稽核报告【精编4篇】

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稽核工作总结【第一篇】

我，稽核审计部负责人，坚持原则、以大局为重、维护公司利益，服从公司领导的安排，爱岗敬业、努力钻研业务知识、不断提高工作技能，严格遵守公司的各项规章制度。

能：本年度，本人顺利通过了高级会计师评审，取得了高级会计师资格；参加了证券公司合规管理人员胜任能力考试，但遗憾的是未能通过考试。

勤：自觉遵守公司劳动纪律，从不无故旷工、迟到和早退，严格履行公司的请、休假制度。

绩：本年度在本部门员工共同努力下，圆满地完成了如下工作：

一、 常规性工作

（一) 合同协议审核。本年度，审核公司总部各有关部门和营业部合同(协议）80余份，提出修改意见和建议10余条。如：犍为营业部异地租营业场地建议公司不执行；中新营业部震后房屋维修方案应报请产权人同意后执行；五通营业部租赁房屋建议审查出租方的合法手续以及公司总部购买财产保险进行风险提示等等。绝大部分建议被采纳。

（二） 公司规章制度的修订和完善。

1、 根据账户规范有关文件要求，建议修改和完善了《客户档案管理办法》；

2、 为了进一步规范客户大额取款行为，加强风险防范和控制，根据监管部门合规管理要求，建议修订了《客户证券转银行资金上限规程》；

3、 为完善经纪人佣金返还操作流程，确保经纪人佣金返还程序合规、计算准确，建议经纪业务部对公司《营业部客户经理管理暂行办法》部分条款进行了修改；

4、 审查了《川财证券派驻银行网点经理管理办法》，建议营销团队由营业部组建而非市场发展部；

1、 建议对现有客户计、结息规则改按银发[]129号文相关规定执行。

（二） 报表审核及报送。

1、 公司总部综合监管报表。每月按时填报公司总部综合监管报表基础信息，并审查各部门的报表；按时打印、及时报送至中国证监会四川监管局。

2、 营业部综合监管报表。自本年度7月始，每月督促营业部按时填报营业部综合监管报表，并对各营业部的报表进行审核，及时指出报表中的错误及监督修改。同时指导各营业部按时补报报表和1-6月月报。

3、 自律报表。每月按时报送中国证券业协会要求报送的自律报表。

4、 按照《证券公司风险控制指标管理办法》的相关要求，根据公司部门职责调整，我部从12月开始承担了对净资本等风险控制指标实施动态的实时监控，对净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表的真实性、准确性、完整性进行不定期稽核审计，并负责提交有关风险控制指标水平的报告。

（三） 稽核审计。

1、 定期通过公司内控平台审查“系统设置审计→费用设置检查”，确保公司所有客户费用设置无重大错误。在本次检查中只查出一个客户的佣金设置标准低于客户要求的水平，已提交有关部门进行修改，未对营业部造成损失。

2、 针对9月份政府出台调低印花税、10月减免利息税政策，及时检查了印花税收取标准和利息税代扣比率。确保公司税收行为符合税收政策。

3、 12月由于银行活期利率的改变，及时检查了柜台系统利率设置标准。同时与公司有关部门议定修改公司现有计息和结息规则，确保公司行为无违反行业规定。

4、 检查三方存管后柜台系统“银行参数”设置情况。年初因有客户反映大额资金无法正常转入公司，我部经多方查找原因，确认为三方存管系统“银行参数”设置不当并非银行系统所致。建议有关部门对银行参数进行了修改，同时建议取消对客户存取不恰当的限制，减少了潜在的纠纷。

稽核员述职报告【第二篇】

在20____年里，本人能够认真学习行业的相关方针、政策；积极贯彻公司各种文件、会议精神；严格落实各项工作。工作上勤勤恳恳、任劳任怨；作风上务真求实。较好地完成了领导和各级部门安排的各项任务。现将主要情况总结如下。

一、工作方面

今年以来，本人紧紧围绕市、县局和管理所打击贩售假行为、保持市场占有率、维护市场平衡的中心工作，根据稽查员岗位具体职责，严以律己，出色完成了各项任务。市场占有率和净化率均在市、县局的要求之内，很好地维护了市场平衡，保障了消费者的合法权益。积极对查处的违规案件开展调查，做到事实清楚、证据确凿、程序合法、处理恰当。对客户经理提报的信息和零售户的举报能在尽可能短的时间内进行反馈和查实，真正做到迅速、高效。由于执法工作具有严肃性，在平时的市场检查中，我时刻注意自己的一言一行，每到一家客户，都严格按程序开展检查工作，积极回答零售户提出的各种问题，热心为他们服务，树立烟草人的良好形象。一年来，在领导和同事的关心帮助下，本人的业务技能有很大提高，由渐渐熟悉再到比较熟练。现在对自己岗位的业务流程已能做到游刃有余。在开展市场管理的同时，本人还十分注重内部工作质量。每天主动打扫内务卫生，保持室内室外整洁有序；严格规范自己的仪表、言行。内部工作虽都是琐碎之事，但它能够反映一个人的素养。只有内部工作搞好了，才能更好地开展日常工作。除此之外，本人还积极完成领导交办的其他工作，踊跃参加市、县局的各项活动，开阔自己的阅历，锻炼能力。

二、思想、作风方面

认真学习公司的政策，领会各种文件精神，利用电视、电脑、报纸关注烟草行业的新动向，不断提高自己的认识，掌握工作主动。

在作风上，能团结同事、遵章守纪、务真求实、乐观上进，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风。勤勤恳恳工作，任劳任怨。踊跃参加各种文体活动，积极帮助同事和他人。刻苦钻研业务，遇到问题虚心请教，不断提高业务素质。

三、学习方面

我始终坚持以学习作为提高自己业务素质的重要途径。解决这些问题的途径只有努力学习，用心投入。既积极参加市、县局组织的各种培训，还广泛利用业余时间开展自学，并讲究方式方法。通过自己的努力，现已较熟悉地掌握了《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》等相关法律、法规知识，并能达到灵活运用。这也是对本人平时学习效果的最好验证。

业务知识提高了，还不能完全满足工作需要。由于执法工作比较复杂，接触的人各种各样，怎样与他们交流，以达到自己的目的`，成为必不可少的一项素质。平时的执法检查中，我总会留意同事的交流方式，学习他们处理矛盾的方法，不断提高自己工作的技巧。

四、存在不足

回顾一年来自己的总体工作，深感市管员工作的艰辛，尤其是工作中虽然干了不少事，但还存在不少问题：

一是工作标准要求高，自己还有一定的差距，有待于在今后的工作中提高。每项工作都要高质量地去完成；

二是在做好各项服务工作中，应当树立超前意识；要有开拓创新的工作精神，努力使各项工作有新的起色。要不断研究问题。

三是还需加强业务理论知识的学习，提高个人素质，提高自己的工作能力。

然而，随着社会的发展，行业改革的深入，自己的知识肯定不能满足工作的需要。工作会更复杂，对综合素质的要求也会越来越高，需掌握的知识还很多。为此，我将更加勤奋地工作，刻苦学习，与时俱进，始终走在行业发展的前沿，永远掌握工作主动。

总之，自己无论是业务上还是对各种问题的处理上，在过去的一年都有了大幅的提高，离不开同事对本人的关怀，离不开企业有这么好的工作环境和生活氛围。在这种氛围的渲染下，我将更加坚定信念，我会在新的一年里做的更好、更强、更完美。

稽核报告的写法【第三篇】

审计机关对被审计单位的财务收支及其他经济活动的真实性、合法性和效益性进行审查、评价的经济监督活动，称作审计。就金融系统来讲，有外审与内审之分。国家、省、地、县等专职审计机关对金融部门的审计称作外部审计，即外审。金融系统自上而下也设有审计部门，经常对各级金融机构进行审计，即内审，金融系统内部习惯上称作稽核。

稽核作为内部审计工作，其工作程序是以稽核活动的先后次序安排的，即编制年度、季度或月度稽核项目计划——制定项目稽核工作方案——送达稽核通知书——实施稽核——撰写稽核报告——征求被稽核单位对稽核报告的意见——审查、报送稽核报告以及内部稽核部门代拟稽核意见书（间或有稽核决定）——向被稽核单位送达稽核意见书（间或有经批准的稽核决定）——整理稽核资料、立卷归档——进行稽核后续检查。在整个稽核过程中，不仅涉及到稽核报告的写作，而且还涉及到稽核通知的写作、稽核报告征求意见书的写作、稽核意见书的写作、稽核决定的写作等。显然，稽核报告的写作在稽核工作中处于承上启下的位置，是整个稽核工作成败的关键所在。

那么，何谓稽核报告呢？稽核报告是稽核部门为完成稽核任务所成立的稽核组对稽核事项实施稽核后，向内部稽核部门及行领导提出的关于对被稽核单位作出事实结论和评价意见的书面报告。按照稽核程序的规定，稽核组完成稽核事项之后，无论被稽核单位有无违规违纪问题，都应当提出稽核报告。而撰写稽核报告的前提，是按照稽核程序认真检查，广泛取证，根据稽核依据，对稽核事项作出评价等等。

第一节

认真检查取证

对稽核项目进行检查、取证，是稽核实施过程中的关键环节，必须遵循稽核程序，认真对待。

一、送达稽核通知书

稽核通知书是稽核部门在确定有关稽核事项后，向被稽核单位发出的书面通知，告知被稽核单位有关事项，以便其做好准备工作，也是稽核组织履行稽核职权的依据和证明。按照稽核程序，稽核部门应当根据稽核工作方案确定的稽核事项组成稽核组，并在实施稽核3日前，向被稽核单位送达稽核通知书。稽核部门送达稽核通知书时，应当附稽核通知书送达回证。被稽核单位收到稽核通知书后，要填好稽核文书送达回证并送至或寄至稽核部门。送达稽核通知书的同时，有的还送达“稽核前问卷”，就稽核的有关重点项目，要求有关人员提前填写。

稽核通知书由题目、发文字号、主送单位、正文和落款等部分组成。

（一）题目

稽核通知书的题目，不提倡采用“稽核通知书”的简单写法，也不应当使用“关于对***的稽核通知”两个介词联用的写法。应当由稽核部门所在单位名称、被稽核单位名称、稽核项目及文种词（通知或稽信用社知）等要素组成。如“ 关于稽核* ****年度经营考信用社标完成情况的通知”、“**信用联社关于**营业所执行利率政策情况的稽核通知”。“关于”后面是“被稽核单位名称”者，文种词用“稽核通知”；“关于”后面是“稽核”二字者，文种词用“通知”。

（二）主送单位

稽核通知书的主送单位是被稽核单位，即受文单位。一般情况下，只能有一个主送单位。如“** ”“**乡农村信用社”等。

（三）正文

稽核通知书的正文部分，应当首先写明发出通知的依据或缘由。其依据或缘由可以是有关金融法规、办法、制度，上级行的文件要求，也可以是上级行的指示或稽核部门的工作安排等。如“针对****年*月对你行***稽核中发现的问题，以及市行年度工作会议精神„„”表明了发出通知的依据。接着根据发出通知的依据，写明稽核的时间、范围、内容、对被稽核单位配合稽核工作的要求等具体事项。如“根据„„决定派出稽核组，信用社***年*月*日起，对你行开展信用社承兑汇票、信用卡透支、超绕规模贷款等情况进行跟踪稽核，请给予积极配合，做好自查及有关资料的准备，并提供必要的工作条件。”

（四）落款

稽核通知书的落款部分包括稽核组组长、稽核组成员姓名，内部稽核部门所在单位印章，发文日期，抄送单位等。有的稽核部门印制有填写式的稽核通知书，其落款部分既有稽核组组长姓名，又有主稽核人姓名。凡写稽核组组长姓名的，就不必再写主稽核人的姓名，若是大的稽核项目，一个稽核组组长忙不过来，可以设一至两名稽核副组长。

二、认真审查

稽核人员围绕项目稽核方案确定的范围和重点，深入实际，认真审查稽核项目的有关情况，是整个稽核工作的重要一环。在此过程中，需要听取情况汇报，检查有关资料，清查有关实物，调查有关情况等等。

（一）听取情况汇报

稽核组到被稽核单位之后，通常要听取被稽核单位的汇报，了解被稽核单位对违规违纪问题的自查自纠情况，以及与稽核项目有关的其它情况。譬如在对某行同业拆借业务的稽核时，稽核组要听取该行行长及计划、信贷、会计科长等同业拆借活动的全面汇报，询问该行执行《同业拆借管理试行办法》的情况。

（二）检查有关资料

通常采用审查会计凭证、会计帐簿、会计报表，查阅与稽核事项有关的文件、资料等方式，从稽核事项是否真实、合法、有效三个方面进行检查。常常采用复核法、核对性、审阅法、顺查法、逆查法、抽查法等稽核方法。譬如，稽核人员可以选择被查单位管理上的薄弱环节，对会计、统计资料中的有关数据及内容加以验算、核查，看有无计算错误或故意多计、少计等舞弊行为；可以对证证、帐证、帐帐、帐表、表表进行核对，看其是否相符，以确定其帐务处理及会计资料是否正确完整；可以对会计凭证、帐表、计划、契约、台帐、规章制度等方面进行审阅，看其有关资料是否真实、合法，内控制度是否健全、有效等等。

（三）清查有关实物

稽核人员根据被稽核单位帐簿记录的库存现金、有价证券、固定资产和其他物资的帐面数，通过清点实物，看其帐实是否相符，以确定被稽核单位的财产物资有无短缺、挪用等情况，进而确定是否存在贪污盗窃和人为的责任事

故。实物清点可以由稽核人员亲自清点，也可以由被稽核单位自己组织清查，稽核人员亲临现场监督检查。无论采用哪种方式，清查工作都应当在稽核人员的监督下进行，应当编制有关报表，并由双方签字。

（四）调查有关情况

在进行专案稽核、专题稽核，以及对较为隐蔽、复杂的情况进行稽核时常常需要稽核人员通过观察、查阅等调查方式，获取一些活证据，以证实被稽核单位是否存在违规违纪行为，内部管理是否到位等等。

（五）分析有关内容

在诸如经营成果稽核等稽核活动中，通过会计、统计等有关资料的对比分析，考核经营业绩，评价工作质量。稽核人员可以以会计制度为依据，对帐户借贷方余额及其发生额进行分析，看其是否正常，为进一步内查外调查提供线索；可以通过同一经营指标的不同期数对比来确定其数量差异，从中发现问题；还可以根据已掌握的情况，运用逻辑推理的方法，推测可能出现的结果等等。

三、获取稽核证据

稽核证据是稽核人员在稽核过程中搜集到的真凭实据，用于否定或证实稽核项目有关情况的公允性的资料。稽核人员深入实际审查、调查、审阅的过程，实际上就是搜集各类稽核证据的过程。稽核人员通过多种途径取得稽核证据之后，要从证据的真实性等方面加以鉴别归类。

（一）稽核证据要真实、可信

稽核证据必须符合实际，证据中的时间、地点、当事人、原因、数据必须准确无误；证据语言必须鲜明，不能模棱两可，含糊其词。各种稽核证据，最好是由稽核人员实地审查、调查、审阅获取的第一手资料，如果不是稽核人员亲自搜集到的第一手稽核证据，要经稽核人员进一步核实验证，以确保稽核证据的真实、可信。

（二）稽核证据要重要、充分

重要的稽核证据能够影响稽核人员作出稽核结论，否则就不是重要的稽核证据。衡量稽核证据重要与否，有时以金额为标准，有时以稽核事项的性质为标准，稽核人员要善于分析，增强对问题的判断力。同时，稽核人员获取的稽核证据，要能够满足有可能提出的各种质疑，通过足够数量的稽核证据，增强稽核结论的正确性和说服力。

（三）稽核证据要有较强的证明力

获取稽核证据的目的，是支持稽核结论，增强稽核结论的说服力。因此，在充分考虑稽核证据真实、可信、重要、充分的基础上，必须考虑其证明力的强弱。凡是客观实在性较强、弹性较小、被稽核单位对其支配力不大的证据，其证明力就强，否则其证明力就弱。

第二节

客观公正评价

在占有大量有效证据的基础上，应当按照稽核程序的规定，对稽核项目提出评价意见。对稽核项目提出稽核意见，作出稽核结论，必须有明确的稽核依据，客观以正，符合实际。

一、选准稽核依据

在占有大量有效证据的基础上，应当以稽核依据为准绳，对稽核事项提出评价意见。稽核人员只有根据稽核依据提出评价意见，作出稽核结论，才能令人信服，才能体现出评价意见的公正合理性。

稽核依据可以是法律、法规、规章制度，可以是政策、预算、计划，也可以是业务规范、技术标准等等。稽核人员选用稽核依据，必须认真慎重，凡是法律、法规、规章制度、决定、指示等，一定要找到原文，反复阅读，吃透精神，切不可断章取义，盲目推论；凡是经营指标，必须查证核实，要有文字出处，绝不能搞合理想象。

二、集中各方意见

稽核组在实施稽核的过程中，无论是审查会计资料，还是查阅有关文件，无论是检查现金、实物，还是调查了解情况，往往是分散进行的。为了形成对稽核项目的评价意见，稽核人员需要沟通情况，反复讨论，最后将分散的意见集中起来，形成稽核组的集体意见。

三、做出公正评价

无论是稽核人员的个人意见，还是稽核组的集体意见，都必须以稽核证据为依据，以稽核依据为准绳，通过抽象思维深入把握客观事实的本质，揭露问题，肯定成绩，找出规律，进而作出客观、公正的评价结论。对查出问题的处理，要实事求是，客观公正。对于定性的问题，要善于用政策法规阐明。同时，还要针对稽核中发现的问题，提出解决问题的意见与建议。

第三节

撰写稽核报告

稽核组完成稽核事项之后，需要撰写稽核报告。稽核报告，通常由题目、引言、稽核概况、发现的问题、处理意见、意见与建议、结尾语、附件、签署几个部分组成。

一、题目

稽核报告的题目多采用“关于„„的稽核报告”或“***行关于„„的稽信用社告”的形式。如《关于**市**信用社****年度财信用社支情况的稽核报告》、《***联社关于** ****年度财务决算的稽核报告》。稽核报告的题目起码应反映三个方面的内容，即被稽核单位名称、稽核项目及时限。]

二、引言

引言是稽核报告的开头部分。此部分应当重点介绍稽核的依据、对象、项目、范围、时限、程序和方式、方法等。稽核报告的引言，应当开门见山，简洁明快，切忌拖泥带水，繁杂冗长。

如《关于****扶贫贷款的信用社报告》和引言：“受***市联社的委托，于****年*月*日至*日，我们组织稽核人员，对**和**两县*近*年来发放的扶贫贷款的使用及效益情况进行了专项稽核。现将稽核情况报告如下：”这个引言就实为简洁扼要，鲜明准确。

三、稽核概况

此部分应当简要介绍被稽核单位的有关情况，与稽核事项有关的事实等等。在此基础上，根据稽核结果作出综合评价。综合评价应当客观公正，概括性强。如《关于****信托投资总公司****年度业务经营活动情况的稽核报告》基本情况部分的综合评价：“我们根据总行的要求，检查了该公司****年度业务活动情况后认为：其业务经营范围在总行和国家外汇管理局批准的经营项目之内；自有资本金来源符合规定；信托和委托固定资产贷款、投资和租赁的项目，绝大部分属于国家计划内项目；拆借资金符合有关规定比例„„从而保证了金融信托业务的顺利开展。”该综合评价态度明朗，客观，恰当。

四、稽核出的问题

这一部分应当按照审查发现问题的性质，分类分项逐条去写，并且每一项要提炼出一个标题句。如“挤占发展基金用于奖励性开支**万元”、“漏交税金**万元”、“年末虚增存款***万元”、“不合理暂付款**万元”等等。标题句之后要用事实材料加以说明，做到观点与材料相统一。

五、处理意见

这里应当针对稽核出的问题，有层次地提出处理、处罚意见。如果没有发现严重问题，此部分则可省去不写。对于稽核出的问题，应当引用经济金融法规、规章制度等稽核依据实事求是地提出处理意见。例如，“对挤占成本，减少利润**万元的问题，根据（**）**办第**号文件‘对于被查出来的问题要全部上交财政，一律不能提取留成或分成’之规定，本应如数用自有资金上交财政。但考虑到该行自有资金收不抵支，建议减免**%上交财政。”

六、意见与建议

意见与建议也是针对稽核出的问题而提出来的。例如针对铺张浪费行为，提出严格预算控制及定额控制的意见；针对违反金融法规的问题，提出加强法制教育及加强经济责任的意见等等。意见或建议应当确切、实用，不能空泛无物。

七、附件

如果稽核出的问题较多，不便在正文中一一说明，可分类列表作为附件。对稽核出的违规违纪行为的有关证据，也可作为附件附在稽核报告之后，以备查用。

八、落款

稽核报告的最后，要有稽核组长签名，并写明年、月、日。

第四节

围绕稽核报告做好终结工作

稽核的终结工作主要围绕稽核报告来进行，即发生稽核报告征求意见书，在稽核报告的基础上起草、审定稽核意见书和稽核决定等等。

一、发出稽核报告征求意见书

按照稽核程序的规定，稽核报告报送稽核部门之前，应当征求被稽核单位的意见，向被稽核单位发出稽核报告征求意见书，并要求稽核单位按照法定期限在自收到稽核报告之日起10日内，将其书面意见送交稽核组或稽核部门。如果在法定期限内被稽核单位没有提出书面意见的，视为无意见。稽核报告中被稽核单位有异议的地方，稽核人员应当进一步核查，并根据情况认真修改报告。修改好的稽核报告才能送交行领导阅示，同时连同被稽核单位对稽核报告的意见书一并送交。稽核报告征求意见书应当附稽核报告、稽核文书送达回证。

稽核报告征求意见书由稽核组长负责。为了简便、易用，通常将其格式、内容事先印好，制作时一式两份，由稽核组长签字，其中一份发出，一份留存归档。

二、出具稽核意见书

按照稽核程序的规定，稽核部门在审查稽核报告及所附材料的基础上，应当对稽核事项作出评价，并代本单位起草稽核意见书。凡经过稽核的，无论被稽核单位有无违规违纪行为，都应当下达稽核意见书。

稽核意见书由题目、受文单位、引语、对稽核事项的评价及评价依据、发现的问题、意见和建议、落款等部分组成。

（一）题目

稽核意见书的题目由稽核部门所在单位名称、被稽核单位名称、稽核事项和文种词组成。如“***县支关于**营业所***情况的稽核意见书”。

（二）受文单位

即顶格写明被稽核单位名称。如“工行* ”。

（三）引语

引语部分应当重点交待接受稽核任务的时间、依据、稽核事项、方式等。如“****年*月*日至****年*月*日，由市行组织的稽核组对你行的***进行了就地稽核。经审定稽核报告，特提出如下稽核意见：”

（四）认定的事实

认定的事实是指稽核部门围绕项目稽核方案所确定的稽核重点，经就地稽核之后，对稽核项目所认定的事实。这一部分主要叙述被稽核单位经核实的财务收支状况、经营成果及其他经营活动情况等等。如“经稽信用社截至****年*月底，你行现有信用社承兑汇票存量**笔，金额****万元，其中已到期**笔，信用社****万元，到期企业无力承付信用社垫付资金*笔，***万元，垫付率**%。”以上内容信用社“*行**联社关于* 信用社承兑汇票业务管理的稽核意见书”中，稽核部分所认定的事实。

（五）对稽核事项的评价及评价依据

主要包括两个方面的内容，一是对被稽核单位的有关工作成绩和经验予以肯定；二是指出稽核出的违规问题，以及存在的其他问题与不足。如“通过稽核认为信用社行能够执行权限管理制度，签发的信用社承兑汇票全部经过审信用社信贷档案资料齐全，但是还存在着信用社承兑汇票未纳入表内或有资产、负债科目核算，未使用保证金科目、担保抵押手续不齐等问题”。同时，属于纠正或改进的问题，尽量不要有“定性”的措词，可以写成“与***规定不符”等等。

（六）意见与建议

针对稽核出的各类问题，提出加强管理、堵塞漏洞的意见和建议。所提意见和建议要针对性强，切合实际。譬如，针对稽核出的帐表不符等问题，建议被稽核行组织会计、稽核、计划等部门人员，对下属各营业机构进行一次总分帐表核对。

（七）落款

稽核意见书的最后是稽核部门所在行印章及发文日期。落款下面还应当标注主题、抄送单位。

三、作出稽核决定

稽核决定是稽核部门在审定稽核报告的基础上，对被稽核单位的违规违纪行为依法作出处理、处罚决定，并责令执行的法律文书。没有查出违规违纪问题的，稽核部门不作稽核决定。

稽核决定由题目、主送单位、引语、违规违纪事实、处理决定、落款等部分组成。

（一）题目

由被稽核单位名称、违规违纪事项和文信用社组成。如“关于**支行违规办理信用社承兑汇票的稽核决定”。

（二）主送单位

负有执行稽核决定义务的被稽核单位名称。

（三）引语

主要叙述何时，根据何计划，对什么项目进行了稽核，根据稽核组的报告，经某某会议研究，作出稽核决定。如“****年*月*日至****年*月*日，市人行组成稽核小组，对你行****年度财务及业务经营状况进行了稽核。根据市人行稽核小组的稽核报告，经市人行第*次稽核会议讨论，对你行****年度财务收支中的违反财经纪律的有关问题，作出以下稽核决定。”

（四）违规违纪事实

逐条叙述稽核出的各类违规违纪问题。如“经稽核认定，你行存在以下违规违纪问题：一是贷款绕规模严重。至****年*月底，共绕规模发放贷款***万元。二是存款不实„„三是有价证券帐实不符„„四是行政科设小金库一个，金额**万元；会计科设小金库一个，金额*万元。”

（五）处理决定

针对前面所列的违规违纪事实，对应引出稽核依据，最后写处理、处罚决定。如“对公款私存尚未纠正的部分积数****万元，根据《金融稽核检查处罚规定》第十三条之规定，要立即纠正，并按违规金额处以万分之五的罚息，共罚息*万元。”

（六）结尾

主要表述稽核处理、处罚决定执行的期限；被稽核单位不服稽核决定，向上一级稽核部门申请复议的期限等。如“以上决定，请于****年*月*日前执行完毕，并将执行情况书面报告***。本决定自送达之日起生效。如对稽核决定不服，在收到稽核决定15日内，向***申请复议，复议期间，本稽核决定照常执行。”

（七）落款

稽核决定的最后是稽核部门所在行公章及发文日期。落款下面还应当标注主题词及抄送单位等。

稽核员述职报告【第四篇】

20____年由____信用社____岗调至联社稽核部任稽核员。从事稽核工作以来，在稽核大队和联社的领导下，在一同从事稽核工作的其它同事的帮助下，本人认真学习专业知识和业务技能，积极主动履行岗位职责，按时完成____稽核大队及联社分配的各项稽核任务。通过自己和同事们的相互配合，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内控制度的贯彻和执行情况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将____年度参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。

一、基本工作情况

____年参加稽核工作以来，在____市办事处及联社的领导下，除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下____项稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作：

1、“案件风险百日排查”交叉检查，对____县农村信用联社进行了风险排查。我所在的排查小组对____县____信用社、____家信用社进行了排查；

2、以分组包片的形式对____信用社等6个基层社进行了冒名、借名贷款专项检查；

3、根据有关强制休假制度和离任审计制度的规定，对部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计及基层社主任强制休假期间的业务经营审计；

4、为有效预防突发性事故和员工道德性风险引起的责任性事故，对辖内金库的现金库存进行了突击查库；

二、工作中的具体做法

1、明确思想，端正态度。

稽核工作的特殊性，决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力，而思想素质首当其冲应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的`人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明确自己的工作方向，端正自己的工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。

2、加强学习，努力提高自身综合素质。

虽然自己参加信用社工作已近____年时间，但从事稽核工作对于我来讲是一个崭新的岗位，身在其中，我感到一是工作经验不足，二是自身所掌握专业知识有所欠缺。这种情况下，我要求自己：

一是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间认真学习金融业务知识，法律知识和各项规章制度，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料，促进自己融会贯通，学以致用，提高业务工作能力、综合分析能力。不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。

二是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高自己怕工作质量。

三是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”，总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。

3、严格监督，认真履行岗位职责。

在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。

三、工作中存在的不足

____年的工作当中，通过自己的努力和领导、同事的帮助，自己较为圆满地完成了上级下达的各项工作任务，取得了一些成绩，但是我自己很清楚地认识到自己还存在一定的差距和不足。一是思路不够清晰。在稽核检查中的“度”把握不够理想，工作质量不高。二是创新意识不强，工作成效不够突出。三是业务知识还比较单一，综合能力还有待提高，距离真正的复合型、全面型的人才还有较大差距，综合素质有待进一步提高。

四、下一步的工作打算和措施

回顾过去近一年当中的各项工作，总结自己的成绩和不足，在新的一年里，我的工作打算是：在市办及联社领导的指导下，在同事们的帮助和支持下，正确处理好工学矛盾，做到“学中干、干中学”，经常反省自己的行为，检点自己的作风，认真学习，扎实工作，虚心请教，加快自身综合素质的提升步伐，以适应不断推陈出新的工作环境，按时保质保量完成上级交付的各项工作任务。准备采取的措施是：

1、持之以恒，加强学习。面对当今社会日新月异的工作环境，可谓是“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此我要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，虚心向别人请教，不断充实和完善自已。利用一切可利用的时间，学习法律、法规和各项规章制度，做到知法、懂法、守法，按照规定严格执行制度。

2、严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，严格要求自己，认真执行各项制度，坚决杜绝违章、违制现象的发生，全面提升稽核监督水平；二是坚持坚持原则，敢于碰硬，凭制度办事，坚决维护制度的严肃性，督促各项规章制度落到实处；三是坚持对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训，督促规范整改，确保各项工作健康、有序地开展。

3、扎实工作，认真履职。在自己的实际工作当中，坚持务实的工作作风，扎实开展好稽核监督工作，从源头上遏制违规、违纪、违法案件和事故的发生。