Xx区卫生健康局202x年项目绩效评价报告乡村医生养老保险补助项目
Xx区卫生健康局202x年项目绩效评价报告（乡村医生养老保险补助项目）
一、项目基本情况
（一）概况
1.立项背景及目的
根据区卫生计生局、区财政局、区人力资源和社会保障局《关于建立完善乡村医生队伍管理工作的意见》（东区卫计发〔2015〕68号）要求：“所有在岗乡村医生自2016年起必须参加养老保险,……区、镇(街道)财政每人每年补贴个人当年所选养老保险缴纳档次标准的80%,记入个人账户,最高补贴金额不超过4000元,区、镇(街道)按8:2比例承担。”
2.预算资金来源及使用情况
2021年符合发放养老保险补贴条件的乡村医生共计174人，应补贴资金共计668261.06元（其中区财政承担493932.636元，镇街财政承担174328.424元）。区财政资金493932.636已拨付。
3.实施情况（项目完成情况）
乡村医生准入退出机制不断完善，严格乡村医生准入管理，明确乡村医生进入途径，严格乡村医生聘用；建立乡村医生退出机制，实行到龄离岗制度，年满60周岁退出乡医队伍。实施乡村医生养老保险制度，所有乡村医生自2016年起必须参加养老保险，区、镇街财政每人每年补贴个人当年所选养老保险缴纳档次标准的80%，记入个人账户，最高补贴金额不超过4000元。完善乡村医生养老政策，解决在岗乡村医生的养老保障问题，引导乡村医生参加职工基本养老保险或城乡居民养老保险，调动了乡村医生的工作积极性，稳定了乡村医生队伍。
（二）绩效目标
1.项目绩效总目标
通过解决在岗乡村医生的养老保障问题，吸引人才，稳定队伍，为辖区内居民提供更优质、安全、高效的服务。
2.项目绩效阶段性目标
2021年符合发放养老保险补贴条件的乡村医生共计174人，应补贴资金共计668261.06元（其中区财政承担493932.636元，镇街财政承担174328.424元）。
二、绩效评价工作情况
（一）评价目的、评价对象和范围
1、评价目的
总结项目经费实施过程中的经验和不足，加强项目的监督管理，让财政资金发挥应有效益。
2、评价对象
本次绩效评价对象为2021年度乡村医生养老保险补贴。
3、评价范围
（1）资金使用情况。主要包括资金落实到位和及时性情况、资金拨付等情况。
（2）目标完成情况。主要包括项目预期目标完成情况，完成的质量和及时性。
（3）产生效益情况。主要包括项目完成后产生的数量指标、质量指标、社会效益、服务对象满意度等。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。
1. 2021年度乡村医生养老保险补贴财政支出绩效评价指标体系。
本次绩效评价指标总标准分值为100分，设投入、过程、产出、效益4个一级指标，项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益6个二级指标。
2.评价方法
本次绩效评价方法的选用坚持定量优先、简便有效的原则，主要采用比较法、因素分析法、公众评判法等。
（三）绩效评价工作过程
1.绩效评价工作方案制定
绩效评价组结合前期调研情况，制定项目绩效评价工作方案，并严格按照工作方案，安排专人开展绩效评价工作，经过数据采集、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。
2、数据资料收集情况
数据采集是通过发放数据采集表、现场勘查核对来实现，并应用数据复核计算、分析性复核等方式对信息进行验证。
三、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
通过对2021年乡村医生养老保险补助拨付情况进行客观评价，最终评分结果：总得分100分，评价等级为“优”。
指标 | 投入 | 过程 | 产出 | 效益 | 合计 |
权重 | 20 | 20 | 40 | 20 | 100 |
得分 | 20 | 20 | 40 | 20 | 100 |
（二）绩效分析
1、投入
投入指标总分20分，得分20分。共设置2个二级指标：项目立项和资金落实。项目立项主要从项目立项规范性、绩效目标合理性和绩效指标明确性3个方面对项目立项情况进行考核；资金落实主要从资金到位率和到位及时率2方面对资金落实情况进行考核。各分项指标得分和绩效分析如下：
一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 四级指标 | 权重 | 得分 |
投 入 | 项目 立项 | 项目立项规范性 | 项目立项依据充分性 | 2 | 2 |
项目立项客观性 | 2 | 2 | |||
绩效目标合理性 | 绩效目标客观性 | 2 | 2 | ||
绩效目标相关性 | 2 | 2 | |||
绩效指标明确性 | 绩效指标细化量化度 | 2 | 2 | ||
绩效指标匹配度 | 2 | 2 | |||
资金落实 | 资金到位率 | 资金到位率 | 4 | 4 | |
到位及时率 | 到位及时率 | 4 | 4 | ||
合 计 |
| 20 | 20 | ||
（1）项目立项依据充分性，权重2分，得分2分；（2）项目立项客观性，权重2分，得分2分；（3）绩效目标客观性，权重2分，得分2分；（4）绩效目标相关性，权重2分，得分2分（5）绩效指标细化量化度，权重2分，得分2分；（6）绩效指标匹配度，权重2分，得分2分；（7）资金到位率，权重4分，得分4分；2021年乡村医生养老保险补助拨付全部到位。（8）到位及时率，权重4分，得分4分。
2、过程
过程指标总分20分，得分20分。共设置2个二级指标，业务管理和财务管理两个方面进行考察。各分项指标得分和绩效分析如下：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 四级指标 | 权重 | 得分 |
过程 | 业务管理 | 管理制度健全性 | 管理制度健全性 | 5 | 5 |
制度执行有效性 | 制度执行有效性 | 5 | 5 | ||
财务管理 | 管理制度健全性 | 管理制度健全性 | 3 | 3 | |
资金使用合规性 | 资金拨付合规性 | 2 | 2 | ||
救助标准规范性 | 2 | 2 | |||
财务监控有效性 | 财务核算规范性 | 3 | 2 | ||
合计 |
| 20 | 20 | ||
（1）管理制度健全性,权重5分，得分5分;（2）制度执行有效性，权重5分，得分5分;（3）财务制度健全性，权重3分，得分3分;（4）资金使用合规性，权重2分，得分2分;（5）财务核算规范性，权重3分，得分3分。
3、产出
产出指标总分40分，得分40分。从实际完成率、完成及时率和成本节约率3个方面进行考察。各分项指标得分和绩效分析如下：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 四级指标 | 权重 | 得分 |
产出 | 项目产出 | 实际完成率 | 实际完成率 | 20 | 20 |
完成及时率 | 完成及时率 | 10 | 10 | ||
成本节约率 | 成本节约率 | 10 | 10 | ||
合计 |
| 40 | 40 | ||
（1）实际完成率，权重20分，得分20分
2021年符合发放养老保险补贴条件的乡村医生共计174人，应补贴资金共计668261.06元（其中区财政承担493932.636元，镇街财政承担174328.424元），已完成拨付。
（2）完成及时率，权重10分，得分10分。
2021年养老保险补贴全部发放完成。
4、效果
效果指标总分20分，得分20分。从社会效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度3个方面进行考察。各分项指标和绩效分析如下：
效果指标总分20分，得分20分。从经济效益、社会效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度等四个方面进行考察。各分项指标和绩效分析如下：
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 四级指标 | 权重 | 得分 |
效益 | 项目效益 | 社会效益 | 完善乡村医生养老政策，解决在岗乡村医生的养老保障问题，引导乡村医生参加职工基本养老保险或城乡居民养老保险，调动了乡村医生的工作积极性，稳定了乡村医生队伍。 | 10 | 10 |
可持续影响 | 项目可持续性 | 5 | 5 | ||
社会公众或服务对象满意度 | 乡医满意度100% | 5 | 5 | ||
合计 |
| 20 | 20 | ||
（1）社会效益，权重10分，得分10分。
解决了在岗乡村医生的养老保障问题，引导乡村医生参加职工基本养老保险或城乡居民养老保险，调动了乡村医生的工作积极性，稳定了乡村医生队伍。
（2）可持续影响，权重5分，得分5分。
保持连续性，稳定了乡村医生队伍。
（3）社会公众或服务对象满意度，权重5分，得分5分。
解决了在岗乡村医生的养老保障问题，调动了乡村医生的工作积极性，稳定了乡村医生队伍。
四、存在的问题
无
五、意见建议
进一步完善乡村医生养老政策，保障乡村医生养老待遇，切实提高乡村医生养老保障水平。建议以村卫生室一体化管理为依托，将乡村医生逐步纳入镇卫生院（社区卫生服务中心）统一身份管理，统一调配，并享受职工养老保险待遇。建立并完善乡村医生退出机制，逐步实现乡村医生队伍的年轻化、专业化，完善乡村医生人才队伍结构，切实解决乡村医生的后顾之忧，促进基层医疗卫生服务能力有效提升。