2024年护栏专项审计报告专业（汇总10篇）

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护栏专项审计报告【第一篇】

公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划主动开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了肯定的成效，现就一年的工作总结如下：

1.年内公司分别对年四季度和一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存状况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。

(1)2月审计年度存货项目;内部审计工作总结。

(2)8月审计度上半年存货项目;。

(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对准时性、精确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产平安完整。

3.工会经费审计：

(2)2月份接受公司工会托付，开展公司二级工会经费使用状况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余状况。经过审计，提出审计建议8条，肯定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、准时性，规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。

(3)二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库”存在。

5.工程项目审计：依据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、map生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝h段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作，主要对项目预、决算编制工程依据充分性，工程结算的规范性;工程费用归属精确性、预备费用计算正确性，技改资金结余及支出等财务状况，技改工程涉及鉴证的`证据充分性，技改相关招投标及监理规范状况，技改项目涉及设备、器材的选购及盘亏盘盈状况，技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理状况，技改工程工期、价格、质量状况，工程尾项状况等进行审核，促进了公司工程内控管理。

6.协作审计：

(2)干部离任审计，协作完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。

1.特重大工程项目的招投标工作，托付云南省招投标公司进行。

2.对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，主动参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。

3.废旧物资处置依据公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理方法(试行)》执行。年内，废旧物资处置均经过总经理严格审批，其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部对其过程进行全面监督。

4.年11月15日至11月10日间，共参与公司物资选购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项，除了谈定单价按实际量结算，但尚未结算项目外，共涉及金额49，644，元，其中物资选购项目25、项目建设109以及31项其他项目监督。

1.通过内部审计，加强内部管理。全年公司共开展审计项目个，提出审计意见28条，均得到了有效的整改和反馈，促进了公司内部控制在上一个新的台阶。

2.通过内部审计，规范资金使用。全年公司开展4个货币资金审计项目，进一步规范了公司资金的使用，保障的公司货币资金的平安运作，确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格依据国家财务制度、财经纪律及集团内部财务管理的要求开展工作。

3.通过内部审计，加强党风廉政建设。通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题，相关单位均按要求准时进行整改，公司内部的会计核算质量得到了提高，内部财务管理工作更加规范，公司领导人员廉洁从业。

1.审计人员的专业素养还不能满足工作需要，需待进一步提高。

2.对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。

3.还需要再加强审计调查的力度，保证审计的公正性和客观性。

护栏专项审计报告【第二篇】

xx市xx学校：

我们接受xx委托，对xx市xx中学校(以下简称“xx”)20xx年12月31日资产清查结果进行审计。xx对建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和资产清查资料的真实性、完整性承担责任;我们的责任是在实施审计工作的基础上对xx资产清查结果的准确性、可靠性发表审计意见。在审计过程中，我们结合xx的实际情况，实施了包括检查记录或文件、监盘实物、函证等我们认为必要的审计程序。

一、基本情况。

xx市xx为xx市xx区教育委员会举办的全额拨款事业单位，位于xx市xx镇，法定代表人：xxx。xx定编人数113人，其中：事业编制113人。目前在职人数114人，其中：事业编制人员114人。截止20xx年12月31日，xx资产清查前账面总资产为11,148,元、负债为2,351,元、净资产为8,797,元。xx预算管理级次为县级。

(一)资产清查依据。

《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)。

《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)。

《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》。

《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》。

《中国注册会计师审计准则》。

《行政事业单位资产清查暂行办法》。

《财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》。

《行政事业单位资产核实暂行办法》。

(二)资产清查基准日。

xx资产清查基准日是20xx年12月31日。

1、全面清查。对被审计单位资产进行清查及盘点;对负债及净资产进行审查核对;对收支情况进行审核;对资产损益(资金挂账)等相关证据进行审核。

2、调查取证。按照资产清查的.有关规定及中国注册会计师审计准则的要求，采用包括检查记录或文件、检查有形资产、函证等必要的审计程序对被审计的资产、负债、净资产、收支、资产损益(资金挂账)的有关情况进行审计取证。

3、研究分析。根据取得的审计证据，对被审计单位遵守财务、会计制度等情况及各项资产的损益证据、资金挂账情况进行分析。

4、形成意见。根据资产清查损益证据的要求，对被审计单位申报的各项资产的损益证据、资金挂账的相关证据进行审核，形成审计意见。

四、资产清查调整事项。

(一)在清查中我们发现xx未将其食堂、超市账务纳入学校统一核算，在此次清查中我们将该部分账务全部并入学校，其中：现金383,元，其他应收款23,元，其他应付款407,元。

(二)xx其他应收款中实质为事业超支金额共28,元，清查调整时借记资产清查待处理28,元，贷记其他应收款28,元。

(三)在固定资产盘点中发现xx有未入账的固定资产514,元，该部分资产为乡镇合并时，并入学校的固定资产，其中：房屋及建筑物154,元，专用设备12,元，电子产品及通信设备342,元，文物及陈列品元，家具及其他5,元，清查时作为固定资产盘盈处理，同时贷记资产清查待处理514,元。

五、对资产清查结果的总体评价和判断。

我们认为xx资产清查结果符合行政事业单位资产清查的有关规定，专项审计发现的影响清查结果的事项，xx进行了补充调整，经审计调整后编制的行政事业单位资产清查报表在所有重大方面公允地反映了xx资产、负债及净资产情况。没有证据表明清查结果是不准确和不可靠的。

六、重大事项专项说明。

(一)xx部分土地及建筑物未提供产权证明及相关结算资料，其面积及价值均为估算，具体明细如下：

(二)xx其他应收款-教办账面金额39,元，该款为乡镇合并时学校并入的债权，xx已提供账务移交清单，但在函证时发现教办未挂账。

七、其他事项说明。

xx的资产清查是在我所专业人员的指导下进行的。清查过程中发现的影响清查结果调整事项，xx全部接受调整建议，并进行了清查变动调整。

附件：1、资产负债清查表。

2、资产盘盈明细表。

3、资产损失明细表。

4、xxxx会计师事务所营业执照复印件。

5、xxxx会计师事务所执业资格证书复印件。

xxxx会计师事务所主任会计师：

中国·xx中国注册会计师：

二oxx年四月二十五日。

护栏专项审计报告【第三篇】

xxx股份有限公司：

我们接受委托，对xx股份有限公司(以下简称贵公司)以20xx年12月31日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实，贵公司的责任是建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整。我们的责任是在贵公司资产清查的基础上，对贵公司查出的各项资产损失及申报待销净损失的处理预案的真实性、合理性发表意见。在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据以及评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以20xx年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下：

一、清产核资工作范围。

二、清产核资的依据。

(一)法规依据。

(二)行为依据。

1、20xx年8月19日国资评价〔20xx〕45号文件《关于做好执行工作的通知》;2、20xx年9月2日国资评价〔20xx〕58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》;3、xxxx年xx月xx日xx部门xxx号文件《关于同意xx公司xxx子公司以账面数作为清产核资工作的结果函》;4、xx公司函〔20xx〕236号《关于印发的通知》5、清产核资中咨询服务、经济鉴证和专项财务审计的业务约定书。

三、清产核资过程及实施情况。

1、工作基准日：20xx年12月31日。

2、工作起止日期：xxx年xx月xx日。

3、具体实施情况：(1)协助贵公司根据国资委、财政部相关文件编制此次清产核资的《工作手册》;(2)培训参加专项审计工作的相关人员，协助贵公司做清产核资基础工作;(3)对贵公司企业清产核资基准日的原会计报表进行审计，以保证贵公司清产核资基准日账面数的准确;(4)核对、询证、查实贵公司债权、债务，监盘贵公司现金和抽查存货;(5)勘察、抽查贵公司固定资产并验证其产权;(6)协助贵公司按照企业会计准则、《企业会计制度》和清产核资的要求调整有关账项，计算执行《企业会计制度》所带来的损失;(7)按照根据清产核资政策和有关财务会计制度规定，对贵公司清理出的有关资产盘盈、资产损失及资金挂账进行核实、鉴证;(8)协助贵公司按照国有资产监督管理机构有关资金核实批复文件、以及国家财务会计制度有关规定，调整账务。(9)协助贵公司编制清产核资后的企业会计报表。

1、申报处理资产损失情况在此次清产核资过程中，贵公司共计清理出资产损失总额(盈亏相抵后)为xxxx元。其中按原制度清查的资产损失共xx笔，金额xxxx元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共xx笔，金额xxxx元。

2、经我所审核确认的资产损失经我所审核确认符合清产核资申报条件的资产损失共xx笔，金额xxxx元。其中按原制度的资产损失共xx笔，金额xxxx元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共xx笔，金额xxxx元。

五、清产核资处理意见。

1、申报待核销净损失的处理。

预案经我们审核确认贵公司清查的资产损失和资金挂账净额为金额xxxx元，其中xxxx损失挂账净额xxx元自列损益，其余xxxx元申报核减所有者权益，具体处理方法如下：(1)核减未分配利润xxxx元;(2)核减盈余公积-公益金xxxx元;(3)核减盈余公积-公积金xxxx元;(4)核减资本公积xxxx元;(5)核减实收资本xxxx元;经我们审核确认贵公司按《企业会计制度》确定的预计损失合计xxxx元。拟建议转入企业20xx年度期初未分配利润xxxx元，并作为各项资产减值的期初数，其中：(1)应收帐款预计损失xxxx元;(2)短期投资预计损失xxxx元;(3)存货预计损失xxxx元;(4)长期股权投资预计损失xxxx元;(5)固定资产预计损失xxxx元;(6)在建工程预计损失xxxx元;(7)无形资产预计损失xxxx元;(8)长期债权投资预计损失xxxx元;(9)其他资产预计损失xxxx元。

2、审计意见批复后所有者权益的变化情况上述申报资产损失如得到批复后，xxxx公司的所有者权益将为xxxx元，其中实收资本xxxx元、资本公积xxxx元、盈余公积xxxx元、未分配利润xxx元。

我们认为，贵公司的清产核资工作是依据国资委及财政部相关文件执行的，申报的报表及相关资料真实可信，各报表数据间勾稽关系正确，可以作为资产管理部门审批的依据。

六、申报处理资产损失原因分析。

七、重大事项说明。

6、注册会计师认为需要说明的其他重大事项。

八、内部控制的审核情况。

xx。

九、报告使用范围。

以上清产核资审计报告仅供国有资产管理部门审批、xxx公司主管部门审查清产核资结果和检测清产核资中介机构之用，非法律、行政法规规定，报告的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。

附件：

1、损失挂账分项明细表;。

2、损失挂账申报核销项目审核说明;。

3、损失挂账的证明材料;。

4、主审会计师的资质证明和中介机构营业执照复印件;。

5、其他有关材料。

xx。

xx年xx月xx日。

护栏专项审计报告【第四篇】

我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。

今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理上的欠缺和不规范的操作，提出了整改意见和建议。

今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查，通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况，基本了解和掌握了瑞安支局外汇管理工作情况；从调查情况来看，瑞安支局能够较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比较健全的内控管理制度，业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法，建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，规范业务操作。

今年我们通过审计调查，共发现了违规现象20余项，提出整改建议20条，大部分已得到整改落实，分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。

在行长亲自督导下，我支行由内审牵头，认真组织开展了对20xx年度以来审计查出问题整改情况的检查，做足做细“亡羊补牢”工作，强化了整改落实，巩固了审计监督成效。

1、领导重视，强化整改意识。布置安排对20xx年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定切实可行的措施；强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。

2、精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况；并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。

3、强化责任，落实整改措施。制定了瑞安支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施，并给予经济处罚。

4、严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的`问题，督促，制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动，真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。

根据中支内审科的统一安排，今年主要参加了对泰顺县支行的行政执法检查、对乐清支行行长履职审计、对温州中心支局外汇依法行政审计，对参与的每一个项目检查都能认真尽职地对待，保质保量完成任务。

20xx年我局在市委统战部的指导下，在各民主党派市委的支持下，圆满完成了特约审计员的换届聘任工作。20xx年我局将继续贯彻落实《中共中央关于坚持和完善中国共产党领导的多党合作和政治协商制度的意见》（中发，进一步加强和改进特约审计员工作，以充分发挥特约审计员参政议政和民主监督的作用。具体工作计划安排如下：

一月份：开展新一届特约审计员培训工作。向他们介绍我局的职能配置、内设机构及主要职责，审计法律规范体系、法律法规与审计机关的关系。为使他们尽快熟悉审计工作，为每一位特约审计员提供《领导干部审计知识读本》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施细则》等书籍资料。

二月份：组织特约审计员参加全市审计工作会议。会议内容有：通报全国审计工作会议精神、20xx年审计工作总结和20xx年工作计划，使特约审计员了解全年审计工作情况。

四月份：邀请特约审计员参加对本市审计机关第18次审计职业道德检查月活动，听取特约审计员对本市审计机关廉政监督制度建设方面的意见。

六月份：邀请特约审计员参加xx市审计机关成立20周年纪念大会。

九月份：通报20xx年度市级预算执行和其他财政收支审计情况和部分重点审计项目审计情况。

十二月份：听取特约审计员对做好20xx年审计工作的意见和建议。

此外，继续保持与特约审计员的经常性联系，为他们订阅《中国审计》杂志和《中国审计报》，邮寄《上海审计动态》等资料，使他们能及时了解审计工作情况，掌握审计工作动态，为开展特约审计员工作创造条件。

护栏专项审计报告【第五篇】

幼儿园的`财务工作规范与否事关教育的形象，事关教育的民主和法制建设，事关教育事业的全面健康发展，也事关幼儿园的可持续发展。因此，我园对把这项工作作为幼儿园的一项重点工作来抓，定期在班子里进行教育和学习，力求达到思想上高度统一，行为上严格遵守。园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。通过落实此项工作，推进幼儿园管理的法制化和规范化。

护栏专项审计报告【第六篇】

设计单位：__。

勘察单位：__。

监理单位：__。

总承包单位：__。

质监单位：__。

二、工程施工依据。

1、施工图纸、图纸会审纪要、设计变更联系单、合同及工程建设强制性条文。

2、gb50300-《建筑工程施工质量验收统一标准》。

5、gb50203-《屋面工程质量验收规范》。

7、gb50209-《建筑地面工程施工质量验收规范》。

8、gb50210-《建筑装饰装修工程质量验收规范》。

9、gbj107-《混凝土强度检验评定标准》。

10、gb50208-《地下防水工程质量验收规范》。

11、gb50411-《建筑节能工程施工质量验收规范》。

12、gb50164-《混凝土质量控制标准》。

13、jgj52-《普通混凝土用砂、石质量及检验方法标准》。

14、jgj33-《建筑机械使用安全技术规程》。

15、jgj18-《钢筋焊接及验收规程》。

17、gb50168-《电气装置安装工程电缆线路施工及验收规范》。

18、gb50166-《火灾自动报警系统施工及验收规范》。

19、gb50268-《给水排水管道工程施工及验收规范》。

20、gb50242-《建筑给排水及采暖工程施工质量验收规范》。

21、《施工技术手册》。

三、施工过程及质量控制情况。

四、分部工程质量自评情况。

五、质量控制资料核查情况。

六、工程安全和功能检验资料核查情况。

2、倾斜及沉降观测：本工程建筑物周围共布置几个沉降点，总共测几次，首次观测时间某年某月某日，最后一次观测时间某年某月某日，最大及最小的沉降点、最大及最小沉降量、相邻两点最大沉降差；最大及最小倾斜点，最大及最小倾斜量和方向；(详见后附表)。

七、工程观感质量自评情况。

本单位工程观感质量综合评价为一般或好；具体见统表4()附后；

八、安全生产与文明施工。

在工程施工过程中，注重安全管理，坚持以“安全第一，预防为主”的方针，始终贯彻“安全为了生产，生产必须安全”的管理制度，并定期召开安全会议，对参与本工程施工的全体员工进行三级安全教育，对各分项工程进行安全技术交底，且由班组长负责本班组的安全工作，使安全工作贯穿于整个施工过程中，做到安全生产文明施工，及时有效的消除了安全隐患，杜绝了重大安全事故的发生。

九、工程预验收情况：

该工程于某年某月某日组织预验收，在预验收时各单位提出了施工中还存在着一些问题，针对上述存在的问题，本项目部积极组织有关施工人员进行整改，在规定的时间内已整改完毕，且经监理单位和建设单位的核查确认，现已符合竣工验收条件的要求。(整改报告单附后)。

综上所述，按照《建筑工程施工质量验收统一标准》的规定，该单位工程所含分部工程的质量均验收合格，质量控制资料完整，单位工程所含分部工程有关安全和功能检测资料完整，主要功能项目的抽查结果符合相关专业质量验收规范的规定，观感质量符合要求，公司自评该工程为合格。现请有关单位予以核定，并虚心接受有关部门领导、专家及在座同仁对我们提出的宝贵意见，我们将及时予以整改!

护栏专项审计报告【第七篇】

我们接受委托,对贵公司的电脑零部件及整机生产项目,截止年月日项目资金补贴及投入情况进行了审计。

提供与其相关的真实、合法、完整的会计资料是贵公司管理当局的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对电脑零部件及整机生产项目资金投入情况发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以及对财务报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审计过程中，我们实施了包括了解、检查等我们认为必要的审计程序。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

一、企业概况。

电子科技有限公司成立于年月日，经批准注册登记，取得:企独钦总副字第号《企业法人营业执照》。

法人代表:;注册资本美元，实收资本美元。

经营范围:研究开发、生产和销售计算机准系统及周边零部件、数字影音播放设备及部件、计算机数字图像信号驱动器及零部件。

号传输器，工模具制造，计算机周边部件之集成电路封装与测试，承接电子产品的开发、设计与生产加工，自有厂房租赁(限制和禁止类或涉证产品除外)。

二、项目基本情况。

1、项目资金补贴收入情况。

年月日，收拨入生产项目资金万元，此万资金已于年月用于购买机器设备()。

2、项目投资完成情况。

截止年月日电子科技有限公司电脑零部件及整机生产项目的资金投入总额(固定资产投资+审计截止日货币资金余额)万元，完成项目投资计划的%。

其中:固定资产投资万元，完成固定资产投资计划的%。

具体如下:。

(1)、项目生产机器设备投入金额:万元。

(2)、项目生产电子设备投入金额:万元;。

(3)、项目生产交通工具投入金额:万元;。

(4)、项目生产土建装修工程投入金额:万元;。

(5)、其它费用支出:万元。

(6)、流动资金余额:万元。

附件:。

(一)、项目资金收入及投资情况表;。

(二)、部分大额发票及收据等。

护栏专项审计报告【第八篇】

--------------有限公司：

我们接受委托，审计了贵公司06月至月“放心酒”示范店流通追溯(二维码)信息管理系统的项目财务收支情况、项目投入情况进行专项审计。

贵公司的责任是提供真实、合法、完整的项目会计资料和相关资料。我们的责任是在实施审计工作基础上对项目的收支使用情况，基本建设财务决算报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师审计准则》的规定。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信：我们获取的审计证据是充分的、适当的，现将审计情况报告如下：

一、企业及项目基本情况。

--------------有限公司(简称，a公司)成立于8月。公司拥有两条全自动灌装流水线，三个生产基地，固定资产、生产规模以及酒品质量均在当地同类企业中处于领先地位。公司先后开发了“国藏酱香”、“宴酒”、“英雄酒”、“老酒”等品牌不同规格、不同档次共二十余个系列产品，并为各机关、集团研发生产各类特供酒，如“贺国牌全国政协特供酒”，“全国文联特供酒”等，现已成为中国颇具规模的大中型酒类生产销售企业。

二、项目基本情况。

为加强酒类企业诚信体系建设，强化酒品质量监管，确保酒品质量安全。按照省商务厅《关于做好2011年“放心酒”示范店建设改造和名特优酒流通质量可追溯系统试点建设项目有关工作的通知》(黔商发[2011]82号)精神，-----------有限公司开展“放心酒”示范店创建，实施北京夏商科技有限公司研发的一套集二维条码技术、计算机技术、数据库技术、密码技术、通信技术、网络技术为一体的“放心酒”示范店流通追溯(二维码)信息管理系统。公司编制了《a公司“放心酒”示范店流通追溯(二维码)信息管理系统项目竣工自评报告》，项目总投资22万元，资金由企业自筹。

依据黔商发〔2011〕82号《关于做好2011年“放心酒”示范店建设改造和名特优酒流通质量可追溯系统试点建设项目有关工作的通知》文件，批复a公司流通追溯(二维码)信息管理系统为“‘放心酒’示范店建设改造项目”试点项目，补助资金10万元人民币。

三、审计目的。

本次审计目的是对a公司流通追溯(二维码)信息管理系统项目的财务收支进行审计、并编制项目决算审计报告。

本次审计期间为2011年6月至2011年11月。

五、审计范围。

a公司提供流通追溯(二维码)信息管理系统项目财务报表、明细账、凭证、合同、可行性研究报告等相关资料。

1.《中国注册会计师审计准则》。

2.《流通追溯(二维码)信息管理系统项目竣工自评报告》。

3.黔商发〔2011〕82号《关于做好2011年“放心酒”示范店建设改造和名特。

优酒流通质量可追溯系统试点建设项目有关工作的通知》文件。4.审计协议书。

a公司流通追溯(二维码)信息管理系统项目账面支出22万元，全部为该项目设备及软件研发、采购和安装费用。其中硬件费用11万元、软件费用10万元。

我们认为，贵公司已在企业会计准则框架下编制的支出明细表和项目产品(服务等)收入明细表，在所有重大方面公允反映了贵公司流通追溯(二维码)信息管理系统项目资金支出和收入情况。

二零一一年十二月公司。

九、其他说明。

无。

中国注册会计师：中国注册会计师：

护栏专项审计报告【第九篇】

年初根据《青浦区保密委员会关于xx年保密工作要点》(青委密〔xx〕1号)以及区委保密委会议纪要(青委密办〔xx〕2号)工作要求，结合我局工作实际，制定了xx年度保密工作要点，提出了xx年保密工作的目标要求、工作内容和工作重点，明确责任领导、责任部门和责任人员。同时继续将履行保密责任纳入全局目标管理考核内容，严格奖惩措施，推动保密管理工作健康有序开展。

护栏专项审计报告【第十篇】

xxxx有限公司xxx:。

我们接受委托,对贵公司《》项目从年月日至年月日的资金投入和使用情况进行专项审计。我们审阅了贵公司该项目执行期间的资产负债表、损益表以及相关会计账薄、凭证等资料，查阅了该项目的立项申报材料及项目竣工总结、项目投资决算等文件，并通过询问、调查、检查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、管理层的责任。

严格按照四川省商务厅、省财政厅批准的项目内容及总投资实施完成该项目并合理使用项目资金、严格按照企业会计准则和《企业会计制度》(或xxxx制度)的规定真实完整地核算项目资金的筹集和支付情况是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,严格按照审计准则的有关规定制定审计计划、实施审计工作并发表审计意见。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

现将审计意见发表如下：

1、公司基本情况。

贵公司系经××批准，由××发起设立，于××年×月×日在××工商行政管理局登记注册，取得注册号为××的《企业法人营业执照》，现有注册资本××元。

本公司属××行业。经营范围：××。主要产品或提供的劳务：××。

[本公司下设××、××等分支机构。]。

项目基本情况:[此处简要叙述项目情况]。

2、贵公司《》项目总投资的申报和实际执行情况。

贵公司《》项目于200年月日申报、实际执行期为200年月日至200年月日。项目已经于200年月竣工。项目总投资的申报及实际执行情况如下：

(下表数据单位至少应精确到元)。

申报数实际数差异总投资其中：企业自筹财政补助其中：省财政补助市县区乡财政补助投资内容：土建工程设备购置研发费用xx费用............合计差异情况说明:。

3、《》项目实施前后经济效益及社会效益。

《》项目于200年月正式生产销售。根据贵公司提供的财务会计报表和统计报表反映的数据显示，截止2月，《》项目实施前后的有关经济指标如下：

销售收入、利润、税收、出口等等......

《》项目实施后的社会效益反映在:。

4、审计结论。

包括：

1、对被审计单位的`财务管理、会计核算以及内部控制制度的制定和执行情。

况的评价;。

3、对项目建成前后的经济效益和社会效益进行评价。

4、......

附送：《》项目财务报告附注。

会计师事务所有限责任公司中国注册会计师中国注册会计师月日。

附：审计过程中应该注意的几个问题(对项目承担单位的要求)。

1、对项目资金的到位和实际支付情况应该要求项目承担单位财务部门在。