财务报销管理制度信息化汇总4篇

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财务报销管理制度信息化【第一篇】

１、１ 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

２、成本费用的核算管理及报销流程

２、１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。

２、２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合

理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。

２、３、１ 现金借款签批流程：

借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。

２、３、２ 审批权责规定：

２、３、２、１ 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支

付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。

２、３、２、２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，

而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。

费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其

中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。

２、４、１ 日常费用签批流程：

按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及

其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。

２、４、２ 出差费用签批流程

出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→

部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。

私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填

写《私车公用里程表》公里数→副／总经理签字→出纳处办理领款手续→领款人签字

２、６、１报销人填写《费用报销单》，后附发票、费用说明资料等，并由同行知情人签字验证。 ２、６、２ 部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。

２、６、３ 财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生

需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。

２、６、４ 总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款手续，并按财务要求进行备案。 ２、６、５ 付款原则：谁领款谁签字。 附：图 （财务费用报销流程图）

３、财务费用报销流程图

财务报销管理制度信息化【第二篇】

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容： 借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销

（一） 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二） 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三） 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

借款流程

（一） 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二） 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

（三） 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

（一） 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

（二） 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。

（三） 按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程:

（一） 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单

（二） 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单

（三） 部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，

报销流程

1、购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。

2、报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。

3、费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

工薪福利支付流程

（一） 工资支付流程：

（1）每月 日由将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险金等信息）转交财务部；

（2）总经理提供职工月度奖金分配表；（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；

（4）按工薪审批程序审批；

（5）每月 日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资；

（6）每月 日之前员工到财务部领凭工资条领工资。

（二）临时工资支付流程同工资支付流程。

（三）其他福利费支出由经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、许可证等

专项支出报销财务制度及流程。

（一） 填写申请：相关填写《专项支出费用申请单》并报批。

（二） 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。

（三） 结账报销：

（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，其他项目凭代理合同或行政发票，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；

（2）按资金支出规定审批程序审批；

（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；

（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。

财务报销管理制度信息化【第三篇】

根据财务部门《关于加强财务管理工作的通知》的要求，我中心为进一步加强财务管理，规范资金支出，杜绝财务问题，特制定此财务报销制度。具体制度如下：

1、严格按照财务部门下发的《通知》执行财务报销工作，坚持原则，严格程序，规范流程，坚决避免出现问题，杜绝任何违反财务规定的行为。

2、所有财务支出项目必须通过科务会表决通过，经领导同意后方可执行。

3、按照财务部门要求，以采购为目的的出行，需经领导同意后，派指定至少2人同行。

4、签字审批程序需按照规定流程，逐级签字，不能越级签字。

5、杜绝工作人员代替责任人签字问题。

6、经费支出审批手续需完备，经费支出审批签字需完整，单据应具有审核人和复核人双方签字。

7、资金支付申请单填写购物信息需详细，与实际购买物资一致，不得购买违反规定的物品。

8、物品领用需有签字手续，组织活动需有明细清单。

9、一般情况下，不得先支出后审批。如遇特殊情况应先请示领导，再进行补签。

10、做好财务预算，不得超预算支出。

11、开具发票时，发票单位应与收款单位一致。

12、及时回票报销。领取支票后10个工作日内应取回发票，遇特殊情况不能超过一个月。

13、采购物品需在正规超市、商场或明码标价的电商处购买。

14、需签订合同的财务支出项目，应先经过局法务审核合同，通过后方可进行下一步流程。

15、保管好个人手上的公务卡，不得损坏，如遇丢失，及时上报并挂失。

16、熟悉财务报销政策，避免出现支出金额和标准产生差异。

17、尽量不使用现金结算，如遇特殊情况，先请示领导后再做决断。

财务报销管理制度信息化【第四篇】

一按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

二按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

三按照勤俭建国，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，挖掘增收节支潜力，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

四遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

五按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

一根据国家发展事业的方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

二遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

三按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

四根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

五遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

5、学校财务报销管理制度

认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。

学校财务部门管理以下各项资金：

a）上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。

b）上级拨入的预算外资金。

c）学生学杂费收入。

d）各种捐赠款项收入。

e）其他杂项收入等。

财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。

a）学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。

b）学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。

c）在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。

1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。

2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。

3、教职工因公出差借款，由校长批签。

4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。

5、任何人不得因私借用公款。

a）学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。

b）学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。

c）财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会计提供各项经费开支的明细科目余额表，供主办会计编造会计月报、季报、年度决算报表。编造的各种报表，经主管校领导审阅同意后，报上级主管部门。

d）财务部门各岗位经办人员，应按财务档案管理要求，将会计凭证、帐薄、财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料，分类清理、装订、编号、造清单送交主办会计汇总，编造移交清册，送交学校档案管理。

e）财务部门除向上级报送财会报表外，及时向领导映不合理开支和超支的情况，协助领导管好、用好资金。

1、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。

2、学校财务部门有权对学生财产、物资的使用和保管部门进行财产、物资的核对和检查，以保证国家财产、物资的完整和安全。

3、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现问题，及时汇报和纠正。

4、主管校领导每年对财务部门的会计凭证、帐薄抽查一次，以保证学校财务计划和财务制度的正确贯彻执行。

5、财务人员有责任助和监督学校领导认真执行《会计法》和财经纪律，对于学校领导违《会计法》和财经纪律的行为，经指出的不改正的，财务人员有权向上级主管部门映。