风险管理方案【汇集4篇】

【导言】此例“风险管理方案【汇集4篇】”的范文资料由阿拉题库网友为您分享整理，以供您学习参考之用，希望这篇资料对您有所帮助，喜欢就复制下载支持吧！

风险管理要点【第一篇】

关键词：LNG液化厂 隔爆型电气设备 风险管理 要点

中图分类号：F407 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2016）11（b）-0071-02

近年来，LNG作为新能源得到了广泛应用。而随着LNG液化厂的迅速扩展，越来越多的隔爆型电气设备也得到了应用。但就目前来看，这类设备在风险管理方面存在的问题较多，以至于给企业的安全管理带来了威胁。因此，还应加强设备风险管理要点分析，以便更好地实现企业的安全管理。

1 LNG液化厂隔爆型电气设备的防爆原理及应用

按照《爆炸性气体环境用电气设备》规定，可以将防爆电气设备划分为多种类型，即隔爆型、本质安全型、气密型和增安型等。其中，隔爆型电气设备就是能够承受进入外壳内部的可燃性混合物在内部爆炸的电气设备。该种设备即便内部发生爆炸，也不会损坏，还能够通过外壳上任何结合面或结构孔形成电气设备外壳，该种结构不会引燃气体和形成外部爆炸性环境。目前，在LNG液化厂中常用的隔爆型电气设备包含防爆断路器、配电箱、起动器、灯、电机和按钮等。而能否做好这类电气设备的风险管理，将直接关系到设备的应用效果。因为在实际应用隔爆型电气设备时，选用有缺陷的产品、一孔多线、接地线不合格、堵头为塑料材质、无封堵盲板、压紧螺母未紧固、结合面间隙宽度过大、壳体腐蚀严重等多种问题的存在都将导致设备出现失效问题。只有加强设备的失效原因分析，然后对设备风险进行有效识别分析，才能够制定科学的设备管理方法。所以对于LNG液化厂电气设备管理人员来讲，想要较好地进行设备的应用，还要做好隔爆型电气设备的风险管理。

2 LNG液化厂隔爆型电气设备的风险管理要点

做好设备的风险分析

在开展隔爆型电气设备的风险管理工作时，还要做好设备的风险分析，以便制定合理的措施进行不同设备的风险管理。为此，还要建立定量的指标体系对隔爆型电气设备展开失效分析，同时也需要利用专家打分法展开定性分析，从而完成危险度大且概率小的因素的筛选，继而实现电气设备失效风险的全面管理。在实际建立风险分析体系时，还要建立隔爆型电气设备失效故障树，并根据现场检查统计结果进行失效分析指标的量化。在该体系中，隔离型电气设备失效应为顶事件。通过逐步深入分析，则能够得到选用有缺陷产品、接地线不合格、堵头为塑料材质、结合面间隙宽度过大、壳体腐蚀严重等多个基本事件。在计算基本事件产生概率时，可以根据统计得到的现场检查数据和“问题出现频率=问题数/总设备数量”的公式进行计算。为对设备基本事件的危险度展开全面分析，还要根据技术人员和管理人员实践经验、专家打分和历史数据确定事件危险度，然后将危险度等级划分为四级[1]。从以往的分析经验来看，在LNG液化厂隔爆型电气设备风险管理上，先天存在缺陷、第三方破坏和非防爆产品等基本事件都属于小概率事件，但是具有较高的危险度，需要坚决杜绝。而冗余口未封堵、线圈老化、接地问题、螺栓紧固和一孔多线等问题都属于大概率问题，需要对其进行重点管理，从而使隔爆型电气设备的安全性得到提高。

制定各阶段风险管理措施

实际上，LNG液化厂在管理隔爆型电气设备时，还要根据设备所处阶段制定不同的管理措施。因为，随着运行时间的增加，电气设备出现各种问题的概率并不相同，所以还应该按照设备全生命周期不同阶段制定相应的风险管理计划。具体来讲，就是应该将设备管理阶段划分为设计、加工制造、采购、安装、运行维护和报废这6个阶段。通过分析各阶段的设备风险，则能够了解哪个阶段出现的问题最多。就目前来看，隔爆型电气设备在安装阶段较容易出现接地线不合格、未封堵、堵头为塑料材质、一孔多线、用防爆胶泥封堵、无填料函、压紧螺母未紧固、第三方破坏等问题，所以还应该重点加强设备安装阶段的风险管理工作。其次，在设备使用维护阶段，则容易出现密封胶圈老化、结合面锈蚀严重、壳体腐蚀严重、紧固螺栓未拧紧或锈蚀严重等问题，还应该针对这些问题制定相应的风险管理措施[2]。此外，在采购设备时，还应该加强设备防爆等级与使用环境不匹配和产品为非防爆产品等问题的控制管理。而在不同的阶段制定有效的隔爆型电气设备的风险管理措施，并且较好地完成各项管理工作，则能够使隔爆型设备的安全性和使用寿命得到增加。

优化设备风险管理制度

通过分析可以发现，LNG液化厂使用的隔爆型防爆电气设备较多，同时设备的失效途径也较多，需要做好每个环节的风险管控工作。为达成这一目标，LNG液化厂还应该实现设备风险管理制度的优化，以便从设备管理的各个环节入手完成相应管理制度的建立，继而使设备的管理工作能够得到全面落实。为此，LNG液化厂还应该根据企业设备特点和人员结构对隔爆型电气设备的管理问题展开分析，然后结合相关法律法规制定科学、合理的风险管理制度。为实现设备全生命周期管理，需要建立各级从业人员的培训管理制度，从而使设备管理人员在设备选型、安装和使用维护等方面的水平得到提升。在防爆气设备供应商选取方面，LNG液化厂应该做好承包商的资质审查工作，确保承包商拥有合格的设备安装资质。针对采购来的设备，LNG液化厂还应该安排验收人员做好设备的验收管理，以免引入有缺陷的设备[3]。针对不合格产品，则需要及时更换为符合防爆标准规定且经过认证的防爆产品。在隔离型电气设备的日常维护管理方面，需要制定完善的维护流程，并且要求设备管理维护人员严格按照流程实现设备的维护保养，以确保经过维修的设备能够达到防爆标准状态。

制定设备应急管理流程

在实际进行隔爆型电气设备管理时，可能会出现一些需要得到应急管理的异常情况。为做好设备的风险管理，还要制定设备应急管理流程。首先，针对设备异常情况，应制定“一单化”报送制度，确保异常情况能够在第一时间得到上报。而为确保现场人员能够完成异常情况的清楚描述，还要按照固定格式进行报送单的填写，即完成具体设备、损毁程度（着火、泄漏、破裂、穿孔）、周围环境情况、异常发生时间、设备运行压力等信息的填写。其次，针对现场异常，需要先处理后汇报。具体来讲，就是中控人员和工作人员应该立即采取泄压、切断电源或气源等措施，从而有效降低设备的运行风险。再者，针对隔爆型电气设备可能出现的各种失效问题，都应该完成应急处理程序的预先编制。此外，在应急处理的过程中，还应该安排现场负责人进行关键环节的确认，以确保设备异常情况能够得到有序处置。

3 结语

在LNG液化厂中，使用了较多的隔爆型电气设备。加强这些设备的风险管理，才能够为LNG液化厂的安全运营提供保障。为达成这一目标，LNG液化厂设备管理人员还应该做好设备风险分析，并且制定不同阶段的风险管理措施。而LNG液化厂本身也应该实现设备管理制度的优化，并制定设备应急管理流程，从而使隔爆型电气设备的风险得到有效控制。

参考文献

[1]陈功焱，宋峰彬，姚远，等。LNG接收站设备检修维护的安全措施与管理[J].广东石油化工学院学报，2012（1）：60-63.

企业风险管理案例【第二篇】

关键词：施工企业；风险；必要性；控制；类型

一、施工企业做好风险控制的必要性

1、做好风险控制是施工项目特点的要求

2、做好风险控制是施工行业发展的要求

施工企业所面临的行业属于门槛相对较低的行业，这个行业对资金的需求较大，很多项目也属于业主占用总包的资金、总包占用分包的资金，造成整个行业资金被占用，施工企业属于产业的底层，资金被占用较多且融资渠道少，全行业属于僧多粥少的格局，企业为了获得相应的项目，不得不接受一些不利于自身的条款，造成施工企业的资金风险较大。同时，施工企业的项目一般技术变更较多，很多项目在实施过程中不断变更工期、技术、工程量等，会造成企业风险较大，需要加强企业对风险的控制。同时，我国施工企业所面临的业主发包方式的变化也将对整个行业的风险产生影响，我国很多业主将项目变成BT模式等，这些都会对施工企业的资金回笼带来风险，因此新的业务模式也对施工企业的风险管理带来要求。未来我国施工领域的整合并购将越来越快，一些管理不善的企业将被淘汰，因此要加强风险的控制，这样才能更好地获取市场的主动性。

3、做好风险控制是开拓施工行业外部市场的要求

随着国内房地产和基础设施投资速度的下降，施工企业最大的两块蛋糕竞争越来越激烈，企业所面临的市场因素也越来越恶劣。为了更好地获得增长并获取新的业务，中央政府及各个行业也加快走出去的步伐，很多铁建公司都积极在海外进行布局，一些行业如高铁等也屡次在海外斩获大单，国内富豪也加快购买海外房产的步伐，这些市场的新变化都将带动国内施工企业跟随这些行业、企业、项目进入国外的施工领域，未来在海外布局的中国施工企业将越来越多。但是海外市场所面临的环境更加不一样，包括政治、人文、市场、文化、外汇等方面的影响也不同于国内，将带来新的风险，需要施工企业加强风险的控制。

二、施工企业面临的主要风险识别

1、投标风险和合同订单风险

目前施工企业的行业竞争越来越激烈，很多企业获取订单的压力越来越大，随着国家对招投标市场的规范，很多地方的保护越来越少，企业之间的竞争更加白热化，一些企业为了获得订单不得不接受一些让利或者根本没有认真分析项目的利润空间及未来可能的变化，四处出击，降低报价，这样带来的后果就是企业一旦中标可能也无法盈利，而且到处投标带来的投标保证金支出也是企业不小的负担。很多企业在签订合同的时候没有相应的风险意识，随意签订合同，对合同中规定的霸王条款也没有进行纠正，对自身及对方的责任义务也没有规定好，对一些合同环境变更因素的影响也没有进行明确，对付款时间和金额也没有进行有约束力的条款约定，这都将造成企业风险不可控。

2、技术环境和安全质量风险

由于施工企业的施工环境基本是露天，容易受到水文气候土壤的影响，企业的项目所处的技术环境因素会经常变化，有些业主提供的工程图和技术方案图与现场不一致，容易造成较大的出入，影响施工。一些地质环境与图纸不一致、社会环境也不一致，例如搬迁迟迟无法完成，造成工期延误。而由于合同条款规定不对等，施工企业无法获得因为业主方因素导致的损失赔偿。另外，施工企业在施工过程中容易出现安全风险，一旦控制不好会带来安全隐患，如果管理不好造成项目质量有问题，也将影响企业的声誉和未来的市场开拓。

3、资金风险及相关的诉讼风险

施工企业本身的资金垫付压力较大，由于项目获取难度较大，很多企业不得不接受一些严苛的条款，包括资金垫付的条款。很多企业在承接合同的时候就需要支付一定的履约保证金，同时在施工过程中也无法快速得到资金的结算，这些造成企业大量的资金垫付压力。由于施工企业本身的资金融资渠道少，农民工的工资又要及时支付，施工企业现场的资金拨付也较多，很多现场的浪费也造成资金的浪费。另外，很多项目在完工以后无法快速得到结算，即使结算了也无法快速得到资金，造成企业的资金风险较大，部分业主甚至不再付款，造成施工企业应收账款无法回收，侵蚀了大量利润。这种资金难以回收造成的诉讼风险也是目前施工企业经常需要进行处理的风险。

4、项目管理风险

施工企业获得项目后，如果没有进行规范的管理，也将带来巨大的风险。项目如果没有合适的管理人员和管理机构，将会造成企业项目质量把控不到位，质量无法达标，安全风险较大，现场管理不到位还会造成工期延误、现场浪费等。同时，企业内部也要有完善的内部控制和健全的制度，企业内部管理不善将导致企业的风险不可控、资金紧张、人浮于事，对供应商和分包商的选择和管理不到位，影响项目管理。企业项目管理如果没有做好与甲方和监理单位的沟通，容易造成项目无法通过现场查验，影响企业后续的投入和结算，这也是需要注意的风险。现场管理由于点多面广事杂，更需要企业加强关注。

三、施工企业加强风险控制的措施

1、从意识上重视风险管理，贯彻风险预控的理念

施工企业要从意识上认识到风险管理的意义，相关的领导层要引导全员重视风险管理，内部形成风险控制的文化，随着企业规模不断扩大、经营领域不断拓展和市场竞争日益加剧，很多企业面临越来越多的风险，为进一步加强企业内部控制，提升企业风险管理水平，实现企业健康、良性发展，企业需要贯彻风险预控的理念，建立、执行、评价及维护内控与风险管理体系。企业要树立起以风险预控为导向、以内部控制为手段的风险管理理念，塑造风险管理和内部控制的企业文化，将内部控制与企业的制度和流程结合起来，借鉴国外的先进经验，考虑企业的实际情况，明确内部需要遵循的规范指引，建立起有约束力的行为准则。企业要以财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引及COSO《企业风险管理――整合框架》、国资委《中央企业全面风险管理指引》等文件为基础，从内部控制环境、岗位设置等入手，做好相关的风险管理设计。

2、从技术上提升对风险的识别，全面收集风险信息

企业的风险包括了内部风险和外部风险，外部风险主要是指环境中的经济、政治、文化、法律等因素，内部风险主要是指企业的组织结构、企业文化、资金结构等可能带来潜在风险的因素，因此企业要收集相关的风险信息，不仅仅是要从外部出发，还需要从内部进行排查，发现主要的风险点。风险内控部门要牵头做好风险信息的收集，企业要完善自身的风险排查工作机制，建立完善相关的风险信息库和风险案例库，全系统要完善相应的风险信息报送系统，风险内控部门要牵头对相关的信息进行归集和提炼，集中向上级部门进行汇报。在风险信息收集的时候要注重风险信息收集的渠道，保证信息的准确性、全面性，对信息进行剖析，强化对风险的评估，完善风险预警机制，识别重大风险。

3、从责任上做好对风险防控的方案设计，明确各类风险的防控部门

施工企业要从责任上明确各类风险的主要负责部门，其他部门要做好相关的配合工作。例如，前文提到的诉讼法律风险应当是法律部主要负责，各个业务部门合作；税务和资金风险由财务部门主要负责；安全质量风险由安全质量管理部门为主；海外项目风险主要由海外指挥部进行负责。这些责任的划分主要是用以明确各个部门的责任，强化对重大风险进行持续的风险控制，建立起相应的风险应对措施，提升对风险的追踪能力。同时，各个归口部门要对风险防控方案进行落实。例如对于合同风险，法律部门需要联合业务部门、财务部门对合同的条款进行逐条落实，结合行业常见的风险案例及诉讼案例、本企业主要的案例等进行对比，对合同签订双方的风险分配进行明确，注意合同是否条款明确全面、合同行文是否严谨、合同条款是否具有实际的约束力等，对相关的索赔、保险及担保条款进行明确，查看是否对纠纷的解决进行约定。同时，企业整体对风险的防控还需要从保险或担保的方式进行风险的转移，对工程量变化较大的项目，要将工程量的变动或者技术方案的变动风险转移给业主；对于一些完全无法可控的工程量项目，可以签订成本加报酬的合同，避免难以对项目进行合理的控制；对于项目建设，施工企业应当依法进行投保，明确各方的责任，降低安全事故对工程毛利的影响；对于业主本身的资信风险，可以让业主出具担保函等。

4、从人员上提升管理队伍的素质和能力

施工企业控制自身的风险就需要提升其人员的素质，风险的控制本身也是一种人员能力的体现，例如资金风险的控制就需要现场管理人员的能力和道德、财务人员的专业能力和前瞻意识等，对于现场管理更是考验项目经理人员的素质，如果项目人员的能力较差，则现场的管理必然容易出现沟通不畅、物资控制不到位、资金浪费严重、工期无法保证等风险，这些都将造成企业的风险较大。施工企业本身毛利较低，要严格控制自身的风险就需要引入一些较高素质的人员，同时完善自身的内部控制评价体系，对各个岗位所需要的人员配置进行规范，提升人岗相符的程度。同时企业要做好一些精品项目，提升自身的市场影响力，保证自身投标的顺利，积极开拓高端市场和其他区域的市场，分散风险。

施工企业本身竞争较大，风险控制对企业的生存尤为重要，本文立足于此，探讨相关的内容，希望能够对施工企业有所帮助。

参考文献

[1] 金永良：论施工企业内部审计中的风险管理[J].知识经济，2015（10）.

风险与风险管理概述【第三篇】

关键词：风险分析食源性疾病定量微生物

Risk Analysis and Food-borne Disease Surveillance & Control

GAO WeiweiLIU HongWANG Liwei

(Shanghai Municipal Center for Disease Control & prevention, Shanghai 200336)

[Abstract] This paper mainly introduces risk analysis and its application in the food-borne diseases monitoring. By summarily analyzing the related risk assessment work at home and abroad, this paper expounds the application prospect of the risk analysis in food-borne diseases monitoring. That risk analysis in assessing food contaminants harm level, formulating measures for implementation of food safety, preventing and controlling food-borne diseases, and better protecting human health is very important.

[Keywords] Risk Ananlysis; Food-borne Disease; Quantitative; Microorganisms

近年来，风险分析的应用开始逐渐深入到卫生领域。2009年6月1日生效的《中华人民共和国食品安全法》（简称《食品安全法》）也是我国第一次以法律条文的形式把风险分析的概念正式应用到食品安全领域，也对公共卫生的学科发展提出了更高的要求。本文就风险分析在食源性疾病监控中的应用进展作一综述。

1.食源性疾病的概念和监控现状

概念

世界卫生组织（WHO）把食源性疾病定义为：通过食物进入人体内的各种致病因子引起的感染或中毒。我国2009年颁布实施的《食品安全法》把食源性疾病定义为：食品中致病因素进入人体引起的感染性、中毒性等疾病。常见的致病因子有各种致病微生物、真菌及其毒素、天然毒素、寄生虫和有毒化学物等。

国内外食源性疾病监控现状

近年来食源性疾病受到国际社会的广泛关注，食品安全问题已成为各国政府面临的最重要的公共卫生问题之一。美国通过食源性疾病主动监测网(FoodNet)、国家法定疾病监测报告系统、公共卫生实验室信息系统、海湾国家弧菌监测系统、食源性疾病暴发监测系统等开展食源性疾病监测工作；其他还包括：完整的食源性疾病负担评估、风险分析理论模型的建立及在食品安全风险管理中的应用、构建基于内科医生组织的食源性疾病监测系统、食源性疾病症状监测系统、不明原因食源性致死因子研究等。此外，美国还开展了食源性疾病归因资料研究，这也是一项庞大的工程，汇聚了包括来自美国、英国、丹麦等国家的食品卫生专家。

欧盟自1980年起由WHO在欧洲组织实施食源性疾病监控项目。该项目由德国联邦危险性评估研究所(BFR)管理，主要是为完成区域性范围内的目标而设立，为适应社会发展、监控食源性疾病提供信息。自1980年运行以来受到越来越多国家的青睐，参加成员由最初8个国家增加到52个欧盟国家中的51个。

美国制定食品法律法规政策及相关风险评估工作主要由卫生和人类服务部（DHHS)、农业部(USDA)、环境保护局(EPA)完成。2003年美国农业部(USDA)成立了一个食品安全风险评估委员会，该委员会的主要任务是确定风险评估的优先领域，提供实施风险评估的技术指导，加强各机构在风险评估中的合作与交流。美国的食品安全标准都是在进行客观的风险评估的基础上制定的。

丹麦拥有较完整的食源性疾病监测系统。其监测范围涵盖了“从农田到餐桌”全过程的病原物质监测，尤其是启动了沙门菌监测、微生物溯源技术应用、在特殊病原物或特殊食品中的风险评估等监测项目。

英国每年都发表动物源性食品安全监测报告，同时英国也在开展从动物到食品的微生物指纹图谱追踪，还发展了根据每年不同食品所致的发病情况估计该类食品相对危险度的方法。

加拿大建立了食品监督系统(CFI)，并由卫生部开展食源性疾病监测工作，以提供一个早期检测系统，为评价控制策略提供基础。同时该国还建立了食源性疾病暴发应急预案，采取综合应对措施，以确保所有相关机构在食源性疾病暴发时能迅速动员并应急响应，从而减轻并控制风险。

中国建立了全国性的食物中毒网络直报系统，并在2000年开始了全国性的食源性疾病监测工作，主要集中在东部沿海各省市，这一网络将进一步扩大到中西部地区。目前，国家食源性疾病监测网络报告系统也正在不断完善。

随着经济全球化进程、人口流动以及战争和自然灾害，食源性疾病不但没有减弱，反而有越演越烈的趋势。食源性疾病可能在局部地区、全国或国际范围发生，它不仅会影响人类健康，有时还会产生巨大的经济影响。2008年首先在中国暴发的婴幼儿食用含有三聚氰胺的奶粉致病事件至少造成26万余人生病，直接经济损失数十亿。因此对食源性疾病的监控亟待加强，并迫切需要寻求更新的监控理念和技术手段，同时还需要世界各国的协同作战。

2.食品风险分析的概念和应用

概念

食品风险分析是包含风险评估、风险管理和风险信息交流3个组成部分的科学框架，其中风险评估是整个体系的核心和基础。风险分析的根本目标在于保护消费者的健康和促进公平的食品贸易。

国际食品法典委员（CAC）会对风险分析的一系列定义[1]如下：

危害（Hazard）：食品中含有的，潜在的将对健康造成副作用的生物、化学和物理的致病因子。风险（Risk）：由于食品中的某种危害而导致的有害于人群健康的可能性和副作用的严重性。

风险分析（Risk Analysis）：是包含风险评估、风险管理和风险信息交流3个组成部分的科学框架。

风险评估（Risk Assessment）：是包括以下步骤的科学评估过程：(1)危害确定，(2)危害特征描述，(3)暴露评估，(4)风险特征描述。其中，危害确定（Hazard Identification）：对可能在食品或食品系列中存在的，能够对健康产生副作用的生物、化学和物理的致病因子进行鉴定。危害特征描述（Hazard Characterization）：定量、定性地评价由危害产生的对健康副作用的性质。对于化学性致病因子要进行剂量－反应评估；对于生物或物理因子在可以获得资料的情况下也应进行剂量－反应评估。剂量－反应评估（Dose-Response Assessment）：确定化学的、生物的或物理的致病因子的剂量与相关的对健康副作用的严重性和频度之间的关系。暴露评估（Exposure Assessment）：定量、定性地评价由食品以及其它相关方式对生物的、化学的和物理的致病因子的可能摄入量。风险特征描述（Risk Characterization）：在危害确定、危害特征描述和暴露评估的基础上，对给定人群中已知或潜在的副作用产生的可能性和副作用的严重性，做出定量或定性估价的过程，包括伴随的不确定性的描述。

风险管理（Risk Management）：这个过程有别于风险评估，是权衡选择政策的过程，需要考虑风险评估的结果和与保护消费者健康及促进公平贸易有关的其他因素。如必要，应选择采取适当的控制措施，包括取缔手段。

风险信息交流（Risk Communication）：贯穿风险分析整个过程的信息和观点的相互交流的过程。交流的内容可以是危害和风险，或与风险有关的因素和对风险的理解，包括对风险评估结果的解释和风险管理决策的制定基础等；交流的对象包括风险评估者、风险管理者、消费者、企业、学术组织以及其他相关团体。

风险分析的应用

1986-1994年举行的乌拉圭回合多边贸易谈判中形成的实施卫生与动植物检疫措施协定(Agreement on the Application of Sanitary and Phytosanitary measures , SPS协定)[2] 中强调，食品的安全措施应建立在风险评估的基础上。联合国成员国应确保其卫生和植物卫生措施是采用有关国际组织制定的风险评估方法，并根据本国的具体条件，对人、动物或植物的生命或健康进行风险评估。1995 年联合国粮农组织/世界卫生组织( FAOPWHO) 在瑞士日内瓦召开了危险性分析应用于食品标准制订的联合专家委员会，第一次提出在食品安全领域进行危险性分析的新概念[3]。国际食品法典委员会（Codex Alimentarius Commission，CAC）于1997年正式决定采用与食品安全有关的风险分析术语的基本定义，并把它们包含在新的CAC工作程序手册中。目前，风险分析已被公认为是制定食品安全标准的基础。世界卫生组织在2001 年召开的第53 届世界卫生大会上重申，要最大可能地利用发展中国家在食源性因素风险评估方面的信息来制定国际标准。

3.风险评估与食源性疾病监控

点评估

概率评估点估计（point-estimate）：数据输入为单一的数字，例如平均值或95 ％置信区间上限值（一般是表示“最坏的情况”，即worst case分析）。点估计应用比较简便，节省时间，但是点估计的不足在于对风险情况缺乏全面、深入的理解，通常忽略评估信息的“变异性”和“不确定性”。如“最坏情况”评估通常是描述一个完全不可能发生的设想，即所有的情况都做最坏的估计，由此得到的评估结果常常在现实中是不客观的，容易带来对风险问题的错误理解。一般来说，“最坏情况”的评估只是作为最保守的估计。

概率评估

与点评估和简单分布相比，概率暴露评估模型可用来描述食品污染物的暴露风险分布， 如对某一特定的健康影响发生的概率；它也可用于描述最终可能用于概率风险评估的暴露分布。在概率分析的过程中，主要采用了Monte Carlo模拟分析[4]的方法，市场上的风险分析软件@、Crystal Ball等可用于食品中污染物暴露评估模型的构建。在食品污染物的膳食暴露概率分析的模型中， 食品消费数据及残留量/或浓度数据均使用分布， 并且依据每一个输入的分布， 找出与暴露过程相一致的数学模型， 用随机生成的一些数值来模拟膳食暴露。即一旦模型和输入的数据被选择了， 运用合适的软件系统， 就可以设置所需的模拟和重复数据， 并且可以利用这个模型对所有可能的结果进行分析和判断，也可对一些与暴露评估相关的不确定性因素进行定性。

风险评估的应用

生物性污染物风险评估

2002 年WHO/FAO 联合评估专家组完成了蛋和肉鸡中沙门菌的风险评估。鸡肉中沙门菌的风险评估尚未能包括从生产到消费的整个食物链。评估结果显示，降低被沙门菌污染鸡肉的流行率与人群患病的危险性密切相关，如果将鸡肉中沙门菌的污染率由20 %降低到10 %，可使人群的感染发病率降低50 %。蛋中肠炎沙门菌的风险评估表明，降低鸡群中肠炎沙门菌的流行率可直接降低人群的发病率。模型可同时用于评估改变蛋的储存时间和温度对人群发病的影响。改变烹调方式无助于交叉污染带来的发病危险性，而家庭引起交叉污染是引发疾病的重要来源[5]。

2004 年WHO/FAO 联合出版了有关即食食品中单增李斯特菌的风险评估报告。报告指出，摄入一定量单增李斯特菌引起疾病的概率与疾病的三大要素有关：食物、菌株的毒力和消费者的敏感性。评估模型显示，在不同的国家摄入单增李斯特菌菌量导致疾病的危险性差异没有显著性，而不同的加工、操作方式影响了食品的污染途径和餐后致病的危险性。预防和控制食品消费时的污染水平，将对降低李斯特菌病有显著影响，特别是控制好储存温度和时间，将减轻细菌生长带来的危险性。迄今，李斯特菌病患者都与摄入了不符合李斯特菌限量标准的食品(0 CFU/g 或100 CFU/g) 有关。单增李斯特菌的风险评估仅关注于即食食品，并且仅调查了超市至消费阶段。危险性特征描述的结果受到模型中不确定因素的影响，如细菌在食品中的污染情况、污染水平、繁殖情况、人群消费特点以及副作用等与摄入相当数量的单增李斯特菌细胞之间的关系。用于单增李斯特菌评估的定量资料仅限于欧洲食品，对消费特征的描述也仅限于加拿大或美国。

在国内陈艳等[6]人为模拟生牡蛎消费引起副溶血性弧菌(VP)疾病的危险性，在福建省开展了定量微生物风险评估。结合暴露评估模块的结果与贝塔-泊松剂量反应模型，推测由消费VP污染的生牡蛎导致疾病发生的危险性，分析结果表明，零售期间牡蛎的未冷藏时间、零售带壳牡蛎体VP密度的对数值、冷却持续时间和气温等因素与疾病发生的危险性显著相关。采取缩短零售期间牡蛎的未冷藏时间、快速冷却、微热处理和冷冻贮存等控制措施，能够明显降低疾病发生的人数。该研究为我国制定减少VP对公众健康影响的政策提供了理论依据。

此外，FAO/WHO食品添加剂联合专家委员会(JECFA)[7]，根据流行病资料和动物实验结果采用数学模型估计黄曲霉毒素(AF)的致癌作用强度，即每人每天每公斤体重摄入1ng，每年能在1 0万人中增加肝癌的病例数。经综合多项研究的结果，得出在 HBsAg (-) 人群中，每人每天每公斤体重摄入1ngAF，每年在10万人群中可增加个肝癌病例，而在 HBsAg (+)人群中，则可增加个肝癌病例。

化学污染物风险评估

JECFA在广泛收集各国数据的基础上，对丙烯酰胺进行了系统的评价[8]，丙烯酰胺非致癌效应的NOEL为 2ug/kgbw；而根据动物致癌实验的结果，最保守的致乳腺癌的/kg bw。评价结论为：平均摄入量不会产生有害作用，但不排除高消费量发生神经损害的可能。

苏丹红作为一种染料在工业上应用广泛， 因其对人体健康具有潜在危险性， 我国及欧美等国家严格限制其作为色素在食品中进行添加，但目前在我国和欧美市场上发现了含苏丹红I的食品，这引起了公众的普遍关注。宋雁等人就苏丹红I－Ⅳ在食品中的污染情况、人体暴露情况、人体接触途经及生物标志物、 对人体健康 的潜在危险性等方面进行评估[9]。

高峻全等人运用总膳食的方法得到了2000年中国成年男子和全国平均膳食 中铅、镉摄入量及占暂定每周允许摄入量(PTWI )数据，结论表明中国不同地区膳食铅、镉的摄入量是安全的，只有某些地区的个别样品超过中国食品中铅，镉限量标准[10]。

4.小结

风险分析在科学评估食品中污染物危害水平、制定切实有效的保障食品安全的管理措施、降低食源性疾病发生、更好地保护人类健康方面有着极其重要的作用。我国以法律的形式确立对上述内容开展监测，对于食品安全管理体系具有十分重要的意义。《食品安全法》规定“国家建立食品安全风险监测与评估制度” ，确立了我国食品安全管理中对于健康危害的评价采用风险评估的手段，并将这一手段作为一种制度加以规定，充分反映了我国食品安全管理更加强调科学性，也标志着我国采用国际通行的原则和方法开展风险评估研究工作并制定相应规范，将风险评估与管理相结合，使我国的食品标准体系和卫生管理规范与国际接轨。

主要参考文献：

[1]Codex Alimentarius Commission ,Joint FAOP WHO Food Standards Programme ,Procedural Manual ,12th edition ,FAO Rome ,2001. 432－444

[2] on the Application of Sanitary and PhytosanitaryMeasures ,1994.

[3] FAO/WHO. Application of risk analysis to food standards : Report of a Joint FAOP WHO Expert Consultation. Geneva ,Switzerland , WHO,1995

[4]Zwietering MH , van Gerwen SJC. Sensitivity analysis in quantitative microbial risk assessment . Int J Food Microbiol , 2000 ,58∶ 213－221

[5] World Health Organization , Food and Agriculture Organization of the United Nations. Risk assessments of Salmonella in eggs and broiler chickens , Microbiological risk assessment series 1 , 2002

[6]陈艳，刘秀梅福建省零售生食牡蛎中副溶血性弧菌的定量危险性评估[J], 中国食品卫生杂志，2006年18(2):103－107

[7] World Health Organization ．Evaluation of Certain Contaminants,WHO Technical Report Series 930 Geneva :WHO 2 0 0 6

[8] World Health Organization． Safety Evaluation of Certain Food additives and contaminants ，WHO Food Additives Series 40，:WHO 1998

风险管控的管理【第四篇】

关键词 军人保险基金管理风险

一、军人保险基金中的风险

(一)决策风险

“决策的失误是最大的失误”,决策失误形成的风险是军人保险基金将会面临的最大风险。军人保险基金管理的决策是由军人保险基金管理机构做出。决策的科学性、可行性影响到军人保险基金管理的操作与执行，涉及到军人保险基金的方方面面。军人保险基金管理决策统驭全局的性质使决策一旦出现错误，带来的是全部军人保险基金的损失，以至给军人保险制度带来危害。

(二)内部控制风险

内部控制风险是基金管理诸多风险中最常出现的风险。军人保险基金从收缴到给付所经过的每一个环节，历经的每一个管理层都可能出现风险，其表现的形式非常广泛，其表现的特征方方面面：一是军人保险基金风险涉及面广、层次深、环节多，这不可避免会出现一些工作失误。二是划拔渠道中的风险。三是侵吞和挪用的风险。

(三)通货膨胀风险

《军人保险基金管理暂行办法》中规定军人保险基金历年滚动结余必须存入国有商业银行或用于购买国债。这一规定限制了基金投资渠道，能有效防止保险基金的挪用和盲目投资，体现了决策者对军人保险基金运营安全的高度重视。但是经济学研究表明，在国家经济发展过程中，高的经济增长率伴随高的通货膨胀率。我国正处在经济高速增长的阶段，较高的通货膨胀率不可避免。我国军人保险基金存在着通货膨胀的风险。

(四)运营风险

军人保险基金的运营是军人保险基金运行过程中的重要环节，其运营的根本目的是确保军人保险基金的保值增值。从长期形势来看，军人保险基金多渠道、多元化投资是基金运营的必然趋势。但一般说来，投资收益与风险成正相关关系，高利润往往伴随着高风险出现，军人保险基金运营在投资手段上的运用不当将会给基金带来无法挽回的损失。加之我国金融市场发育的不完善，投资渠道少、实业投资风险大、市场主体行为不规范、违规操作较多、风险防范能力差、营运监管手段落后，军人保险基金的投资多元化必然给运营带来更大的风险。

二、有效控制军人保险基金管理中的风险

(一)建立具有风险控制功能的基金管理决策机构

基金管理决策机构要能控制风险，首先要建立一个高效准确的信息传导机制。在信息的不断更新循环中，上一个信息结果成为下一个信息的一部分原因。因此在军人保险基金管理中建立能及时充分反馈决策执行中真实信息的信息传导系统有利于准确了解基金管理的执行情况，及时纠正管理中存在的偏差，有效避免由于偏差引起的风险。总的来说，决策层在风险管理中发挥核心作用，所有关于军人保险基金的重要政策都应由军人保险管理中心制定；基金管理中心还应定期得到本系统内基金管理中的风险信息，并定期对一些比较重要的基金管理政策和风险处理方法重新进行评价。军人保险基金管理中心应保证本机构有适当的适应不同时期需要的基金管理的政策和程序安排。

(二)建立有效的内部控制制度

内部控制是基金管理各部门的各个人员在职能上有分工，做到既互相监督又互相补充、支持，使军人保险基金管理工作稳健有序进行。军人保险基金管理机构中的内部控制制度至少要包括以下几个方面：一是完善岗位责任制。岗位责任制是指以确定岗位责任为内容，以检查责任的履行为目的的一种控制制度。军人保险基金管理中心应因岗立责，明确各个岗位的业务分工和具体权限，增强人员的责任感。岗位划分时要保证人员部门之间权力不交叉，各自独立行使职责，又要保证各人员、部门的紧密合作。二是强化内部牵制制度。包括审批程序控制，军人保险基金的划拨、结算、运营都应按程序审批签字后才能执行；岗位制约，只要关于现金、银行存款的业务都必须经过2人以上；并定期进行岗位轮换。三是加强内部稽查制度。内部稽查是指对各项业务是否遵守执行有关规定进行检查的控制，这是确保内部控制制度落实的一项措施。可由各部门之间组织互查，也可由上级部门到下级组织检查。

(三)加强外部监督制度

一是加强审计监督。对军人保险基金的审计重点在于对预算、决算、基金划拨渠道，基金收缴给付，基金运营情况，以及离职的经济责任审计。二是与政府、金融部门合作进行外部监督。国家财政部、劳动社会保障部可以定期，不定期对军人保险基金的管理情况进行监督检查。审计部门还应与银行建立长期联系，以控制大笔基金的划拨。三是群众监督。设立群众监督举报电话，对群众反映上来的问题要及时进行核查，问题严重的要及时进行处理并予以通报。