项目投资融资计划，并纳入年度财务预算，保证建设资金的合理有效使用，确保专款专用。

建设项目工程结算付款管理

基本建设项目工程价款结算必须符合国家政策和有关法规，严格按照公司与施工单位签订的施工合同办理。 各项目应聘请具有相应资质的工程（设备）监理公司和工程造价审核机构参与工程结算工作。

建设项目根据招投标法的相关规定，通过工程招标工作确定中标人后。在规定时间内依据招标文件、中标人的投标文件与中标人订立合同约定合同价款。非招标工程的合同价款依据审定的工程预（概）算书与承包人在合同中约定，合同价款一经约定，任何一方不得擅自改变。

基本建设项目勘察设计阶段、施工阶段，公司基建管理部、计划经营部等部门应及时向资产财务部提供相关设计、施工合同等文件。资产财务部根据经批准的设计文件及设计、施工、订货等有关合同和结算资料，按规定的付款方式付款。资产财务部付款时要认真审核每笔支出的合理性、合规性、审批手续是否完备、凭证是否合法。对不符合规定的支出，财务部门有权拒绝 3

支付，并及时向上级领导反映。

工程预付款应严格按施工合同约定条款执行。工程预付款支付比例通常情况下约定为合同总价的5%，采用包工包料方式的原则上最多不应超过当年计划完成施工预算的50%。采用包工不包料方式的原则上最多不应超过当年计划完成施工预算的10%。特殊情况需超出上述范围的，应报告董事长同意后方可执行。

支付工程预付款应具备以下条件后，承包人向监理人取得工程预付款付款证书并经报经子公司工程部审核，按公司工程款付款流程批准后，提交资产财务部核准后付款：

工程发(承)包协议书已经签订；

承包人向公司提交的工程履约保函已经公司计划经营部和监理公司认可并送达资产财务部收存。

工程预付款应从月进度付款中扣回。合同对扣回工程预付款有规定的按合同执行，合同中没有规定的，在工程进度款支付至合同总价款的20%开始起扣，在累计支付的进度款达到合同总金额65%时扣清。

扣回工程预付款有以下两种方法，公司可选择使用。

分月平均法，即在工程进度达到规定起扣比例到扣清比例之间的个月中平均扣回。起扣时间和扣清时间可由监理公司查阅施工进度计划后提供给计划经营部核准。

公式法，即每月应扣回工程预付款金额按下列公式计算：4

R= [( C- FS )/(FS - FS)]×A-K

R――当月进度付款中应扣回工程预付款金额； C――累计实际完成的工程进度价款； F――工程预付款起扣比例（应在20%至40%之间）；F――工程预付款扣清比例（应在65%至80%之间）； S――合同总价；A――预付工程款总额；K――累计已扣回工程预付款金额。

施工合同中约定材料预付款的，依照合同规定预付比例，按以下程序审核支付：

材料已经到达工地并经承包方、监理方、子公司工程部共同验收入库，办理手续。

承包方提出书面申请并按监理人的要求提交材料的订货单、材料合格证以及发票或价格证明文件。

材料的质量和储存条件符合合同规定的技术条款要求并经监理方、子公司工程部书面认可后报公司基建管理部核准。

按照公司工程款付款流程批准后，资产财务部核准后付款。

材料预付款的扣回办法：该批材料在进场后6个月之内可全部用于项目建设的，由工程部和监理方根据施工进度计划提供材料预付款扣回计划，报公司基建管理部批准后资产财务部按批准的计划从应付工程进度款中扣回。耗用时间超过六个月的，应当从付款后的次月起在6个月内平均扣回。无论何种情况都应确保在累计工程进度款结算至合同总价的80%时将材料预付款全部扣回。

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工程进度款按合同规定分月结算（或分工程部位结算），月工程进度款按审定的承包方实际完成进度金额的85%付款。在工程竣工验收之前累计支付的工程款总额应不高于合同总包价的85%，即竣工前保留金应控制在合同价值的15%或以上。

工程进度价款的审定：

承包人按合同规定的计量办法，按月对已完成的质量合格的工程进行准确计量，向监理工程师提交完成工程量月报表和有关计量资料。

监理工程师、对承包人提交的工程进度月报表进行复核签字，并出具工程进度款付款证书。

子公司工程部收到并审核承包人提供的工程进度月报表和监理人出具的付款证书，签注审核意见后按照工程概预算（结算）审批流程报送投资公司相关部门、领导审批。

工程概预算（结算）审批流程：

a)子公司报送相关资料，并负责审核工程量；

b)基建管理部就工程安全、质量、进度等方面审核签字； c)计划经营部工程进度结算价款；

d)计划经营部经理审核签字；

e)主管基建的副总经理审批；

f)大于100万元及以上的报总经理审批。

g)子公司将审批资料原件报送资产财务部核算已完工程成本并列入次月资金付款计划。

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支付工程进度款：

按月向承包人支付工程进度款时，应编制工程进度付款申请表，报总监理工程师审核签字并加盖建立公章；

子公司工程部收到经监理人审核的“工程进度付款申请”表后编制“工程进度付款申请单”，执行工程款付款流程。

工程进度付款申请单应包括以下内容：

a)经审核确认的累计已完工程进度价款，其中当月已完工程进度价款；

b)工程预付款本次扣回、累计扣回和剩余金额；

c)材料预付款本次扣回、累计扣回和剩余金额；

d)甲供材料本次扣回、累计结算价款；

e)按合同规定的价格调整金额；

f)按合同规定承包人应有权得到的其它金额；

g)按合同规定应由发包方扣除的保留金额；

h)按合同规定应由承包人付给发包人的其它金额；

i)税务机关认定建设单位为建筑业营业税代扣代缴义务人的项目应列示累计应缴税费、累计实缴税费和本次付款应缴税费；

j)其他应抵扣项目（在付款申请单中应列示具体项目内容，不可以列示“其他”项）。

工程付款审批流程

a)子公司（或项目承办部门）收集付款资料，填写“工程进度付款申请单”；

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b)资产财务部主办会计复核签字。主办会计应依据工程合同、付款资料和相关规定，认真复核进度结算和各项预付款、代扣款金额和实际付款金额的准确性，确保保留金符合规定比例；

c)资产财务部经理审核签字；

d)主管财务副总经理审批；

e)付款金额在100万元及以上的报总经理审批；

f)资产财务部办理付款手续。

基本建设项目工程竣工验收后，应按以下主要程序办理工程竣工结算：

总承包人编制单项工程竣工结算或建设项目竣工总结算相关资料。

监理工程师对上述资料进行审查签字；

子公司工程部复核工程量。

公司计划经营部对竣工结算资料进行全面审核，并签批审核意见。

公司基建管理部负责人审核签字；

主管基建副总经理审批签字；

万元级以上的报总经理审批签字；

公司委托独立第三方审计机构在实施跟踪审计的基础上进行竣工结算审计。单项工程竣工结算或建设项目总结算相关资料须经审计并出具审计报告后方可确认工程结算总值，

资产财务部依据经审计的工程竣工结算资料和审计 8

报告确认相关负债和单项工程价值。

竣工结算付款额的确定：

根据经审计确认的竣工结算报告和审计报告，按合同规定比例扣留工程质量保证金（不低于竣工结算总值的5%）后为工程竣工结算后应付给工程承包人的累计应付工程价款，累计应付工程价款扣除已付工程款及各项预付款、代扣款、代缴款后的余额为单项工程完工验收后实际支付的竣工结算付款额（亦称完工结算尾款）。

竣工结算累计应付工程款=经审计确认的竣工结算总额×（1-工程质量保证金扣除比例）；

竣工结算付款额=竣工结算累计应付工程款-（已付工程进度款+预付工程款+预付材料款+甲供材料款+其他代扣代缴款）

其他代扣代缴款包括但不限于以下项目：

a)工程用水费、电费；

b)施工单位使用建设单位资产价值及其使用费；

c)建设单位统一支付的保险费应向施工单位收回的金额； d)代扣代缴的各项税费；

e)其他代扣代缴款项。

支付竣工结算付款额的审批流程除按照上述工程进度款审核流程办理的同时，需要增加竣工结算会签表，要求施工单位取得所有之间和间接相关的职能部门和公司主要领导的签 9

字，间接部门包括综合管理部、商务管理部、人力资源部等部门，目的在于检查和防止非常规结算项目被遗漏。

所有工程价款结算的原始单据，须经项目负责人及项目管理人员签字，资产财务部审核确认后方可付款。在工程竣工结算期间，基建管理部和计划经营部应配合资产财务部清理发生的所有工程支出。

凡工程价款结算中由于自然灾害造成的净损失、国家统一调价及设计变更等追加费用的，按合同规定执行。

工程总承包人将部分工程分包给第三方施工单位施工的，其行为应确保符合相关法规和工程合同的规定，除合同另有规定者外，分包工程进度结算及工程款的支付仍然由总包单位向公司统一办理。

大中型设备的采购付款

大型设备采购按合同规定分次付款的，严格按照合同规定执行。分次付款通常分为预付款、进度款、交货款和质保金四段方式。

设备预付款通常规定在合同价款的10%以内，应在满足以下条件后1各月内付款：

a)合同已生效；

b)供应商已提交10%的不可撤销的履约保函；

c)供应商已提供本次付款财务收据；

d)承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。10

进度款通常为合同价款的30%，应在满足以下条件后1个月内付款：

a)合同设备主要原材料已经进厂并经驻厂监造和买方确认； b)已提供经业主监造代表签字确认的进度完成证明；

c)供应商已提供本次付款财务收据。

d)承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。

交货款是在设备到货检验后支付合同价款的50%，在满足以下条件后1个月内付款：

a)供应商已按规定时间将每批设备（部组件）运到交货地点； b)已提供业主授权代表签署的该批设备的“验货证明”；

c)已提供业主监造代表签署的该批设备的“出厂前检验记录文件”；

d)已提供该批设备的装箱清单；

e)已提供该批设备的质量检验合格证；

f)供应商已提供本次付款财务收据。

g)承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。

剩余合同价款的10%为设备保证金，应在满足以下条件后1个月内付款（如有问题应扣除相应金额）：

a)每套设备保质期已满且没有问题；

b)已提供该套合同设备最终验收证明；

c)供应商已提供本次付款财务收据。

d)承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。11

在实际操作中由于合同标的不同等原因，设备采购付款方式还有预付款、交货付款和质保金三段式等多种付款方式，采购中小型设备亦可采用交货付款、质保金两段付款，采购小型通用设备还可以采用验货一次付款方式结清货款。无论采用何种方式均主办会计均应认真审核付款依据的合法性、合规性、完整性、真实性，依照合同审查是否满足相应节点付款条件。

建设项目会计核算特点

公司在基本建设期间和投产运营以后统一执行新企业会计准则，按照权责发生制原则进行会计核算，会计核算应真实反映工程的实际进度。

针对基本建设期间会计业务的特殊性，在严格执行企业会计准则的前提下，对部分会计科目的使用作如下规定：

在建工程科目下设置建筑工程、安装工程、设备投资、待摊投资和其他投资二级科目，其中建筑工程、安装工程应按单项工程设三级明细账核算。设备投资设置需安装设备、不需安装设备、工具器具三个二级科目后再按单台设备建立设备台账核算。待摊投资设置建设管理费、建设场地征用费等三级明细账核算，为满足财务报告和经济活动分析的需要，建设管理费等应进一步划分明细账户。

工程物资科目核算已为建设项目购入尚未领用的各种建材和设备等在库物资，本科目可根据实际情况选择设置建筑材料、待安装设备、仪器、电子设备和工具器具等明细科目分类核 12

算，仓库应按资产品名设置数量金额式明细账核算。

应付账款科目核算按合同规定应支付给施工单位的已完工工程价款和按合同规定应支付给供应商的设备、材料款。本科目应分别按施工单位和器材供应商设明细账户核算。

按合同规定应预付的工程款和预付的器材款在预付账款科目核算，按规定从工程进度款中扣回的预付工程（器材）款项借记应付账款科目，贷记预付账款科目。

核算过程中，若工程物资已经到达并验收入库但当月尚未收到发票账单，货款尚未支付的，按暂估价入账，下月初在用红字分录予以冲回。采用赊购或分期付款方式签订购货合同的，在工程物资到达并验收入库的当月，如无法取得发票，可根据购货合同、设备验收单或材料入库单金额确认资产和负债，避免形成账外资产和账外负债。

按照新增值税法关于一般纳税人购入固定资产进项税额可抵扣的规定，公司为建设项目购入的设备在取得增值税专用发票时，将设备的进项税额记入应交税费科目应交增值税/进项税账户，设备的价款记入工程物资科目。

依照财政部、国家税务总局《关于建筑业营业税若干政策问题的通知》（财税2006177号）规定，税务机关可以建设单位作为建筑业营业税的扣缴义务人。为此，资产财务部主办会计应负责及时与税务机关及工程总承包人沟通，商定建筑业营业税扣缴义务人。

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无论建筑业营业税代扣代缴义务人确定为工程总承包人或是建设单位，总承包方都应向公司资产财务部提交本单位的税务登记证复印件。

代扣代缴义务人确定为建设单位的，由公司资产财务部负责与税务机关签订代扣代缴协议书，拟定《代扣代缴建筑业营业税操作规则》，履行代扣代缴义务。

代扣代缴义务人确定为总承包人的，公司资产财务部应向总承包人索取其在施工地税务机关办理的税务登记证复印件。

基本建设项目在验收前需要试运行的，在试运行期间发生的成本计入在建工程成本，形成的产品可供销售的，在该部分产品销售或转为库存商品时，应按照产品的销售收入或预计售价扣税后冲减工程成本。

因基建项目借款而发生的借款利息，在工程验收之前发生的符合资本化条件的应予以资本化计入基建项目成本。工程验收之后发生的借款利息支出计入当期财务费用。

应合理划分资本性支出与收益性支出，备品备件、仪器仪表、维护用工具等收益性支出不得列入工程成本。

应定期对工程物资进行盘点，季度可以选择重点类别和品种进行抽查盘点，年终必须全面盘点。如出现盘盈、盘亏、报废、毁损物资的，按账面价值扣除保险理赔和过失人赔偿后的差额，工程尚未完工的应计入或冲减在建工程项目成本，已完工项 14

目应计入当期营业外收支。

建设项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，公司应当自该项目达到预定可使用状态当月内暂估转入固定资产，并于次月计提折旧。

公司应在资产负债表日对基本建设项目进行全面检查，如果有证据表明基建项目已经发生了减值，应由基建管理部牵头会同相关部门，提出减值依据并测定减值金额，由基建管理部拟定在建工程减值报告报董事会批准，资产财务部据以计提在建工程减值准备。存在下列情形之一的应计提在建工程减值准备：

基本建设项目长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。

基本建设项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性。

其他可以证明基本建设项目已经发生减值的情形。

建设项目工程保险管理

为确保公司资产安全，防范风险，公司基本建设应当全面实行保险管理制度。公司资产财务部作为公司保险业务的归口管理部门，应根据建设项目的特点，按照避险、高效原则制定并落实建设项目的保险管理方案。

公司应当采用或比照公开招标方式确定建设项目保险的承保机构。

建设项目竣工决算管理

建设项目竣工决算报告是工程项目建成后，用实物和货币计量，报告竣工工程实际成本、投资效果和财务情况的总结性文件，是正确核定新增固定资产等各种资产价值，办理固定资产等各种资产交付使用手续的依据，公司应高度重视竣工决算报告的编制工作，认真执行会计核算制度，实事求是地编制建设项目竣工决算报告，做到编制及时、数字准确、内容完整。

建设项目竣工决算报告编制完成后，应在上级公司确认的会计师事务所范围中委托一家中介机构对该竣工决算报告进行审核，并出具审核报告。

公司向上级公司报送竣工结算报告，中介机构审核报告、竣工决算相关资料及建设项目竣工决算报告备案申请，经上级公司办理完有关备案手续后，应将建设项目竣工决算报告报送公司董事会审批，由董事会对建设项目竣工决算进行批复确认。对建设项目工程成本、新增固定资产价值等应以董事会批复确认的结果为准进行账务处理。

建设项目（工程）竣工决算报告的编制依据主要包括：可行性研究报告、初步设计、调整概算及其批准文件、招投标文件、历年投资计划、经审核批准的项目预算、工程发包合同、工程决算等有关资料以及财务核算核算制度、办法、其他有关资料。

建设项目（工程）竣工决算报告编制的一般程序：

收集整理和分析有关资料。系统整理所有的技术资料、工程结算的经济文件、施工图及变更与签证材料，并分析其准确

性。

清理各项债权债务和节余物资，主要包括建设项目账务处理、财产物资的盘点核实及债权债务的清偿，做到账账、账证、账实、账表相符，并据此对各种实物资产逐项盘点核实。

填写竣工财务决算报表和编制竣工财务决算说明书。

建设项目竣工决算报告至少应包括以下内容：

建设项目竣工结算报告摘要及正文；

建设项目竣工决算报告说明书；

建设项目竣工决算财务状况说明书；

建设项目竣工决算报表主要包括：

a)建设项目竣工决算表封面；

b)建设项目竣工决算总表；

c)基本建设项目概（预）算最加、减少汇总表；

d)基本建设项目财务决算表；

e)基本建设项目交付使用资产总表；

f)基本建设项目交付使用固定资产明细表；

g)基本建设项目交付使用流动资产和其他资产明细表； h)基本建设项目主要材料收支明细表。

建设项目竣工决算中介机构审核（审计）报告。

向上一级公司申请建设项目竣工决算备案时，应当提交下列文件材料（并附电子版）

关于建设项目竣工决算备案申请报告；。

建设项目竣工决算备案表（一式三份，）；

建设项目竣工决算书（含建设项目竣工财务决算）；

有资质审核机构出具的工程竣工决算审核报告（含审核机构资质证明、主要审核人员资质证明、决算审核委托书、竣工决算审核各方当事人的承诺函）。

建设项目竣工交付使用时，应当严格按照公司固定资产目录的规定，对交付使用的固定资产准确分类，禁止对资产进行打包交付，确保交付使用的固定资产账卡实物相符。

建设项目中涉及土地、房屋资产的，应当在工程竣工验收之前取得相关土地使用证、房屋产权证等权属证明。如果确实不能在工程竣工验收之前取得权属证明的，应当指定相关责任部门限期办理。

建设项目的财务报告管理

公司应按照《国家投资开发公司财务报告管理暂行办法》有关规定向上级单位报送基本建设项目财务情况报告，并单独编制基本建设项目进展情况报告。

基本建设财务报告分为定期报告和事件报告。定期报告包括月度报告、季度报告和年度报告，定期报告中财务报表的数据统一通过公司信息采集系统报送。事件报告是关于基本建设项目建设中应严重关注的事项以及为使项目正常运行必须立即加以注意和处理的事项的特别报告。

在出现下列情况时，公司应在事件发生后15日内将有关

事项对基本建设项目财务影响情况报送上级单位：

严重影响工程进度的事项，例如重大自然灾害、重大工程事故；

严重影响投资控制的事项，例如工程施工中的重大例外事项；

合同执行中的重大问题；

设计、采购、建造或施工过程中的重大偏差、缺陷等事项；

基本建设项目过程中的重大违法、违规事项。 4附 则

本制度适用于投资公司及其控股子公司（以下通称“公司”）所进行的基本建设活动。

本办法自印发之日起执行。

本办法由资产财务部负责解释。

5附录

附录1工程进度付款申请单

附录2合同款项付款申请单

关于项目管理制度(精 【第四篇】

20xx年以来，xx项目部高度重视施工生产的安全管理和工程质量管理工作，始终把施工生产的安全管理放在项目管理的首要位置，把质量管理作为项目最基础的管理工作对待，采取一系列措施夯实管理基础，突出防范重点，严格过程控制，注重持续改进，加强监督考核，实现了安全生产有序可控，工程质量稳定可靠，并逐步得到提高。

一、项目安全、质量管理情况

1、项目部按照安全管理的规定规范了安全管理的内容与程序。结合本年度施工生产计划，项目部在年初组织项目部相关人员开展了危险源辨识与评价工作，编制更新了危险源、重大危险源清单和《xx项目部重大安全风险控制手册》，并在此基础上编制了t梁制作、轨排制作、铺轨架梁、疏解线特大桥施工、韶关东站改造施工等工程的施工组织设计、安全专项方案、施工技术交底和作业指导书，按照规定程序报有关人员和单位批准后发布执行。

2、建立和健全安全管理的各项制度，加大监督与考核，推动安全保证体系的正常运转。20xx年，项目部更新了安全管理的各项制度和安全管理目标，制定了安全保证计划。项目部突出了项目经理作为项目安全管理第一责任人的权利与责任，严格落实安全生产岗位责任制度、安全生产管理领导包保制度、安全生产值班制度、安全生产例会制度、安全生产教育培训制度、安全生产检查制度、安全生产验收制度、安全生产整顿、改进、考核与奖惩制度。项目部在每周、每月的安全检查中，均把制度落实情况列入重要的检查内容，以推动各项制度的落实。

3、项目部完善了安全体系和安全管理组织机构建设，并维持了安全管理体系的良好运转。项目部、项目部各分部、作业队都安要求配置了相关的职能人员，并根据要求，对项目部领导、专职安全人员、特种工种人员、各级管理人员及全体参建员工进行了相应的安全教育培训，做到了100%持证上岗。

4、加强安全教育培训，积极开展各项安全活动。项目部不仅落实项目部本年度安全教育培训计划，还根据安全生产形势，及时组织了有针对性的专项学习，如对安全生产法律法规的学习、铁路营业线施工知识培训学习等。项目部根据上级要求，开展了安全生产大检查活动、安全生产大检查“回头看”活动、“安全生产”活动、坚持按铺架主线进行路基工程安全质量隐患排查活动等专项活动，通过这些专项活动的开展，强化了广大员工的安全意识，及时消除了安全隐患。

5、项目部努力提高检查质量，落实闭环整改。项目部在进行安全检查时，能够做到目标明确、针对性强，内容详实、标准严格、方法科学合理，组织人员得当，以提高检查质量。对于检查出的问题，项目部从原因分析、整改措施制定、整改责任人、整改时间、整改完成人、整改效果认定几个环节进行控制，确保将隐患及时彻底消除。

总体上看，项目部目前安全目标明确、各项安全管理制度健全、安全保证体系日益完善，管理体系运转正常，安全生产总体有序可控，但也存在着一些缺点，具体表现如下：

1、限于工作经验缺少和理论水平不高，我们的施工组织设计、施工方案有时还缺乏针对性、科学性，有时还有漏洞。

2、由于工作的阶段性太强，缺乏连续性，劳务工种更换频繁，安全培训存在不及时现象，效果保持较差。

3、现场管理仍有待进一步加强，突出表现在技术交底、作业指导书编写不规范、执行不规范、监督不到位。

4、全体人员安全意识有待进一步提高，作业人员安全操作技能有待进一步加强。

二、项目部重点风险项目控制情况

目前，项目部正在进行轨排生产作业、铺轨架梁作业、制梁生产和线路养护作业和疏解线特大桥连续梁施工。

轨排生产作业、铺轨架梁作业各种设备已经通过项目部、监理单位、业主单位验收，并通过了第三方检测，设备维修保养正常，并坚持每天检查保养。铺架作业队所有人员和特种工作操作人员均经培训考核，持证上岗。施工组织设计和专项方案已经按规定审批，并得到正确执行。现场施工有专职安全员监督检查，线路铺通后按工程线运营进行管理，正在安装安全警示标识和防护设施，排除社会伤害，没有明显安全隐患。

制梁生产和线路养护作业作业各种设备已经通过项目部、监理单位、业主单位验收，并通过了第三方检测，设备维修保养正常。制梁生产和线路养护作业队所有人员和特种工作操作人员均经培训考核，持证上岗。施工组织设计和专项方案已经按规定审批，并得到正确执行。现场施工有专职安全员监督检查，没有明显安全隐患。

三、协作队伍管理情况

项目部对协作队伍安全资质已经进行了审查，杜绝了不合格队伍的进入。各协作队伍均已经建立了内部安全保证体系。项目部与协作队伍均签署了安全生产合同或在合同内规定了安全生产的内容。协作队伍能够遵守项目部各项安全管理制度，正确响应项目部安全管理的要求，服从项目部的安全管理。写作队伍能够安要求配备专兼职安全生产管理人员。

存在的不足是，协作队伍安全管理人员存在兼职现象，对于发现的问题在整改上有不及时现象，业务水平也有待进一步提高。

四、项目部安全管理下一步采取的措施与方法

1、进一步建立和健全各项安全管理制度，抓好各项制度的落实工作。通过健全管理制度堵塞管理上的漏洞，通过落实制度来发挥制度的保障作用。

2、培训和补充安全管理人员。项目部直接组织施工的，必须按国家规定配齐各种管理人员和安全专职人员，企业能够给与解决的，由其企业给与配备，企业不能解决的，项目部采取委托培训，自己培训或项目部聘请的方式解决。工程由协作队伍直接组织施工的，项目部要加强现场管理，严格合同管理，要求协作队伍配齐相关人员，并保证人员资质、能力符合要求，如果经项目部反复要求仍不能达到要求，项目部要采取相应措施予以处置。

项目部要进一步加强学习培训工作，根据生产任务布置学习课题，采用实际案例提高学习兴趣，确保学习时间和学习质量，严格考试与考核，保证学习效果，以全面提高服务意识、安全意识和质量意识，提高业务水平和安全操作技能。

3、严格施工组织设计、施工方案、专项安全方案的编制、审批和执行程序，符合专家论证标准的一定要请专家论证，并按规定审批。同时通过委外培训、内部培训、自我学习提高技术人员、安全管理人员业务水平。

4、严格对协作队伍管理。下一步要加强对协作队伍管理，全面落实架子队管理和实名制管理。项目部不仅要建立协作队伍合同档案、工资发放档案，还要建立协作队伍培训档案、技术技能档案和工作业绩档案，尽可能的稳定协作队伍及协作队伍人员，以利于保持培训效果，提高管理水平。

5、强化现场管理。一方面要强化施工生产的过程控制，即工序管理、分部分项工程管理和现场检验、试验管理，即实现安全质量进行全过程控制，另一方面要加强文明施工管理和安全生产管理，加强环境管理，及时排除一切干扰因素，确保安全生产，并稳步提高工程质量。

项目管理制度 【第五篇】

第一章总则

第一条为加强工程项目成本管理，规范工程项目成本管理行为，提高经济效益，根据国家有关规定，结合我局实际，特制定本办法。

第二条项目成本管理的原则是：开源与节流相结合；全员、全过程地动态管理；实行'标价分离'和项目成本核算制；责权利相结合等。

第三条项目经理部为工程项目成本管理责任中心，项目经理对工程从开工到竣工的全过程成本管理及其经济效果负全部责任。

第四条项目成本管理实行全额承包责任制和成本核算制，应根据《中建三局项目全额承包管理办法》的有关规定，由公司（本办法均指'公司或分公司'）和项目经理部共同测算项目经理部的工程承包收入（或承包基数，下同），经双方认可后以责任书的形式确定。

第五条项目成本管理的内容包括成本预测与计划、成本实施、成本核算、成本分析和经济活动分析、成本责任考核、工程款回收管理以及成本管理数据库的建设等。

第六条项目成本核算制一律采用制造成本法或责任成本法，即项目经理部只管理和核算承包范围内的成本盈亏情况，分公司汇总核算全部的工程成本。

第七条项目成本核算制包括预算成本（责任成本）、实际成本核算，两项成本的计算口径应保持一致。

第八条公司在项目成本管理工作中的主要职责是：

1、制定各项生产要素内部结算价格和劳务分包、材料采购等招标制度，建立内部模拟市场；

2、及时测算、调整项目承包收入，明确项目责任成本目标；

3、核定项目资金使用计划和范围，协助项目催收工程款；

4、审核项目奖金发放标准；

5、管理、合并、汇总核算工程项目全部成本；

6、规范、检查和指导项目成本管理各项工作；

7、考核项目经理部的工作业绩；

8、负责收集项目成本测算资料，建立成本测算数据库。

9、负责规划、建立公司项目成本核算、资金管理网络系统，逐步实施项目成本核算、资金结算等业务异地零距离管理。

10、随时掌握市场投标报价情况，根据不同投标报价体系研究、制定项目承包的合理方法与水平。

第九条公司应建立成本核算制，包括人工费管理及结算制度、限额领料制度、物资盘点和实物计量制度、机械管理及租赁结算办法、费用开支办法、成本考核与奖罚制度、工程验工报量制度等。

第十条项目经理部应建立成本管理责任体系，主要包括项目各业务部门、岗位及作业层的成本管理责任制。成本管理责任制应有详细的量化责任目标和考核奖罚标准，并实行动态管理。

第十一条项目各业务系统或业务员的主要成本管理职责为：

物资员：

①建立健全各类材料收发、领用数量金额台帐；

②按月编制各类材料的需用量计划和月耗报表，并报成本员；

③制订材料费控制目标，严格执行限额领料；

④定期对库存物资进行盘点并做好盘点记录，及时将材料库存和耗用情况与成本员核对，做到帐物相符、帐证相符；

⑤按月对材料费的节超原因进行分析并提供分析资料；

⑥负责零星材料的采购及价款结算的审核工作，严格控制采购价格；

⑦各类材料价格、实际消耗等信息数据库的建设。

生产计划统计员：

①建立健全各项生产统计台帐；

②按月编制计划工作量；

③严格按照施工技术组织措施计划进行施工；

④按月编制验工月报，并分析统计报量与结算收入产生差异的具体原因；

⑤按月分析生产过程中各环节成本升降的原因，减少施工环节的各种浪费；

⑥负责项目生产计划、统计信息数据库的建设。

机械员：

①建立健全机械设备使用台班、金额台帐；

②根据月度计划工作量编制机械设备使用计划和控制目标；

③合理利用机械设备，减少设备闲置；

④提供月度机械费节超原因分析资料；

⑤负责机械设备使用情况信息数据库的建设。

预算员：

①编制各项成本费用预算；

②配合成本员编制成本控制目标；

③及时办理各类中间结算和变更签证、索赔手续；

④协助有关人员回收工程款；

⑤负责对分包单位及民建队各类款项的结算与审核，及时向成本员提供有关结算资料；

⑥配合成本员对成本的节超情况进行认真分析。

成本员：

①建立健全成本核算台帐；

②根据有关人员提供的计划资料按月编制成本计划；

③按时编制资金使用计划及奖金申报，控制非生产性费用的开支；

④及时进行成本核算、分析并反馈有关成本信息；

⑤组织成本分析及经济活动分析；

⑥负责成本核算数据库的建设。

劳资员：

①建立健全人工费耗用明细台帐；

②根据月度计划工作量编制人工费需用计划和控制目标报成本员；

③监督和审核计划外用工、非生产用工和计时工的开支；

④及时办理各项人工费结算，负责人工费结算的审核等工作；

⑤按月提供人工费的节超原因分析资料；

⑥加强对劳务队伍的管理，协助公司对劳务队伍的招标工作；

⑦负责人工费信息数据库的建设。

技术员：

①编制施工技术组织措施计划，优选施工方案；

②监督和指导生产人员落实技术组织措施；

③应用先进技术，努力降低成本；

④负责项目技术应用信息数据库的建设。

第十二条除在公司附近且属小型的项目可由公司兼管其成本核算以外，其他项目应有专职成本员。成本员应由业务能力强、政治思想觉悟高、责任心强的财务人员担任，并经过公司审核后才可上岗。

第二章项目成本计划与控制

第十三条项目成本计划包括项目总的计划成本、月度或节点计划成本。

1、项目经理部应根据内部承包基数，结合自身实际，编制详细的施工预算和成本控制计划措施，确定项目成本控制总的计划目标。

2、项目经理部应结合项目工期要求将总计划成本进行分解，并以责任状的形式明确各作业层、各岗位的成本控制计划目标。

3、项目必须按月编制计划成本，由相关责任部门根据分公司下达的生产计划，编制当月各项成本费用开支计划，成本员进行归集、汇总并根据'本量利'原理测算当月保本点。

第十四条项目成本控制应按如下基本要求进行：

1、人工费的控制：原则上应采取招投标办法，主要通过总量控制、单价控制、定额控制和工资含量控制。

2、材料费的控制：实行'量价分离'原则，即采购环节应严格实行招投标制，使用环节应严格执行限额领料制度；对于没有消耗定额的材料应实行计划管理，按指标进行控制；对零星材料的采购应实行货比三家；应尽量减少材料采进场二次搬运与损耗。另外，现场材料应有收、发、领、退等帐簿记录，并定期盘点、与成本员核对。

3、机械费的控制：机械设备的使用一律采用内部租赁。因生产急需，内部租赁无法满足生产，可以通过公司向外单位租赁或购置设备，但必须确定合理的租赁台班定额和购买价格。

项目应

加强机械设备使用台班的计划管理，减少闲置，提高使用效率。同时，应加强对机械设备维修与保养，提高设备的完好率和利用率。

4、间接费用的控制：项目应制定有关的规章制度和费用开支范围与标准，做到有计划，有考核。各项费用实行包干，节约有奖，超支罚款。严格执行各项费用开支计划和开支权限。对现场管理人员工资、补贴应严格遵守局工资标准及国家工资含量政策有关规定；发放奖金必须先报奖金发放申报表，经公司（分公司）批准后方可发放。

5、其他费用的控制：控制材料转运次数，减少材料二次或多次搬运费；合理安排施工，确保冬雨季施工不受影响；注重节约能源，控制施工水、电的使用。

第十五条项目成本控制必须认真贯彻增收节支、全员控制、责权利相结合的原则，实行归口管理。

第十六条项目应成立成本控制跟踪小组，全面负责项目成本管理的组织实施工作，并建立定期成本管理汇报制度。

第十七条在成本控制过程中要正确处理好成本、质量、安全、现场文明施工等之间的关系，力争做到经济效益与社会效益两不误。

第三章项目成本核算

第十八条项目成本核算应严格按照《施工企业会计制度》、《施工、房地产开发企业财务制度》所规定的内容，逐月进行成本核算。

第十九条成本核算对象、核算方法一经确定，不得随意改变，并应与施工项目管理目标成本的界定范围相一致。

第二十条项目成本核算应遵循权责发生制原则、收入与费用配比原则，真实、准确、及时地反映成本费用的开支情况，不得以暂估成本、计划成本或预算成本代替实际成本。

第二十一条项目成本核算制应坚持实际形象进度、实际产值、实际成本'三同步'的原则，严格划清成本界限，即划清内部承包合同范围以内的成本与承包合同以外的成本界限，划清已完工程成本与未完施工成本的界限，划清本期成本与下期成本的界限。

第二十二条项目成本核算的基本程序为：

1、根据当月统计验工报量按照项目承包合同规定计算项目当月的收入及上交款，编制有关凭证。

项目当月结算收入=当月统计验工报量x（1-上交比率）

项目当月应上交款=当月统计验工报量x上交比率

2、根据当月发生的人工费、材料费、机械使用费等原始凭证，归集各项成本费用，编制记帐凭证。

3、计算当月应分摊和计提的有关费用，编制相关凭证。

4、结转已完工程实际成本。

5、结转损益，计算工程结算利润。

6、编制工程成本表。

第二十三条工程结算收入的确认与入帐依据：

1、必须以实际收到的现款或发包单位签字认可的验工月报，或监理等中介机构同意并保证监督执行的有关资料为收入实现和入帐的依据。

2、工程项目现场临时签证、设计变更等收入必须以发包方签字认可的价款列入工程结算收入，并根据内部承包合同的规定调整项目承包价格。

3、确实无法满足上述条件的，应由生产部门提供详细的验工月报，并经预算负责人、生产负责人和项目经理签字以后，作为收入的入帐依据，严禁冒报、虚报或瞒报实际产值。若发现以前月份所报产值与实际存在差异，应及时予以调整，并详细说明原因。

4、工期奖应以实际收到的现款作为收入依据，并按照内部承包合同规定的分成比例计算项目工程结算收入。

第二十四条项目实际成本核算必须严格执行国家关于成本开支范围和费用开支标准的规定，正确计算施工过程中发生的各项费用，正确计算已完工程和未完工程成本。

第二十五条项目有关人员应按月办理分包单位工程价款、人工费、机械租赁费等结算工作，成本员必须以有关人员提供的结算单据作为成本核算依据，没有相关人员提供的有效结算依据或书面签字资料，成本员不得随意估算成本。

第二十六条项目应按月编制成本报表，提供成本分析资料。

第四章项目成本分析与考核

第二十七条成本分析应按照'量价分离'的原则，采用对比分析等方法，对实际工程量与预算工程量、实际消耗量与预算消耗量、实际价格与采购价格（或预算价格）、各种费用实际发生额与计划发生额等进行对比分析。

第二十八条项目成本分析应按月进行，成本员应分别对人工费、材料费、机械使用费等量差节约、价差节约及其原因情况进行详细细分析，编制成本分析资料。

第二十九条项目经理应根据成本分析资料，定期或不定期地组织有关部门和人员进行经济活动分析，并将分析结果形成文件资料予以保存，为今后成本偏差的纠正与预防、成本控制方法的改进、制定下步成本控制对策与措施以及成本考核等提供依据。

第三十条项目成本考核按阶段可分为节点考核和竣工考核相结合的方法。

1、节点考核主要根据全额承包责任书的有关内容，对各责任单位和责任人的成本目标完成情况按月进行考核，并将考核结果作为发放当月奖金或岗薪的主要依据。

2、竣工考核按如下步骤进行：

①项目竣工验收后，应立即组织有关人员办理竣工结算，确定工程最终造价。工程最终造价确定后，按照承包合同的规定，划分并结算项目承包成本收入。

②整理汇总有关成本核算资料，并将工程自开工至竣工后的预算承包收入和实际总成本进行汇总。同时，填写项目承包兑现各项指标完成情况，报经有关部门审核。

③以书面形式申请对该项目进行经济责任承包的考核与兑现。

④公司成立审计小组，对项目承包收入、各项成本费用及债权债务进行核实以后，确定项目承包实际成本及成本降低率，起草审计报告，提交分公司经理审定。

⑤审核完毕后，分公司根据承包合同视不同情况予以兑现。

第三十一条成本考核应分层进行，即公司考核项目，项目考核岗位及作业层，项目对公司有关职能部门也应进行考核。

1、公司对项目考核的主要内容是：

（1）成本管理基础资料的编制及上报情况；

（2）各项成本控制目标的实现情况及其真实性；

（3）综合指标的完成情况；

（4）工程款的回收情况；

（5）上交款的完成情况（必须全额完成上交）等。

2、项目对岗位及作业层考核的主要内容是各项基础工作的完成情况及成本控制目标的实现情况。

3、项目对公司有关职能部门的考核主要是考核公司职能部门在成本管理工作中应履行的职责与义务是否落实。

第五章'三边'工程成本管理

第三十二条'三边'工程的成本管理除在项目承包基数测算上有所不同外，其他管理要求与一般工程项目一致，依然按照本办法的要求进行核算和管理。

第三十三条'三边'工程承包基数的测算可采取

以下两种方法：

1、参照公司同类型工程，暂定项目承包基数和上缴比例。

2、参照社会平均水平，根据施工方案暂定项目承包基数和上缴比例。

第三十四条根据上述方法暂定的承包基数和上缴比例，公司与项目签定内部全额承包责任书。一旦工程图纸齐备或节点图纸齐备，公司应及时编制工程预算，并按承包基数测算的有关要求，重新确定项目承包基数和上缴比例，并对前后测算结果之间的差异部分签定有关补充责任书。

第三十五条对工程量较大的三边'工程，为便于项目成本管理、核算与考核，公司可实行分段（地下室、主体、装修，下同）承包、审计与兑现，项目也可实行分段施工、分段核算、分段分析、分段考核兑现。

第六章附则

第三十六条本办法适用于局内部各土建、安装、装饰工程项目，自2002年11月12日起开始执行。