关于公司整改方案（详情）优秀4篇

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公司整改方案篇1

为深入学习贯彻***总书记重要指示批示精神，坚决贯彻落实国资委和总局党委有关整改要求，切实解决集团公司“总部机关化”问题，进一步整治形式主义、官僚主义，根据总局党委《关于开展“总部机关化”问题专项整改工作的通知》文件精神，结合集团公司实际，制定本实施方案。

一、重大意义

近年来，集团公司扎实推进各项改革，体制机制不断健全，企业活力和市场核心竞争力不断增强，各项重点工作取得积极进展。但是“总部机关化”问题在总部机关及所属各级机关依然不同程度存在，“去机关化”、“去行政化”工作仍需进一步加强和整改落实。各单位党组织要切实把思想和行动统一到***总书记重要指示批示精神上来，充分认识到解决“总部机关化”问题是当前一项重要政治任务，是深入贯彻落实党中央决策部署、进一步整治形式主义官僚主义的重要内容，是推动中央企业市场化改革、建立与市场经济紧密融合体制机制的重要举措，是坚持党的领导、完善公司治理结构、建设中国特色现代国有企业制度的重要抓手，是集团公司祛除积弊、推动建立完善体制机制的重要途径，是适应内外部环境变化，激发队伍活力的内在发展需要。各单位党组织要进一步提高政治站位，切实增强责任感和使命感，深入全面排查全系统行政化、机关化有关问题，从问题源头根本解决“总部机关化”问题，为进一步实现公司高质量发展提供有力保障。

二、总体目标

通过深入开展“总部机关化”问题专项整改工作，全面落实党中央关于全面深化改革工作的重要决策部署。要清晰总部定位，解决职能错位、越位，机构臃肿、人员众多、职务称谓行政色彩较重的问题；

要完善企业制度机制，全面贯彻“企业型管理、市场化运作”各项要求；

完善企业法人治理结构，加强中国特色社会现代国有企业制度建设；

要切实解决文多、会多、检查多，讲级别讲对等讲排场，形式主义、官僚主义等问题。

三、工作原则

（一）问题导向原则：聚焦存在的突出问题，坚持市场化导向，不断深化内部改革，建立更加市场化的体制机制，进一步增强内生活力和发展动力。

（二）综合治理原则：坚持综合治理，注重与完善法人治理结构、健全中国特色现代国有企业制度等有效衔接，与落实中央八项规定精神和关于解决形式主义官僚主义突出问题的要求相结合，形成工作合力。

（三）标本兼治原则：坚持标本兼治，做到立行立改与建立长效机制相结合，确保取得实实在在的效果，促进公司实现质量更高、效益更好发展。

四、主要任务

（一）加快推进总部机构优化完善。进一步完善总部机构改革，明晰职能定位，优化组织体系，切实解决总部机构设置不科学、人员配置不合理问题。重点开展调整具有行政色彩的机构名称和职务职级称谓，制定总部“三定”方案。

（二）精简审批事项，加大授权放权。切实解决总部错位越位、管得过多过细问题。重点开展制定完善总部权责事项清单、授权放权事项清单等工作。

（三）进一步优化管理流程。要进一步优化工作流程，切实解决管理链条长、审批周期长、办事效率低等问题。重点开展制定完善党委会、董事会、总经理办公会决策事项清单等工作，修订完善相关规章制度，制定审批备案事项压缩计划，压缩审批流程等工作。

（四）切实改进文风会风。要坚决治理文山会海现象，规范检查调研，切实解决会多、文多、检查多问题。重点开展制定2020年文件、会议、检查等管理计划等工作。

（五）强化人才队伍建设。要努力打造高素质人才队伍，培养优秀企业文化，切实转变机关行政化思想观念。重点开展制定完善人才队伍建设规划等工作，加大总部与各单位人员交流力度，提升具有基层经验的总部人员比例。

（六）加强和改进对总部管理部室的绩效考核。根据总部“三定”方案，结合工作实际，修订对总部管理部室的绩效考核办法，突出考核的导向性、针对性、实效性，提高管理效率和管控水平。

（七）积极做好宣传工作。要积极宣传党中央开展“总部机关化”问题专项整改工作的重大意义，广泛听取职工针对各项工作的意见建议。重点开展“总部机关化”整改主题宣贯等活动。

五、保障措施

切实提高政治站位，高度重视“总部机关化”问题专项整改工作，结合本部门内部管控实际情况，对照工作要求系统排查本单位、本部门存在的各类问题，明确工作任务、职责分工，抓住关键环节，迅速启动实施专项整改工作，采取针对性措施确保专项整改工作目标落实落地。

（一）加强组织领导

集团公司党委成立“总部机关化”问题专项整改工作领导小组，全面负责“总部机关化”问题专项整改工作，重点强化对专项整改工作的统筹推进、监督、检查、考核、问责等工作。

组长：**

副组长：**

成员：**

工作领导小组下设办公室(专项整改工作组)，办公室(专项整改工作组)设在人力资源部,主要负责具体工作的推进。一是根据要求全面剖析问题，制定总部开展“总部机关化”问题专项整改工作方案。二是会同总部相关部门按照时间要求，高质量完成总部机关整改工作。三是对整改过程中遇到的困难、问题及时会同相关部门研究提出解决方案，提交领导小组研究决策。四是及时向领导小组汇报整改工作进展情况。五是负责对专项整改工作进行常态化监督检查，确保专项整改工作做到闭环管控，形成长效机制。

（二）完善工作体系

建立集团公司“总部机关化”问题专项整改工作体系，制定整改任务清单，按照业务分工，明确各项具体工作牵头部门、相关部门责任和具体责任人。总部各部门按照责任分工，按照时间节点，具体工作任务明确到人、责任到人；

各部门进一步加强协同配合，高质量完成专项整改工作。

（三）强化跟踪督导

集团公司党委建立健全“总部机关化”问题专项整改动态跟踪机制，成立专项整改工作组，采取召开视频会、实地调研、专项工作检查等多种手段，动态监控专项整改工作进展情况，对各项工作设定时间点，并根据时间点对各专项整改工作完成情况进行检查，对完成进度滞后的工作进行重点督导，全面强化调研检查和效果评估。2020年10月底前，将专项整改工作总结上报总局。

（四）做好宣传引导

集团公司党委做好舆论宣传和引导工作，积极宣传党中央开展“总部机关化”问题专项整改工作的重大意义，广泛听取职工对具体工作的意见建议，开展基层员工、基层企业对总部整改成效评价工作，以适当方式向社会公布进展及成效，为整改工作营造良好的内外部环境。

公司整改方案篇2

针对自身在理想信念、遵规守纪、作风建设、担当作为、履职尽责等方面存在的问题，我将从以下五个方面加以整改：

一是锤炼党性，坚守信念。老老实实、原原本本学好党的创新理论，认真学好***新时代中国特色社会主义思想，把理想信念建立在对科学理论的理性认同上，建立在对基本国情的准确把握上，解决好理想信念“总开关”问题。自觉同党中央在思想上政治上保持高度一致，坚决拥护中央和省、市各项决策部署，全力以赴推动落实。努力提高政治敏锐性和政治鉴别力，克服功利主义和交差应付思想，树立正确的权力观、政绩观、利益观，积极协调职能部门为群众排忧解难，真心实意办实事、办好事。进一步牢树目标、振奋精神，始终保持昂扬向上、奋发有为的精神状态，面对新形势新问题，勇于化解难题，不松劲、不懈怠、不拖拉，尽心竭力完成集团和组织交给的各项任务。

二是抓好学习，提升修养。坚持把学习作为一种政治责任、一种精神追求、一种日常习惯，不断丰富自我思想内涵和精神境界。认真学习党的优良传统，学习党纪党规和政策法规，做到学习与实践、传承与创新有机统一，政治理念、业务知识、传统文化学习相融互促，做到学以益智、学以励志、学以立德、学以致用，不断提升能力素养。要抓好对违纪违法典型案例的剖析学习，不断思考全面从严治党中存在的问题，以案例为警钟、以法律为准绳，增强学习贯彻的自觉性和主动性，以正确的权力观和地位观，自觉坚守崇高精神追求。

三是改进作风，牢记宗旨。认真学习领会中央、省市关于改进工作作风、密切联系群众的有关要求和重要意义，针对此次民主生活会查摆出的问题，进一步加强自身作风建设。牢固树立全心全意为人民服务思想，坚持党的事业第一、人民利益至上。正确对待金钱、名利，在生活上艰苦朴素、勤俭节约，在工作上多深入基层、多倾听意见，多为员工办实事办好事。积极汲取来自员工的智慧力量，在深入群众中掌握第一手资料，查找工作存在的问题和不足，寻找解决问题的方法和路径，不断提高为员工服务、为企业服务的能力。

四是担当求为，从严履责。深入学习贯彻X届X中全会对全面从严治党提出的新思想新理念新部署，在形势判断上向中央看齐。作为企业党组织第一责任人，要严格对照“一岗双责”要求，建立完善全面从严治党主体责任清单，细化措施办法和责任目标，经常性开展主体责任落实情况自查自纠，对存在问题较多、员工反馈集中、社会反映强烈的矛盾，依纪依规整改处置。坚持严字当头，强化自我监督，加强党内监督，接受社会监督，时刻牢记职责，带头严纪守法。

五是遵规明纪，崇廉自律。严格遵守政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、群众纪律、工作纪律、生活纪律“六大纪律”，对照党章党规党纪，不断净化思想、校正行为。把高标准、严要求贯穿生活每个细节，慎始、慎微、慎欲、慎独。认真贯彻学习《准则》《条例》，坚持道德高线，严守纪律底线，特别是把纪律底线当作不可逾越的警戒线，事物质变的临界点，做到自重、自省、自警、自励，切实以党员标准，抵住诱惑、扛住考验，清正做人，清廉当官，清白干事，以自身的追求和信仰，努力抓好企业全面发展，带动班子整体建设更上层楼。

公司整改方案篇3

根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》(国烟审〔2013〕117号)、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。

一、整改内容

本次审计整改的内容包括2010年、2011年、2012年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计(包括自查、复查、国家局重点检查)、工程项目审计(含国家局直接审计和授权审计)，外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。

二、整改标准

以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。

一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴;二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费;三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回;四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、

长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理;五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查;六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。

三、组织领导

厂部成立审计整改工作领导小组

组长：sss

副组长：dddfffhhh

成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人

领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。

负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。

四、工作安排

审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。

(一)梳理核对阶段(4月20日—6月10日)

1、财务、审计部门收集、梳理。

财务部门收集梳理2010年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。

2、各部门核对、自查。

各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规

和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》(见附件)，经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室(同时报送电子材料)。

3、报公司审核确认。

由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于2013年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。

(二)整改落实阶段(6月11日—7月31日)

厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。

各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。

一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。

对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。

厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。

各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于2013年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。

(三)重点抽查阶段(8月1日—9月10日)

厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。

整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。

五、工作要求

(一)加强领导，提高认识。

各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。

各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。

对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。

(二)健全组织,落实责任。

各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。

本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。

(三)认真落实，积极整改。

各部门要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。

领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，

指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。

(四)加强督查，严格考核。

为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。

各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生;对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度;对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。

同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规范水平。

公司整改方案篇4

针对自身存在的问题和班子成员提出的意见，下一步，我将坚持问题导向、立行立改，努力完善自我，抓好自身建设，以实际行动向班子、向上级组织交出答卷。具体措施是：

一是真抓学习强修养。深入抓好***新时代中国特色社会主义思想的学习领悟，做到原原本本学、带着问题学、系统深入学、结合实际学，以思想自觉引领行动自觉，最终把学习成果体现在推动全县中心工作、促进全县各项事业快速向前发展上。充分利用晚上、周末时间抓好学习充电，确保学习工作两不误；以普通党员身份，积极参加所在支部组织生活，与大家一起学习讨论、一起查摆问题、一起接受教育。切实通过学习，解决理想信念模糊、政治意识淡化、组织纪律散漫、宗旨观念淡薄以及精神状态不振等问题。

二是践行忠诚强党性。坚定执行党的基本路线、基本纲领、基本方针不动摇，牢固树立“四个意识”，切实增强“四个自信”，自觉维护以***同志为核心的党中央权威，自觉向以***同志为核心的党中央看齐。坚持把“信念特别坚定、干事特别担当、为民特别真心、纪律特别严明、作风特别务实”贯穿工作始终，真正做到信念牢固、履职担责、践诺重行、遵规守纪、心系群众。始终做到讲政治、讲规矩，锤炼对党绝对忠诚的政治品格，与中央和上级同节奏、同步调，自觉把思想统一上来、把工作落实下去，将个人融入集体、融入组织、融入大局。

三是严守纪律强敏感。对照中央“八项规定”、《准则》、《条例》，牢树红线意识和底线思维。自觉遵守党的纪律和政治规矩，用《党章》规范一言一行，在任何情况下都坚决做到政治信仰不变、政治立场不移、政治方向不偏，铭记党旗下的宣誓，始终用入党誓词约束自己的言行。恪尽职守、廉洁奉公、遵规守纪、清清白白，坚决不用党和人民给予的职权牟取私利，坚决不干违法违纪、有损党员标准和原则的事，时刻守住自律底线，铭记初心不忘，做好本员工作，干好分内之事，树立良好形象。

四是整肃自身强作风。认真履职尽贵，扎实工作，坚定不移为群众谋幸福、为全县谋发展。深入贯彻落实习总书记“把改善民生、凝聚人心作为经济社会发展的出发点和落脚点”重要指示，坚持民生优先、民生先动，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题，打赢脱贫攻坚战。保持同人民群众的血肉联系。坚持扑下身子、深入基层、深入群众，倾听群众的意见呼声，把群众的批评当作鞭策自己的忠言，把群众答应不答应、满意不满意作为一切工作的出发点和落脚点，始终对照查找，不断反省改进，切实让每一个决策、每一项部署都符合民意、体现民心。

五是落实行动强整改。结合这次民主生活会提出的具体问题和X县经济社会实际，切实抓好自身责任落实，干好自身分管工作。牢固树立“群众事无小事、企业事无难事”的服务理念，深入社区、深入群众，帮他们解决生活上的“小事”、生产上的“难事”。在专项资金申请、项目融资、手续报批、要素保障、市场对接等方面，靠前谋划想办法，帮助企业落地，营造“亲清”政商关系。按照省市县三级党建工作思路，扎实当好书记副手，履行自身责任，推进基层组织和党风廉政建设，帮助各级抓好班子、带好队伍，为X县经济社会发展提供坚强保证。

公司整改方案篇5

10月31日，国务院国资委召开中央企业开展“总部机关化”问题专项整改工作视频会议，国资委副主任、党委委员翁杰明出席会议并讲话，对中央企业“总部机关化”问题专项整改工作做出安排，提出要求。公司总部开设分会场，公司党委书记、董事长晏志勇，党委常委、纪委书记符岳岩，党委常委、副总经理姚强及相关部门负责人参加会议。 　　视频会议结束后，公司党委立即召开会议，晏志勇对落实会议精神和要求做出了安排和部署。 　　会议强调，开展“总部机关化”问题专项整改工作，是深入学习贯彻***总书记重要指示批示精神、深入贯彻落实党中央决策部署和国资委党委安排要求的具体体现，是进一步整治形式主义、官僚主义的重要内容，是推动企业市场化改革、建立与市场经济紧密融合体制机制的重要举措，是坚持党的领导、完善公司治理结构、建设中国特色现代化国有企业制度的重要抓手，要进一步增强责任感和使命感，把专项整改作为当前公司一项重要的政治任务，从根本上解决总部行政化机关化问题。 　　会议指出，要把握工作重点，从五个方面重点推进专项整改工作，抓紧推动各项措施落实落地。要调整优化职能，切实解决总部错位越位、管的过多过细等问题;要调整优化机构，切实解决机构设置不科学、人员配置不合理等问题;要转变工作方式，要切实解决管理链条长、横向协同差、办事效率低等问题;要转变工作作风，切实解决会多、文多、检查多，不担当不作为等问题;要健全长效机制，抓好持续推动，推动解决“总部机关化”问题。 　　晏志勇指出，要认真研究、贯彻落实国资委党委《关于中央企业开展“总部机关化”问题专项整改工作的通知》要求，突出问题导向，坚持市场化方向，坚持分类施策，坚持综合治理，坚持标本兼治，明晰职能定位、优化组织体系，精简审批事项、加大授权放权，优化工作流程、提升决策效率，改进文风会风、规范检查调研，转变工作方式，强化服务意识，加强组织领导、稳妥有序推进，确保专项整改工作取得实实在在的成效。 　　会议要求，要将贯彻落实本次会议精神与推进公司总部机关部门改革紧密结合起来，抓紧制定“总部机关化”专项整改工作方案，按照国资委立行立改清单和具体要求，制订整改措施，明确责任分工，明确完成时限，确定阶段性目标任务如期完成，全力以赴完成专项整改工作，要做好舆论宣传和引导工作，为专项整改工作营造良好的内外部环境。 　　当天下午，战略发展部组织有关部门召开专题会议，进一步明确职责，研究制定公司 “总部机关化”问题整改工作方案，确保专项整改工作的顺利开展。

公司整改方案篇6

中国节能高度重视“总部机关化”问题专项整改工作，着力提升总部人员的服务意识和服务水平，切实转变工作作风，将“总部机关化”问题专项整改向纵深推进，为完成全年工作任务以及集团高质量发展奠定坚实基础。 　　近日，中国节能召开总部部门服务基层、转变工作作风推进会，广泛听取在服务基层、转变工作作风中存在的问题、改进的措施和工作建议，深入剖析、全面总结总部部门在工作中存在的问题和不足，提出总部各部门要牢固树立“服务基层、转变工作作风”的鲜明导向，帮助基层解决问题，提升总部的管控能力。 　　中国节能研究采取多项措施，确保“总部机关化”问题专项整改工作取得实效。一是提升综合业务能力，特别是“一次性把工作做到位”的能力，充分发挥好参谋助手作用;二是进一步加强沟通协调，提高沟通的及时性、有效性、准确性，提高工作效率;三是切实加强服务基层的能力，提升服务水平，急子公司所急、想子公司所想，多一些换位思考、多一些理解包容;四是快速反应，强化跟踪督办和复命意识，对于布置的工作，必须做到有检查、有跟踪;五是求真务实，紧盯重点问题，一项一项抓到位，要说实话、办实事、求实效;六是进一步规范管理，持续优化、不断改进，努力把细节变成规范，把规范变成习惯;七是弘扬踏实实干、拼搏进取精神，有“功成不必在我”的胸怀和“功成必定有我”的境界;八是坚决反对形式主义、官僚主义，切实提高服务意识，大事小事都要敢于担当，用实干考量、用实绩说话。

公司整改方案篇7

1总则 

目的 

为进一步深化审计成果运用，规范公司系统审计整改工作，提高整改工作质量和效果，形成以整改促管理的良性循环，制定本办法。 

整改原则 

对审计发现问题，各单位应按“问题发生原因没查清不放过，整改措施没落实不放过，问题责任人没受到教育不放过”的三不放过原则进行整改。 

适用范围 

本办法适用于XX公司本部及直属各单位。 

2规范性引用文件 

XXXXXX

3术语和定义 

规范性简称 

审计整改 

审计整改（以下简称“整改”）是指整改责任单位或部门按照审计决定、审计意见、审计报告或整改通知单的要求，对审计发现的问题采取措施进行纠正并预防，以及对审计建议采取措施进行落实的一系列行为。

审计整改范围包括省公司、直属各单位对本级单位审计发现的问题，上级审计部门审计发现的问题，以及外部审计机构对各单位审计发现的问题。

上级审计部门审计发现的问题包括： 

公司审计部对省公司及其直属各单位审计发现的问题； 

省公司审计部对其下属各单位审计发现的问题；

直属各单位审计部门对其下属各单位审计发现的问题。 

整改工作方案

整改工作方案是指审计部门根据上级下达的审计意见或其他检查单位的整改通知，为组织实施整改工作所制定的工作安排。

整改工作计划 

整改工作计划是指整改责任单位或部门根据上级下达的整改工作方案或本单位审计部门的审计报告，就审计发现的问题制定整改措施，确定具体整改责任人，并安排各项整改工作进度所编制的具体工作计划。 

审计发现问题整改卡片 

审计发现问题整改卡片是指整改责任人根据整改计划中各审计发现问题，记录问题产生的原因、具体整改措施以及整改完成情况等信息的文件。

审计发现问题整改及预防措施台账 

审计发现问题整改及预防措施台账是指整改责任人在填写整改卡片后，整理填报审计部门整改审计执行人的含本单位或部门整改相关内容的文件。 

整改情况报告 

整改情况报告指整改责任单位或部门在完成本单位或部门的整改工作后，对审计发现问题的整改情况、整改工作取得的成效以及未决事项进行总结形成的书面文件。 

整改情况评估报告 

整改情况评估报告指审计部门或上级单位在整改完成后，对整改责任单位或部门是否按规定时间提交整改报告以及相关材料，审计发现问题是否已经整改，整改措施是否及时以及整改结果是否符合整改工作方案及整改计划进行评估形成的书面文件。

4职责 

审计部门 

审计部门是整改工作的监督评价部门，负责整改工作的指导、协调、监督和检查。审计部门职责主要包括： 

汇总及审核整改责任单位或部门提交的整改情况报告、审计发现问题整改卡片，并维护审计发现问题整改及预防措施台账；

监督和评价审计发现问题的整改效果，对整改工作情况进行检查、评估，向公司领导报告整改情况。 

整改责任单位或部门 

负责分析查找问题发生的原因，制定整改计划和措施。 

对于审计发现问题涉及多个部门的情况，根据问题原因分析责任主次，并依此确定一个部门为整改主要责任部门，其余部门为整改次要责任部门。

整改主要责任部门负责分析查找问题发生的原因并制定整改计划和措施，实施整改工作，并向审计部门提交整改情况报告及整改卡片等文件; 

整改次要责任部门负责协助整改主要责任部门落实整改计划。 

负责组织实施整改工作，落实有关审计建议，并在规定时间内完成整改工作及提交相关报告。 

5管理内容和办法 

整改管理的范围 

国家审计机关对公司及直属各单位进行的审计或审计调查发现的问题；

公司对公司及直属各单位进行的审计或审计调查发现的问题； 

公司各级审计部门执行审计或审计调查发现的问题； 

上述审计或审计调查提出的审计建议中需要落实的事项。 

整改管理的内容具体包括：

停止正在发生的违法违规行为； 

纠正已经发生的违法违规行为或管理不善行为所产生的后果，包括调整相关账务、收回有关资金、更正不当的管理方式和管理行为等； 

采取有效措施，降低不当做法所导致的损失； 

对已经发生但现在确实无法复原或更正的行为，要制定预防措施，通过建立健全有关规章制度，修改完善相关业务流程，防止类似行为再次发生； 

落实审计改进建议，采取有效措施加强内部控制，弥补管理漏洞，并举一反三，从根本上规范管理，提高管理的效益和效率。

视情况轻重对责任人进行教育、惩处。 

整改的工作程序与步骤

制定审计整改工作方案 

审计整改工作方案的主要内容 

（1）整改目的：根据审计发现的问题，确定整改工作需要达到的目标与要求；

（2）整改时间段：列明整改责任部门完成整改工作的规定时间段； 

（3）审计发现的问题及整改主要/次要责任单位或部门：列明被审计单位的问题，并应将审计发现问题按职责分类分解到各整改责任单位或部门。可将被审计单位根据责任的主次确定整改主要责任部门及整改次要责任部门，明确其在整改工作的主要职责及分工。 

审计整改工作方案的编制及审批流程 

（1）草拟整改工作方案 审计部门整改审计执行人在接到上级审计单位下达的审计意见或其他检查单位的整改通知单后，应根据要求制定《整改工作方案》，按管理职责将审计发现问题的整改责任分解到各整改责任单位或部门。 

（2）审核整改工作方案《整改工作方案》应提交审计部门负责人审核。审核的主要内容包括：

①整改任务是否符合上级下达的整改要求或达到审计报告中提出的整改要求； 

②整改要求对整改责任单位或部门而言是否具有可操作性； 

③整改责任单位或部门是否可在规定时间内完成工作。审计部门分管领导审批整改工作方案后，审计部门负责人应将经审批的整改工作方案上报到上级单位进行备案。 

（3）下达整改工作方案 《整改工作方案》经审计部门负责人审核后，应将该工作方案送达整改责任单位或部门执行。

制定整改工作计划 

整改工作计划的主要内容 

（1）审计发现的问题：列明各整改责任单位或部门需要负责的审计发现问题，包括所涉及的流程、具体问题描述及可能产生的影响； 

（2）整改责任人：根据审计发现问题，确定具体的整改责任人； 

（3）整改措施：根据整改要求制定具体的整改措施；

（4）整改完成时间：根据发现问题的严重程度，整改要求的迫切程度，以及整改部门的实际情况，合理预估各整改工作的进度，确保达到整改工作方案中对于整改完成时间的要求。

审计整改工作计划的编制及审批流程 

（1）草拟整改工作计划 整改责任单位或部门应根据本单位审计部门的审计报告下达后十个工作日内，或整改工作方案下达后十个工作日内，对审计发现问题进行分析，找出原因，并根据整改要求及整改完成时间，结合本单位或部门的实际情况制订整改工作计划。 

（2）确定整改工作计划 整改责任单位或部门负责人汇总各整改责任人反映的情况，权衡发现问题的严重性及时间安排，根据需要对整改工作计划进行调整，最终确定整改工作计划，并将整改工作计划提交至审计部门整改审计执行人进行审核。 

（3）审核整改工作计划 审计部门整改审计执行人对整改责任单位或部门提出的整改工作计划进行审核，主要对整改工作计划进行以下方面的审核：

①整改措施是否能达到整改工作方案中提出的整改要求； 

②整改时间安排是否能满足整改工作方案中提出的时间要求。若审计部门整改审计执行人判断整改工作计划很可能难以达到整改工作方案的要求，应及时与整改责任单位或部门进行沟通，必需时对整改工作计划做出相应的调整。 

（4）审批整改工作计划 

审计部门负责人应对经审计部门整改审计执行人审核的整改工作计划进行审批，用以下发整改责任单位或部门按照执行。 

实施整改工作计划

填写整改卡片并录入整改台账信息 

整改责任人应根据整改工作计划制定相应的《审计发现问题整改卡片》。整改责任人应在编制审计发现问题整改卡片后，将本单位相关的整改内容录入《审计发现问题整改及预防措施台账》，并提交到审计部门整改审计执行人进行汇总。 

实施整改工作计划整改责任人应按照整改工作计划落实具体整改工作。整改过程中，整改责任人应搜集相关的材料，包括会计凭证、发票、合同、制度文件、流程等，作为整改措施落实情况的证明材料；整改责任人应与整改责任单位或部门负责人保持良好的沟通，定期反馈整改落实的具体情况，确保整改责任单位或部门负责人对整改的过程以及过程中出现的问题得以全面的了解，对整改责任人无法解决的问题，整改责任单位或部门负责人应进行协调，并及时将整改结果更新在审计发现问题整改卡片上。 

整改进度管理 

整改责任单位或部门应在整改过程中及时将整改落实情况向审计部门整改审计执行人进行反馈。若出现整改工作计划不能按时完成的意外情况，整改责任单位或部门应与审计部门整改审计执行人进行协商，如有必要寻求审计部门的技术指导。审计部门整改审计执行人可根据整改责任单位或部门反馈的整改落实情况，开展阶段性检查以确定整改责任单位或部门是否有效开展整改工作，内容包括： 

（1）已完成的整改是否在规定时间内完成；

（2）已完成的整改是否符合整改要求； 

（3）未完成的整改是否按计划进行，其执行是否与要求相符； 

（4）超过既定时间未完成整改的原因。

整改报告 

整改情况报告主要内容 

（1）整改工作总体情况，主要介绍对审计发现问题整改的组织、实施情况，应整改的问题个数、已整改的问题个数、未完成整改的问题个数等； 

（2）审计发现问题的整改情况，应包括问题描述，问题产生的原因分析，整改实施情况描述，整改结果描述等，其中整改实施情况描述包括已采取的整改措施、预防措施、修改完善的制度、流程； 

（3）暂未完成整改问题的说明，应包括报告暂未完成整改的问题个数、未整改的各个问题的具体原因、计划采取或正采取的措施、计划完成整改的时间等；

（4）整改工作取得的成效，主要介绍通过整改，在纠正错误、弥补漏洞、规范管理、提高效率和效益方面达到的效果。在提交《整改情况报告》时，整改责任人应确定并提交相关附件资料，包括《审计发现问题整改卡片》、《审计发现问题整改及预防措施台账》以及有关整改证明材料，包括调整账务的会计凭证、账页、收回有关款项的凭据、制定或修订的制度和流程文件、签订的补充合同等整理成册，一并以正式文件上报审计部门。 

整改情况报告的编制及提交程序

（1）编写整改情况报告整改责任单位或部门应在整改工作计划所要求的时间内完成整改工作，并对整改工作完成情况进行总结，编写整改情况报告。 

（2）审核整改情况 在收到整改责任单位或部门提交的整改情况报告后，审计部门对整改责任单位或部门的整改工作完成情况进行审核。审计部门认为整改不彻底的，可以责成整改责任单位或部门重新整改。审计部门根据各整改责任单位或部门的整改情况，汇总相关信息，编制并及时更新整改总台账。如整改工作为上级下达的整改意见或外部审计机构对各单位的整改要求，审计部门应将整改情况报告、审计发现问题整改及预防措施台账、审计发现问题整改卡片及相关证明材料上报到上级单位。 

整改评估与处罚 

整改评估 

如整改工作为上级下达的整改意见或外部审计机构提出的整改要求，上级单位负责在获取《整改情况报告》后对整改工作进行整改情况评估；如整改工作为本单位审计发现问题，审计部门负责在整改完成后对整改责任单位或部门进行整改情况评估。整改评估主要关注：整改执行是否符合整改台账中的整改建议，整改工作是否充分等。 

整改处罚

公司将根据公司有关规定，对违反整改管理规定的有关单位和责任人进行处罚。 

（1）有下列情形之一的，公司将视情况轻重，对有关责任单位和人员进行一般处罚： 

①不按规定时间报送整改报告、整改台账和有关整改证明材料的；

②对审计发现问题整改不积极、不认真，不按要求实施整改，敷衍了事的。 

（2）有下列情形之一的，将从重处罚：

①对审计发现问题不进行整改，经审计部门督促仍拒不执行的； 

②整改不彻底、措施落实不到位，发生屡审屡犯行为的；

③存在私设小金库或账外账、截留电费、贪污或挪用公款、窃取单位资金等严重违法违规问题的。 

后续审计

审计部门整改审计执行人根据整改结果，确定是否需要对整改责任单位或部门进行后续审计，以检查审计发现问题的整改完成情况。

审计部门整改审计执行人应重点关注以下内容以确定是否进行后续审计： 

审计发现问题是否为高风险，或在以往年度多次发生的情况；

审计发现问题是否影响到财务报告的真实性与完整性； 

整改措施是否要求修改现有制度或增加相应制度以降低或避免审计发现问题的重复发生可能性；

领导关注的其他重点审计发现问题所在的领域。

后续审计包括制定审计方案，确定项目组组员，开展审计工作以及对审计结果进行总结与报告。

具体后续审计的流程，参考《审计项目管理办法》中自行完成审计项目或委托外部机构完成的审计项目流程。 

6附则 

废止文件XXX

解释权 

本办法由XX公司审计部负责解释。

公司整改方案篇8

自己将从三个方面作以努力：

一是抓学习提升不松劲。坚定理想信念，落实党的理论联系实际、密切联系群众、实事求是优良传统，不断提高政治敏锐性和鉴别能力。同时，根据工作需要，以学习和实践相结合为业务重点，不断丰富自己的知识体系，开拓自己的视野，提升自身的领导和管理能力。要做到真学真懂真用，通过学习使自己思想上不落伍，作风上不松劲，行动上不止步，将学习成果在实际工作中加以运用。

二是抓能力提高不懈怠。克服好人主义，工作中要消除好人主义思想，坚持工作的高标准、严要求，发现问题及时反馈、解决。转变工作作风，以抓落实作为转作风的关键，牢记群众利益无小事，时刻把群众的冷暖挂在心上，深入到群众中，为群众诚心诚意办实事、解难事、做好事，做到工作有布置、有检查、有落实。找准自身定位，认真理清工作思路，提高搞好社区党支部工作的认识，认真落实好“三会一课”，组织好党员活动，提高社区全体党员认真履职自觉性，对表现优秀的党员加大宣传力度，发挥党员干部的先锋模范作用。

三是抓党性提纯不掺杂。党性修养既是政治修养，又是个人品行体现，是反映一名党员内在本质的最直接标尺。作为5年党龄的年轻党员干部，要通过加强党性修养，不断实现自我净化、自我完善、自我革新，不断提升自己的人生境界和价值追求。要努力树立坚定的理想信念、组织观念、纪律观念、全局意识、道德情感，规范个人举止行为、工作作风，在践行党员模范宗旨中兑现入党誓言，实现不变初心。

公司整改方案篇9

为加强对存在问题的整改，确保全面审计工作取得实效，促进企业持续健康发展，近日，广西崇左市烟草专卖局(公司)按照国家局、区局有关工作要求，采取四项措施深入开展全面审计整改工作。

一是成立全面审计整改工作领导小组，确保组织到位。成立以企业一把手为组长、班子其他成员为副组长、机关各部门负责人为成员的全面审计整改工作领导小组，负责全面审计整改工作的领导、组织、协调、指导与督促检查工作，形成主要领导亲自抓，分管领导分片抓，领导小组具体抓的态势。

二是制订专项工作方案，确保治理成效。结合企业实际，研究制定《全面审计整改实施方案》，明确指导思想、工作目标、工作内容和方法步骤，为全面审计整改工作奠定了坚实的基础。

三是紧密联系实际，认真开展整改工作。针对全面审计发现的重点问题类型，切实抓好整改，认真查找工作中的薄弱环节和漏洞，研究提出整改措施，认真做到严格自律，规范经营行为。

四是综合治理，确保收到实效。把此次审计整改工作与党风廉政建设、依法合规经营等工作有机结合，引导各单位、部门在开展工作时，严格落实规范要求，建立长效工作机制，确保企业持续健康发展。