总账会计上半年工作计划专业(汇总5篇)

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制定详细的总账核算流程,优化财务报表编制,提高数据准确性,强化内控制度,定期开展财务分析,支持决策,提升团队专业素养,确保合规性与透明度。以下是阿拉网友为您整理的总账会计上半年工作计划专业(汇总5篇)优秀范例,供您学习参考,希望对您有帮助。

总账会计上半年工作计划【第一篇】

财务部秉承“降低成本、工作做细、提高效率”的宗旨。

根据公司领导2015的工作指示和公司具体情况制定了20**年的工作目标。

第一部分,各项目标

一、 制度建设目标

1、财务工作符合会计法和其它财经法律或法规。

2、财务违法乱纪行为为零。

二、 财务工作目标

1、财务效益指标:提高应收账款催收力度,提高公司回款率、资金收益率。

2、及时提供财务报表分析和预测报告,为公司提高整体利润率奉献力量。

三、 成本控制目标

1、完善成本控制制度,提出成本控制措施,年度企业成本比上年度降低。

四、 会计核算管理目标

1、会计核算资料准确及时完整,会计报告及时。

五、 资金管理目标

1、降低企业资金管理成本,提高企业投资收益率。

六、 部门管理目标

1、部门工作完成率100%,部门人员考核合格率85%以上。

七、 精神文明目标

1、工作状态饱满积极。

2、工作认真负责。

八、 业务培训目标

1、加强培训,队伍综合素质不断提高。

财务部各岗位目标分解:

管理岗位目标:(会计主管)

会计岗位工作目标(总账会计、往来账会计)

出纳岗位工作目标(出纳)

仓管岗位工作目标(仓管)

再一次感谢公司领导对财务部工作的支持,感谢其他部门同事对财务部工作的帮助和配合。

财务部门既是管理部门又是服务部门,在加强严格管理的同时又要做好热情服务工作,这是两种不同角色的转换,在严格管理的同时不失笑容,在热情服务的同时不失原则,这就是我们工作的要求。

公司从20**年年底到20**年3月份,经历了很多的变化和变动,导致财务部的一些工作受到影响,本人从3月份接手财务部后经过了详细深入了解,特拟定2013年财务部工作规划。

第一、财务部组织机构规划图。

财务部组织机构图:

规划思路:

1、公司所有资产包括三种形式:货币资金、库存物资、各项资产。

这三种形式构成了财务部工作三大板块。

2、三个板块之间管理相对独立,考虑设立相对独立的组织形式进行管理各类业务。

3、财务部主任岗位是推进财务管理工作的核心,通过制定各项规章制度及内部控制流程,完成对下属三个板块的管理。

4、三大板块之间的关系。

货币资金管理通过会计核算自身不同岗位设置实现监督和控制,资产管理和库房管理通过会计核算实现监督管,通过对物资和资产管理监控公司货币资金的运动方向。

把三者视为统一又相互制约的整体来考虑,最终实现财务管理水平提升。

第二、20**年财务部首要的工作任务就是从前面的阴影中走出来,使财务部迅速恢复正常工作的前提下,然后在进一步提高工作准确率和效率。

财务部计划从以下几个方面着手工作。

一、迅速调整,恢复财务部的正常工作状态。

1、重新整理对外报送的各种报表,将没有报送报表迅速补报。

确定各种报表的联系人和报送时间及数据要求。

2、设立统计岗位负责与统计部门对接,保障统计数据报送工作顺利开展。

制定数据统计的方法和口径,每月完成各种表格和数据的汇总工作。

目前本岗位先由公司有统计资格的人员兼任,待财务部工作进入正常工作状态后,选择财务部人员通过培训取得统计资格后兼任此岗位。

3、提高财务部工作的计划性,通过定期会议的形式安排工作计划及重点工作部署。

利用周六半天的时间安排培训及召开部门会议。

培训以学习提升业务素质为主,同时加入对部门新增流程、改进流程等内容进行学习。

会议主要为总结本周工作以及下周重点工作安排等。

4、严格检查各岗位工作情况,通过日报表严格监控各岗位工作状态。

主要思路为:对各岗位当天工作进行检查,会计主要以凭证为主,出纳员以货币资金明细账和日报表为主,保管员主要日报表报送和出入库准确及时为主。

5、加强对日常业务监督和管理,尤其是原始单据和账务处理及时性。

对于日常现金报销主要监督当日是否完成处理,银行业务日常处理原则为次日处理完毕。

出纳员次日将银行原始单据从银行取回并附在记账凭证后面。

对于库房业务,首先以完善保管员手工帐为主,逐步规范,最终实现账务与实物相符。

二、20**年计划调整改进如下工作

1、建立和规范公司科目体系、会计操作细则等制度。

规范公司各项业务财务处理流程。

具体操作思路是:由各个岗位拟定各种类型业务的标准处理流程,最后进行汇总综合平衡形成业务操作手册。

各项业务手册出来后再形成公司标准科目体系。

2、库房管理制度。

主要内容:现场管理制度、出入库制度、盘点制度。

根据物资特性进行分类管理,加强对出入库的管理和监控,逐步提高库房管理的准确率和及时率。

库房物资是每个公司管理重点,而我公司由于目前基本上处于手工操作模式,所以管理难度将会比较大。

具体思路是首先要取得我们公司的实际库存到底是多少,加大力度监管保管员账务真实性和及时性。

同时结合gmp的相应管理要求,实现现场规范管理及出入库管理。

3、关于公司借支制度。

主要内容:借支流程、额度控制制度。

通过对个人借款流程和额度的监控,提高报销及时性,降低资金被占用的周期。

具体思路是:先对前面欠款进行清理对账,在相应的结果上确认签字,并限期归还借款。

严格执行“前帐不清,后款不借”原则。

加强对各项开支的计划管理,保证借款额度与实际开支吻合。

4、研究开发费的归集。

在仔细学习政府各项规定的前提下,重新制定或调整研究开发费归集方式和账务处理方式。

其主要思路是:研究开发费实现日常完全归集,加强公司对研究开发费的计划管理和准确核算,争取达到政府要求,使公司享受所得税加计扣除优惠政策。

5、争取在20**年初步建立公司各项资产管理制度。

除货币资金及库存物资以外各项资产的管理制度。

主要思路:对公司各项资产进行科学分类,采用不同方式进行分别管理,重点控制大额资产或者对生产经营有重大影响资产,充分明确经管部门、财务部门等相应责任,最大程度保障公司资产完整。

在必要的情况下会同其他部门制定相应资产维护及维修等制度。

6、其他管理制度。

主要内容:支票管理、工资、报销等方面。

通过各种方式方法杜绝在不确定收款人或者不确定金额的支票借支,堵住管理漏洞以及降低风险。

在工资以及其他人力成本的管理上应交由人力资源部进行制作和管理,在此项工作上财务部负责审核,在工资计算、与公司往来情况、公司制度执行等方面上是否完全符合规定进行把关。

在报销上,对报销时间、不准许代报销、原始单据要求等方面做出规定,以规范公司财务管理。

第三、完善会计系统内部控制制度

1、健全各项财务监管制度及监管措施。

从公司角度规定各个岗位必须做的监督工作,切实让各个岗位履行职能。

确定财务流程控制的关键点,以及在关键点上如何实现监督,充分运用的原则就是下一个环节的工作人员有责任对上一个环节的工作结果进行检查,并将关键点的检查形成记录。

2、预算控制及授权管理。

实行预算管理,结合公司各项管理制度及预算工作进行授权制度完善。

预算控制主要目的是对各项支出做事前控制,规范公司各项管理使之在预算之内进行,最终实现公司预定经营目标,因此预算执行需要做出授权,即在预算范围内授权给相应管理人员,使之能够有条件、以最高效率完成预定工作。

3、资产保全控制。

通过建立资产管理制度、各种物资及资金盘点制度、资产保险制度等完善公司资产管理。

4、组织机构控制。

合理确定财务部组织机构,保证规章制度的有效执行,形成有效监督机制保证公司内部控制机制正常运转。

合理确定财务部组织机构,同时设定合理岗位职能,进而确认财务部的关键制度。

合理的组织形式是正常运转的前提,关键制度是进行内部控制实现的保障。

就风险来讲,组织机构的是较大的风险因素,而公司的各项关键制度则是经常性的风险因素。

第四、推行预算管理,提高财务管理水平。

预算管理是财务管理中重要组成部分,预算水平高低决定着一个公司财务管理水平的高低。

预算需要的所有部门的共同努力来完成的。

财务部拟从以下方面开展工作。

一、预算主要线条:资金预算。

预算主线条就是资金,顺着这一脉络完成各部门的各项预算,最终完成预算期内的.资金状况。

在预算执行过程中也是以资金为主线进行控制,以资金的状态反映预算进度。

预算执行完毕后分析总结仍然以资金为脉络去分析和总结。

二、预算的具体内容:销售预算、销售回款预算、生产预算、采购预算、各部门资金支出预算、工资预算、财务资金预算。

三、预算的组织形式。

成立预算小组,常务副总担任组长,财务部主任担任常务副组长,体系副总及部门负责人担任组员,预算小组负责预算管理的全面推行工作。

四、预算管理总体工作步骤。

预算制定、预算审批、预算执行、预算监督、预算分析总结、预算调整。

五、预算编制形式自上而下和自下而上结合的方式。

六、预算管理最终结合授权管理共同进行,提高执行力度和工作效率。

七、资金预算与专项预算同时进行。

在推行资金预算的同时,对于重大项目设立专项预算,进行资金预算管控。

八、预算执行过程中进行总结和提高,逐步深入,实现销售收入和各项费用的明细核算,不断地缩小核算和管理颗粒度,切实地将各项控制方法落到实地。

九、在预算执行的过程中首先依靠手工完成各项统计和控制。

以周为单位提供销售回款、采购、各部门资金支付情况的进度表。

随着公司信息化进程的发展逐步地将之进入系统完成电脑控制,最后摆脱手工。

十、预算管理的最终目标是形成事前预测、事中反馈控制、事后分析总结三位一体的管理体系。

第五、进行公司20**年信息化建设的规划设计工作。

一、设计以财务为核心处理模块的企业管理及信息管理系统。

21世纪是信息时代,一个企业对信息的整合能力,也是管理水平高低的体现。

财务会计模块实质是将企业的各类经济信息用会计语言进行编译后而形成的隶属与会计范畴的信息集合,重点反映的是一段时间或者是一个时间点的状态,会计学科的基本假设就是将连续不断的企业经营划分出时间段和时间点,才能够反映出各样的信息,这样的信息侧重的是价值信息。

这也体现了财务会计反映信息的局限性。

因此为了更充分地反映企业的真实信息,必须以其他更为详细的子系统来做补充才能为管理者提供更多更具备参考意义的信息。

二、完善各信息子系统的规划设计。

主要涉及子系统:供应链系统、固定资产系统、应收应付系统、成本系统、预算管理系统等。

这些子系统分别对存货、固定资产、应收和应付款、成本核算、预算管理和控制进行更为具体的反映。

三、信息化系统各个系统之间功能规划与对接设计。

这里所说的功能主要是以管理的需求为原动力,在公司的经营管理上所需要的信息,就要通过财务会计和各子系统将此信息收集和反映出来。

是在理顺管理。

信息是需要途径走出来的,只有将这些系统的脉络理顺才能给我们想要的信息建立一个输出的通道。

四、结合信息化系统提出财务核算体系规划。

财务会计模块与各个子系统之间是相互影响相互促进的关系,子系统能够推动财务会计模块走向更加合理更加完善,而核算体系的规划是集团发展的一个必要和基础。

在集团建设中财务发展规划是最为关键的环节。

五、分别规划各个系统的启动的方案。

根据公司的情况,结合各个子系统的要求总结出适合我公司发展的启动方案。

总之只要合理安排以及公司的大力支持财务部有很大的信心和决心将工作做好。

财务部所有员工也必将为公司的发展做出应该做的贡献。

总账会计上半年工作计划【第二篇】

半年来,在本人负责的果汁分厂财务工作中,我本着客观、严谨、细致的原则,在办理会计事务时能做到实事求是、细心审核,加强监督,严格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务工作,保证了会计凭证手续齐备、规范合法,确保了会计信息的真实、合法、准确、完整,切实发挥了财务核算和监督的作用。

同时完成了区厂内部财务考核报表的编制汇总及各类对外报表的编制报送工作。为了能按质按量完成各项工作任务,本人不计较个人得失,经常加班加点进行工作。对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。

一、工作要项。

2、及时开具货物销售发票、农产品收购发票及时购买各类发票;。

3、相关财务报表的编制和各统计报表的填写、报送;。

4、负责财务凭证、报表的搜集、整理和立卷归档工作;。

5、按时、按质、按量完成厂区和分公司领导临时交待的任务和应付突发事件。

二、主要贡献:

1、财务每天都离不开资金的收付与财务报账、记账工作。这是财务人员最平常最繁重的工作,半年来,我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。满足了各部门对我部的财务要求。本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时。1-5月处理会计凭证805张,并能准确无误地出具各类内外财务报表。

2、加强与上级领导以及同事的交流,虚心接受大家的指导,努力提高业务能力。并且充分融入到工作团队中,配合大家完成各个工作任务,使我们的团队为公司做出应有的贡献。

三、存在的不足:

然而,在一些事物上对细节处理的不够老道、缺乏实践、缺乏沟通,使工作不能顺利的进行。让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处,唯有在以后的工作中调整自己的理念,彻底转变观念,从全新的角度审视和重整自身工作,才能让各项工作真正落实到实处,从而使自身价值得以升华。

1、财务工作更多的还是会计工作,仅仅停留在事中记账、事后算账,对事务发展的预见性不够,不能将工作做在前面,往往是碰到问题解决问题,而不能做到防患于未然;另外,对企业经营活动的参与不够主动,不能深入的掌握其经营活动的特性,只能是按照公司或领导的要求报送数据、资料,在对企业经营进行分析时往往会将企业实际丢在一边,只是按照理论上的指标去计算、去解释。所以这方面的工作距领导的要求还相差太远。

2、会计工作中仍有许多待改进之处。如:《差旅费报销制度》基本以集团制度为依据,但在实际工作中还存在许多不足之处,实际操作相对困难。在对一些已形成习惯做法的问题处理上,改变起来还有一定困难。

3、管理工作的形式化、表面化。很多的日常管理工作做的还不够细致、深化,往往只限于形式或停留在表面,没有起到真正的管理作用,对照制度的要求,还存在问题,针对这种管理中存在的`问题如何将管理工作做细做深,应是今后工作中的又一重点。

4、缺乏沟通,对相关信息掌握不到位。财务工作是对企业经营活动的反映、监督,对本部门以外的信息应及时了解,目前部门之间的协作没有问题,就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他部门进行沟通、了解,到用时都不知该找谁;另外和公司领导的沟通还存在问题,对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握,以至于使自己的工作有时很被动。

2、加强企业内部财务管理,进一步加强财务日常监督工作;。

4、不断吸取新的知识,完善自身的知识结构,提高业务水平,充分自身挖潜;。

最后,在今后的工作中,希望领导能一如既往地大力支持我工作,我也会在工作中尽我所能,不遗余力地作好财务工作。

一、加强管理,进一步做好日常工作。

会计工作是一项政策性、业务性强,而且比较繁杂的工作,我们将进一步加强管理,严格按会计制度要求办理一切会计业务。

1、做好出纳核算工作。按制度规定审核每一张原始凭证,对不合理、不合法、手续不全的凭证不予办理或退回补办。按规定办理现金收付和银行结算业务,严格支票领用手续,不签发空头支票。

2、做好预决算工作。根据财政要求和本校实际情况编制年度预算收支计划,并严格执行,全面做好财务年终决算工作。合理安排和节约使用资金,严格按制度办事,使有限的资金得到合理的运用,保证党校事业经费的正常运行。

3、做好办班收费工作。有条不紊地做好函授大专、本科、电大班和研究生班,各类内外联班的收费、结报、核算工作。并按规定管理、使用非税票据。

4、做好各类账户的收支登记工作。对行政、工会、基建、行政备查账等账户的日常收、支业务进行凭证编制、审核、并及时登记入账。正确、无误报出各类账户报表,为领导决策提供真实、可靠的依据。

5、做好各类缴费的结报工作。根据上级要求做好在职、离退休人员医药费结报、发放,和在编人员公积金、社会保险金基数调整、汇缴工作。认真做好统计报表编制、上报等工作。

6、做好固定资产的登记核查工作。配合校产办建立健全学校固定资产管理制度,对新购、报废固定资产及时登记与核查,做到帐帐相符,帐实相符。

7、做好领导临时交办的其他工作。

二、加强成本核算,进一步强化财务监督。

根据校部要求,从党校事业发展的需要出发,配合中心财务做好餐饮、客房、会务等部门会计成本核算工作,同时加强对培训中心财务工作的监督与检查,真正实现会计核算规范化,费用合理化,成本最优化。

三、加强学习,进一步提高业务素质。

全体财会人员积极参加会计继续教育和各种财会业务培训,根据要求认真做好会计年审、换证工作。在日常工作中加强学习会计制度和法规,学习业务知识和政府平台新财会软件运用操作,不断提高自身素质和业务水平。熟练运用新软件进行帐务处理、相关业务操作和报表的编制。

在新的一年里,我们财务科在上级财政部门和校领导的正确领导下,充分发挥财务部门的职能作用,努力做好工作,确保各项工作计划的顺利完成,为党校发展作出更大的贡献。

总账会计上半年工作计划【第三篇】

在上半年的工作中人力资源部协助某某公司党委及团委完成了三八妇女节文体活动组织与实施、六个反思大讨论、五四青年节演讲比赛、六月安全月、团干部如何健康成长以及吉青家园建设等各项活动的策划方案的制定、下文与实施工作。

通过上半年的工作的开展,人力资源部在工作实施和落实中存在一定的困难和不足,主要表现在以下方面:

1.由于部门间存在工作变动,员工的流动性较大,管理的不规范等原因,导致员工入、离职存在一定的延后性,不能及时了解员工的工作动态。

2.定岗定编与实际工作之间存在差异性。

由于个别工作岗位的特殊性,在岗人员年龄较大,不符合标准,但又无法及时进行人员补充,因此给人员清理工作带来一定的困难。

3.工资方案制定与实施不及时。

由于各厂实际工作量增大及工资方案制定与实施不及时等原因导致20xx年工资方案没有进行最后敲定和落实,给工资的审核工作带来了不便。

4.人事档案资料上交不及时。

在传达建立健全人事档案相关工作指示要求过程中,员工积极性较差,上交相关人事档案不及时,不按相关规定进行操作,导致人事档案健全工作实施时间较长。

5.各部门对招聘工作意识较模糊。各部门未形成完善的招聘计划,未提前提出储备相关岗位人员的招聘计划,临时用工需求较频繁,给人力资源部的招聘工作带来了一定的压力和不便。因此,针对上半年工作中存在的不足之处以及人力资源部的实际工作需要,现制定下半年工作计划,具体内容如下:

1.建立健全人力资源各项规章制度,完善工作流程。

在下半年工作中将针对人力资源部的具体工作需要,制定完善的规章制度,包括:招聘制度、培训制度、薪酬管理制度、绩效考核制度、保险福利制度等,并与相关领导进行沟通协调,将人力资源部各项管理制度形成成文制度,组织下发并实施。同时组织各部门完善工作流程,形成各项流程图的制作与下发。逐步实现各项工作有制度可依、按流程办事。

2.完成各部门工资方案的制定与实施。

由于在上半年工作中各部门工资方案未形成最后的敲定与实施给工资审核带来一定不便,因此在下半年工作中将及时督促相关领导及时针对各部门生产实际情况,对各部门工资方案进行最后的敲定与实施,完成20xx年工资方案的修改与实施工作。

3.形成定期有针对性的培训计划。

通过上半年进行的几次培训,初见成效,使员工对本企业的工作流程和各部门工作流程有了初步了解,因此在下半年的工作中根据各部门的所提出的培训需求进行整理汇编,并提交领导进行查阅和审批,逐步形成定期有针对性的内部培训,也可根据实际运行效果定期举行外部培训。

4.建立健全招聘工作。

通过上半年在招聘工作中存在的不足,以及各部门对招聘工作意识较模糊等问题,人力资源部在下半年工作中将建立健全招聘工作流程,使各部门了解什么是招聘计划、招聘计划的内容和构成以及招聘计划所提出的时间,降低临时用工需求,完善储备人才库的实施计划,逐步形成可满足各部门用工需求的后备人才力量。

5.组织团委及党委工作顺利实施。

在下半年的党委工作中将继续协助某某公司党委开展相关会议及文体活动,如:庆建党94年座谈会、党员义务奉献日、迎中秋庆国庆等活动;在团委工作中将继续按照集团团组织部所下达的相关工作指示,在公司内部开展团委活动,及时顺利完成团委相关工作的文件起草、活动组织、汇报总结等事项。

以上为20xx年上半年工作总结和下半年工作计划方案,在下半年的工作中针对人力资源部常规工作,将逐步完善有序进行;建立健全人力资源各项规章制度,形成完善的工作流程,并完成各项制度的下文及实施工作;将培训作为重点工作进行,提高全员对培训工作的重视度,提高员工素质,形成人尽其才、人尽其用、岗位匹配、优胜劣汰的用人理念。

总账会计上半年工作计划【第四篇】

工作计划网发布总账会计下半年工作计划怎么写,更多总账会计下半年工作计划怎么写相关信息请访问工作计划网工作计划频道。

第一部分,各项目标。

一、制度建设目标。

1、财务工作符合会计法和其它财经法律或法规。

2、财务违法乱纪行为为零。

1、财务效益指标:提高应收账款催收力度,提高公司回款率、资金收益率。

2、及时提供财务报表分析和预测报告,为公司提高整体利润率奉献力量。

三、成本控制目标。

1、完善成本控制制度,提出成本控制措施,年度企业成本比上年度降低。

四、会计核算管理目标。

1、会计核算资料准确及时完整,会计报告及时。

五、资金管理目标。

1、降低企业资金管理成本,提高企业投资收益率。

六、部门管理目标。

1、部门工作完成率100%,部门人员考核合格率85%以上。

七、精神文明目标。

1、工作状态饱满积极。

2、工作认真负责。

八、业务培训目标。

1、加强培训,队伍综合素质不断提高。

财务部各岗位目标分解:

管理岗位目标:(会计主管)。

会计岗位工作目标(总账会计、往来账会计)。

出纳岗位工作目标(出纳)。

仓管岗位工作目标(仓管)。

再一次感谢公司领导对财务部工作的支持,感谢其他部门同事对财务部工作的帮助和配合。财务部门既是管理部门又是服务部门,在加强严格管理的同时又要做好热情服务工作,这是两种不同角色的.转换,在严格管理的同时不失笑容,在热情服务的同时不失原则,这就是我们工作的要求。

总账会计上半年工作计划【第五篇】

公司从20**年年底到20**年3月份,经历了很多的变化和变动,导致财务部的一些工作受到影响,本人从3月份接手财务部后经过了详细深入了解,特拟定20xx年财务部工作规划。

规划思路:

1、公司所有资产包括三种形式:货币资金、库存物资、各项资产。这三种形式构成了财务部工作三大板块。

2、三个板块之间管理相对独立,考虑设立相对独立的组织形式进行管理各类业务。

3、财务部主任岗位是推进财务管理工作的核心,通过制定各项规章制度及内部控制流程,完成对下属三个板块的管理。

4、三大板块之间的关系。货币资金管理通过会计核算自身不同岗位设置实现监督和控制,资产管理和库房管理通过会计核算实现监督管,通过对物资和资产管理监控公司货币资金的运动方向。把三者视为统一又相互制约的整体来考虑,最终实现财务管理水平提升。

第二、20**年财务部首要的工作任务就是从前面的阴影中走出来,使财务部迅速恢复正常工作的前提下,然后在进一步提高工作准确率和效率。财务部计划从以下几个方面着手工作。

1、重新整理对外报送的各种报表,将没有报送报表迅速补报。确定各种报表的联系人和报送时间及数据要求。   2、设立统计岗位负责与统计部门对接,保障统计数据报送工作顺利开展。制定数据统计的方法和口径,每月完成各种表格和数据的汇总工作。目前本岗位先由公司有统计资格的人员兼任,待财务部工作进入正常工作状态后,选择财务部人员通过培训取得统计资格后兼任此岗位。

3、提高财务部工作的计划性,通过定期会议的形式安排工作计划及重点工作部署。利用周六半天的时间安排培训及召开部门会议。培训以学习提升业务素质为主,同时加入对部门新增流程、改进流程等内容进行学习。会议主要为总结本周工作以及下周重点工作安排等。

4、严格检查各岗位工作情况,通过日报表严格监控各岗位工作状态。主要思路为:对各岗位当天工作进行检查,会计主要以凭证为主,出纳员以货币资金明细账和日报表为主,保管员主要日报表报送和出入库准确及时为主。

5、加强对日常业务监督和管理,尤其是原始单据和账务处理及时性。对于日常现金报销主要监督当日是否完成处理,银行业务日常处理原则为次日处理完毕。出纳员次日将银行原始单据从银行取回并附在记账凭证后面。对于库房业务,首先以完善保管员手工帐为主,逐步规范,最终实现账务与实物相符。

1、建立和规范公司科目体系、会计操作细则等制度。规范公司各项业务财务处理流程。具体操作思路是:由各个岗位拟定各种类型业务的标准处理流程,最后进行汇总综合平衡形成业务操作手册。各项业务手册出来后再形成公司标准科目体系。

2、库房管理制度。主要内容:现场管理制度、出入库制度、盘点制度。根据物资特性进行分类管理,加强对出入库的管理和监控,逐步提高库房管理的准确率和及时率。库房物资是每个公司管理重点,而我公司由于目前基本上处于手工操作模式,所以管理难度将会比较大。具体思路是首先要取得我们公司的实际库存到底是多少,加大力度监管保管员账务真实性和及时性。同时结合gmp的相应管理要求,实现现场规范管理及出入库管理。

3、关于公司借支制度。主要内容:借支流程、额度控制制度。通过对个人借款流程和额度的监控,提高报销及时性,降低资金被占用的周期。具体思路是:先对前面欠款进行清理对账,在相应的结果上确认签字,并限期归还借款。严格执行“前帐不清,后款不借”原则。加强对各项开支的计划管理,保证借款额度与实际开支吻合。

4、研究开发费的归集。在仔细学习政府各项规定的前提下,重新制定或调整研究开发费归集方式和账务处理方式。其主要思路是:研究开发费实现日常完全归集,加强公司对研究开发费的计划管理和准确核算,争取达到政府要求,使公司享受所得税加计扣除优惠政策。

5、争取在20**年初步建立公司各项资产管理制度。除货币资金及库存物资以外各项资产的管理制度。主要思路:对公司各项资产进行科学分类,采用不同方式进行分别管理,重点控制大额资产或者对生产经营有重大影响资产,充分明确经管部门、财务部门等相应责任,最大程度保障公司资产完整。在必要的情况下会同其他部门制定相应资产维护及维修等制度。

6、其他管理制度。主要内容:支票管理、工资、报销等方面。通过各种方式方法杜绝在不确定收款人或者不确定金额的支票借支,堵住管理漏洞以及降低风险。在工资以及其他人力成本的管理上应交由人力资源部进行制作和管理,在此项工作上财务部负责审核,在工资计算、与公司往来情况、公司制度执行等方面上是否完全符合规定进行把关。在报销上,对报销时间、不准许代报销、原始单据要求等方面做出规定,以规范公司财务管理。

1、健全各项财务监管制度及监管措施。从公司角度规定各个岗位必须做的监督工作,切实让各个岗位履行职能。确定财务流程控制的关键点,以及在关键点上如何实现监督,充分运用的原则就是下一个环节的工作人员有责任对上一个环节的工作结果进行检查,并将关键点的检查形成记录。

2、预算控制及授权管理。实行预算管理,结合公司各项管理制度及预算工作进行授权制度完善。预算控制主要目的是对各项支出做事前控制,规范公司各项管理使之在预算之内进行,最终实现公司预定经营目标,因此预算执行需要做出授权,即在预算范围内授权给相应管理人员,使之能够有条件、以最高效率完成预定工作。

3、资产保全控制。通过建立资产管理制度、各种物资及资金盘点制度、资产保险制度等完善公司资产管理。

4、组织机构控制。合理确定财务部组织机构,保证规章制度的有效执行,形成有效监督机制保证公司内部控制机制正常运转。合理确定财务部组织机构,同时设定合理岗位职能,进而确认财务部的关键制度。合理的组织形式是正常运转的前提,关键制度是进行内部控制实现的保障。就风险来讲,组织机构的是较大的风险因素,而公司的各项关键制度则是经常性的风险因素。

预算管理是财务管理中重要组成部分,预算水平高低决定着一个公司财务管理水平的高低。预算需要的所有部门的共同努力来完成的。财务部拟从以下方面开展工作。

一、预算主要线条:资金预算。预算主线条就是资金,顺着这一脉络完成各部门的各项预算,最终完成预算期内的资金状况。在预算执行过程中也是以资金为主线进行控制,以资金的状态反映预算进度。预算执行完毕后分析总结仍然以资金为脉络去分析和总结。

二、预算的具体内容:销售预算、销售回款预算、生产预算、采购预算、各部门资金支出预算、工资预算、财务资金预算。

三、预算的组织形式。成立预算小组,常务副总担任组长,财务部主任担任常务副组长,体系副总及部门负责人担任组员,预算小组负责预算管理的全面推行工作。

四、预算管理总体工作步骤。预算制定、预算审批、预算执行、预算监督、预算分析总结、预算调整。

五、预算编制形式自上而下和自下而上结合的方式。

六、预算管理最终结合授权管理共同进行,提高执行力度和工作效率。

七、资金预算与专项预算同时进行。在推行资金预算的'同时,对于重大项目设立专项预算,进行资金预算管控。

八、预算执行过程中进行总结和提高,逐步深入,实现销售收入和各项费用的明细核算,不断地缩小核算和管理颗粒度,切实地将各项控制方法落到实地。

九、在预算执行的过程中首先依靠手工完成各项统计和控制。以周为单位提供销售回款、采购、各部门资金支付情况的进度表。随着公司信息化进程的发展逐步地将之进入系统完成电脑控制,最后摆脱手工。

十、预算管理的最终目标是形成事前预测、事中反馈控制、事后分析总结三位一体的管理体系。

21世纪是信息时代,一个企业对信息的整合能力,也是管理水平高低的体现。财务会计模块实质是将企业的各类经济信息用会计语言进行编译后而形成的隶属与会计范畴的信息集合,重点反映的是一段时间或者是一个时间点的状态,会计学科的基本假设就是将连续不断的企业经营划分出时间段和时间点,才能够反映出各样的信息,这样的信息侧重的是价值信息。

这也体现了财务会计反映信息的局限性。因此为了更充分地反映企业的真实信息,必须以其他更为详细的子系统来做补充才能为管理者提供更多更具备参考意义的信息。

主要涉及子系统:供应链系统、固定资产系统、应收应付系统、成本系统、预算管理系统等。这些子系统分别对存货、固定资产、应收和应付款、成本核算、预算管理和控制进行更为具体的反映。

这里所说的功能主要是以管理的需求为原动力,在公司的经营管理上所需要的信息,就要通过财务会计和各子系统将此信息收集和反映出来。这些系统都不是独立的,而是相互制约相互有联系的,我们对各个系统之间的关系理顺其实就是在理顺管理。信息是需要途径走出来的,只有将这些系统的脉络理顺才能给我们想要的信息建立一个输出的通道。

财务会计模块与各个子系统之间是相互影响相互促进的关系,子系统能够推动财务会计模块走向更加合理更加完善,而核算体系的规划是集团发展的一个必要和基础。在集团建设中财务发展规划是最为关键的环节。

根据公司的情况,结合各个子系统的要求总结出适合我公司发展的启动方案。 总之只要合理安排以及公司的大力支持财务部有很大的信心和决心将工作做好。财务部所有员工也必将为公司的发展做出应该做的贡献。

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