创业贷款实用5篇

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创业贷款1

近年来，女性创业议题在全球各地形成了一股浪潮，无论是发达国家还是发展中国家，越来越多的女性正走出家门，撑起社会发展、国家建设的“半边天”。据GEM 2010年的统计数据显示，当前女性创业的增长率是男性的3倍，女性企业家在经济、社会、政治各个领域发挥着越来越重要的作用。

The Chinese Entrepreneurial Market Slowly Heads for a “She” Era

中国创业市场逐渐进入“她时代”

Early in 2005, GEM has conducted an in-depth research on the entrepreneurial activities in over 40 countries and regions worldwide. According to the survey, the index of women’s entrepreneurial activities in the world is %, whilst women’ entrepreneur index in China reaches %, , higher than the average index, which speaks truly of the dynamic situation of women’s entrepreneurship in China. During years after that, surveys on Chinese women’ entrepreneurship continued. The 2007 Chinese Businesswomen Development Report indicates that the number of Chinese businesswomen account for 20% of the total number in the world. Women’s start-up activities increased by 17% compared with 10 years ago, reaching 21%. The 2008 GEM China Report also shows that Chinese women’s entrepreneurship boasted great future in the global backdrop.

Despite the ongoing enthusiasm on the part of Chinese women entrepreneurs, the gender scale is still tilted. According to the 2008-2009 Chinese People Entrepreneurship Report, while the number of male entrepreneurs accounts for %, the number of women entrepreneurs only accounts for %. Although it is slightly higher than the ratio of % in 2006-2007, the main body of entrepreneurial group remains men. Pressure from families, restraint of traditional thoughts and capital shortage are the main underlying reasons.

“A man works outside and a woman works inside”, as a traditional concept, still deters many women from starting business. Worse still, many female entrepreneurs, weighed down by the dual burden of family and career, cannot devote themselves wholly to their work. Second, under the influence of traditional thinking, women tend to hesitate and hang back before reinvesting and expanding business, thus missing good opportunities. Third, capital restraint hampers women’s starting of business. Due to the bias of gender difference in credit and ability of money management, women entrepreneurs, as ambitious as they are, still cannot raise enough money and have to give up. Some other women entrepreneurs exert excessive energy in raising money and they are too busy to run their business well.

早在2005年，GEM就曾对全球40多个国家和地区的创业情况进行过深入调查，调查结果显示，GEM的女性全员创业活动指数为%，而中国女性全员创业活动指数达%，高出平均指数个百分点，真实地体现了中国女性创业市场的活跃程度。 在这之后的几年内，相关部门、机构一直未停止过对中国女性创业情况的调查研究，2007中国女企业家发展报告显示，中国的女企业家人数占到了企业家总数的20%，女性自主创业的比例比10年前提高了17个百分点，达到了21%。GEM 2008年中国报告也显示，中国女性创业在全球创业活动中有着很好的发展空间。

尽管中国女性创业热情一路高涨，但相比较男性而言，女性创业比例仍存在较大差距。2008―2009年度中国百姓创业致富调查报告显示，该年度男性创业者的比例为%，而女性创业者仅占%。尽管较2006至2007年度的%有所上升，但创业者主体还是男性。究其原因主要体现在家庭压力的影响、传统思想的限制、资金瓶颈的制约等。

中国“男主外、女主内”的社会观念，致使很多女性不敢创业；即使很多已创业女性由于肩负着事业家庭双重担子，也不能轻装上阵，全身心投入到自身事业中。其次，在传统思想的影响下，女性在创业时往往顾虑重重，这也使得她们在增加投资、扩大企业规模时会瞻前顾后，错失发展良机。再次，资金瓶颈制约女性创业。因存在男女信用有别、女性资金运作能力差的偏见，创业女性在民间借贷上存在诸多困难，有些女性虽有满腔创业热情，但苦于无法筹措到所需资金，无奈只能放弃创业；而另一些创业女性由于将大部分精力都用在筹措资金上，无暇投入企业管理，最终导致企业难以维持正常运营。

Leverage of Policies to Help Women Entrepreneurship

从政策层面扶持妇女创业、就业

In China, given the obstacles to women entrepreneurship, policies to help with and foster women’s entrepreneurship are laid out to encourage women to be engaged in entrepreneurial activities. Among them, Notice of Financial Discount Policy on Improving Micro-Finance to Empower Women in Start-Ups and Employment gives great incentives to women’s entrepreneurs.

In July 2009, the treasury department of the All-China Women's Federation, Ministry of Human Resources and Social Security, People's Bank of China jointly issued Notice of Financial Discount Policy on Improving Micro-Finance to Empower Women in Start-Ups and Employment as an incentive policy to encourage women’s entrepreneurship. It is said to be the first time for the All-China Women’s Federation to influence the government to lay out entrepreneur supportive polices for women and the treasury department to give full-amount discount support to women and the financial department to carry out a marketable operation.

Compared with other micro-finance support organized by the All-China Woman’s Federation, this policy gave women special support in loan limit and loan coverage. , The sum of a single loan to women was lifted from no higher than 10,000 RMB to the maximum of 80,000 RMB. As to partnership venture, the sum was increased to 100,000 RMB. The loan coverage expanded from unemployed citizens and citizens who were hard to find jobs to rural women who were unable to solve their biggest difficulties in their early-stage entrepreneurship― fund shortage.

考虑到中国广大女性群体创业的积极性以及现实环境对女性创业的诸多制约，各级政府与相关部门本着鼓励女性自主创业的态度，开始纷纷策划与制定扶持、培育女性创业的优惠政策。其中，《关于完善小额担保贷款财政贴息政策，推动妇女创业就业工作的通知》为鼓励妇女创业就业留下了浓墨重彩的一笔。

2009年7月，全国妇联协调财政部、人力资源和社会保障部、中国人民银行共同下发了《关于完善小额担保贷款财政贴息政策，推动妇女创业就业工作的通知》，出台了扶持妇女创业就业的优惠政策。据了解，此项政策是妇联组织推动国家政策层面首次明确将妇女作为政策受益主体，财政部门给予全额贴息支持，金融部门实行市场化运作的创业扶持政策。

有别于以往妇联组织实施的妇女小额信贷，这项政策在贷款额度、贷款覆盖等方面给予妇女特殊扶持。如，以前妇女单笔贷款金额一般都在1万元以内，这次将妇女个人最高贷款额度提高至8万元，合伙经营的人均提高至10万元，额度明显增加；政策覆盖面也由城镇失业人员和就业困难人员拓展至农村妇女。对广大农村妇女而言，创业初期面临的最大困难就是资金不足，妇女小额贷款解决了她们的燃眉之急。

Noticeable Result

妇女创业扶持政策成效显著

Since the implementation in 2009 small secured loans for women have made remarkable achievement. At the end of the first quarter in 2013, small secured loans for women have accumulated to billion RMB, benefiting million women. Moreover, the subsidized interest from central and local finances has reached , and helps hundreds of thousands of women to start careers, widely gaining affirmation from all-level authorities and popularity from a majority of women.

Wang Xia, a 38-year-old ordinary rural woman, lives in Wanzi village of Liaoquan town in Linze County, Zhangye City, Gansu Province. In 2010, she developed a solar greenhouse for vegetable planting with the aid of 80,000 RMB from small secured loans, creating new means to become well-off. Consequently, she has completely changed the previous living condition of “feeding on crop planting and breeding pigs for the New Year’s Day”, and turned to a renowned female money maker in the eyes of local residents in the village. Looking back at the hardships and struggles at the beginning, Wang expressed her gratefulness: “It is the small security loans that helps me realize my personal dream! Now, I can afford to have built my house and bought a car on my own even though I’m an ordinary farmer.”

From September 2009 to March 2013, a cumulative sum of billion of woman micro-finance was distributed in Gansu province to help women to start business, benefiting 640,000 urban and rural women. Gansu ranked the first in terms of cumulative loan amount and new-added loan quota. Meanwhile, to fully tap the use of woman micro-finance, Gansu put its focus of loan supportive projects on breeding, planting, agricultural products and by-product processing, “Happy Farmhouses” and other feature industries, greatly boosting the confidence of rural women on their ability to grow rich by themselves.

Wang Juying from Xiuzhou District, Jiaxing city, Zhejiang province is one of the beneficiaries of women micro-finance. She had run into capital shortage when setting up her embroidery workshop. “For a long while, my money could not be circulated back and my workers could not be paid. Fortunately, there was this loan policy. I applied for a micro discount loan.” Not only did she pay off all the wages in arrear to her workers, her embroidery workshop ran better and better. Many local laid-off women workers also regained their passion for work.

Jiangsu Branch of All-Woman’s Federation combines women micro-finance with start-up projects to encourage village officials of college graduates to develop agricultural production and help farmers to get rich. There are many exemplary figures like Liu Guihua, who planted melons and Pu Jiqing who planted berries, whose fruits found good sale in Shanghai. Besides, The All-Women’s Federation also combines loan policy with processing on supplied materials and encourages millions of women to break into the market. About 800,000 stay-back women in North Jiangju are engaged in apparel, headwear, knitting and other hand crafts, which helps them and their children to grow wealthy. Sun Fuying and Bao Shu, two women entrepreneurs in Nanjing, saved their factories after they received woman micro-finance support when confronted with financial crisis. They said that the woman micro-finance gave their factories a chance to breathe. Hundreds of women got rid of unemployment.

To better understand the situation, effect, problems and requirements of the implementation of micro-finance discount policy for women, in 2012, the All-Woman Federation commissioned Huakun Women Life Research Center to do a research by questionnaires on tens of thousands of women beneficiaries. As to the questionnaire of “the usage and effect of loans”, breeding, plantation and processing (including commerce and service industry) accounted for %. 94% of the beneficiaries said that they were able to pay back the loan in due time. And most of them grew richer when the loan payment was due. Besides, they felt good on the fact that they could apply for loans in their own names. % of them felt that “the family’s financial prospect is hopeful”; % felt “happy”, and that “my status is improved”; % felt more confident of their competence and % felt that “they are more respected in their family”。 Most importantly, % of them believed that not only they themselves are improved, their relationship with their husbands and other family members were also better.

It has been proved in practice that the policy of discount interest of small secured loans increases women’s income in employment and promotes the tackling of the issues of employment and people’s livelihood. According to statistics, each small secured loan is 48,200 RMB on average with discount interest of 2,074 random sample by ACWF in Gansu Province demonstrated that, % of the women obtaining the loans added over 5,000 RMB to their incomes in the year after next, which stimulates the progress of modern agricultural production and rural area and drives the local economic growth. With the combination of the small security loan and local leading industry of agriculture, women become rich in the process of scientific, precise and high-efficient agriculture under the guidance of the local government. Moreover, it contributes to the local industrial restructuring, local economic development and the environment of agricultural production and rural life, obtaining multi-wins of “small loans, excellent projects and great progress”。 Eventually, women’s right to development is upheld and their social status is improved. Regarding females as the loan bearers, this policy supports them with credit resources, provides them with chances of independent participation in economic decision-making and management and further elevates their status in family and society, which is of great significance for the realization of equality between men and women. Families go harmoniously and the society is stabilized. In spite of above substantial economic gains by the small security loans, it also attracts some migrant male workers back home to start careers, and relieves the social problems of left-behind women and children to certain extent, promoting harmonious families and steady society as well as improving women’s quality and cultivating a new type of female talents. Meanwhile, in the process of small loan application and utilization during women’s employment, the policy level is raised and so do the women’s productive skills and operative capabilities. In the implementation of the policy, there emerge a large number of women pioneers and new type of women talents who are capable of operation and management with remarkable courage in various regions, which builds a solid talent base for building a moderately prosperous society.

Global Entrepreneurship Monitor's (GEM) is committed to study the global entrepreneurial activities and changes, the motive of national or regional entrepreneurial activities, and connection between entrepreneurship and economic growth, and evaluations of the national entrepreneurial policies.

据了解，2009年7月至2013年一季度末，全国累计发放妇女小额担保贷款亿元，获贷妇女万人次，中央及地方财政落实贴息亿元，扶持带动近千万妇女创业就业，政策受到了广大妇女群众的欢迎。

38岁的王霞是甘肃省张掖市临泽县蓼泉镇湾子村一名普通的农村妇女，2010年，她借助8万元妇女小额担保贷款，发展日光温室和大拱棚蔬菜种植，创出了一条增收致富的新路子，彻底改变了以前“种地获口粮、养猪为过年”的生活状况，成为了湾子村群众眼里远近闻名的致富女能人。“我是一个普普通通的农民，现在也能靠自己的力量为家里盖小楼买小车了，是妇女小额贷款帮我实现了‘个人梦’！”回忆起创业之初的艰难奋斗，王霞对妇女小额担保贷款政策连连称道。

为帮助妇女创业就业，甘肃省自2009年9月至2013年3月底，累计发放妇女小额担保贷款亿元，惠及64万城乡妇女，放贷规模位居全国第一。同时，为了充分发挥妇女小额担保贷款“四两拨千斤”的杠杆作用，甘肃省将贷款扶持项目重点放在种植、养殖、农副产品加工、农家乐等特色优势产业上，不断增强贫困地区妇女的致富信心和“造血”功能。

浙江省嘉兴市秀洲区的王菊英同样是妇女小额担保贷款的受益者之一，在其绣花站创立之初，也遇到过资金难题，“有段时间，加工的钱一直收不回来，大家的工资迟迟拿不到。幸好当时听说区里有这个贷款政策，我就及时申请了妇女小额贴息贷款。”通过贷款，王菊英及时付清了员工的工资。如今绣花站的生意越做越好，同时还帮助当地不少失业妇女重拾了往日工作的激情。

江苏省妇联将妇女小额担保贷款与创业项目结合，鼓励大学生村官发展农业生产、带动农民致富，涌现出了种甜瓜的刘桂华、种草莓的普吉庆等一批女大学生村官创业团队，她们生产的水果销往上海。此外，妇联将贷款与发展来料加工业相结合，鼓励百万妇女闯市场，有80多万名苏北留守妇女从事服装、头饰、编织等手工加工，既富了口袋，又顾了二代。南京市创业妇女孙福英、包曙在面临金融危机时，都获得了妇女小额担保贷款，使企业起死回生，她们称“妇女小额贷款为企业接了一口气”，让数百名妇女避免了失业困境。

为深入了解妇女小额担保贷款财政贴息政策实施现状、成效、问题和需求，2012年9月，全国妇联委托华坤女性生活调查中心开展了“万名妇女小额担保贷款财政贴息政策实施状况问卷调查”。在有关“贷款的用途与效果”的调查结果中发现，妇女贷款从事种植、养殖、加工业（包括商业、服务业）的占%。94%的受贷妇女表示能够按期还贷，贷款到期的受贷妇女多数增加了收入。另外，妇女对以自己的名义申请贷款感觉良好，感到“家庭创业致富有希望了”的占%，感到“很高兴，觉得自己地位提高了”的占%，“对自己的能力更有信心了”的占%，感到“在家里更受尊重了”的占%。更重要的是，有%的受贷妇女认为自身素质提高了，夫妻关系更加和谐，家人之间更加和睦。

夫参署者，集众思，广忠益也。山草香为大家分享的5篇创业贷款就到这里了，希望在创业贷款的写作方面给予您相应的帮助。

创业贷款2

2、初审：经办部门对借款申请人的项目、经营情况进行入户审核后，报县（市）区人社部门进行担保审查。

3、担保审查：县（市）区人社部门对借款申请人情况进行审查。

4、推荐：符合条件的借款申请人由县级经办部门推荐至经办银行审核。

5、发放贷款：经办银行办理贷款手续并发放贷款。

6、还款：贷款企业按照《借款合同》约定执行。

创业贷款3

为帮扶武汉市各类职工创业或再次创业，市总工会出台了《武汉市总工会实施职工创业小额贷款暂行办法》。办法规定：职工创业小额贷款实行“个人申请、严格审批、有贷有还、小额短期、到期还本”的原则。

贷款对象为加入本市工会组织，在法定劳动年龄内，身体健康，诚实守信，具有一定创业条件的自主创业职工。个人贷款额度一般为1-3万元。对信用良好、有较强还款能力的，可提高到5万元。创业人员创办新兴经济实体，属于个人领办或合伙经营，并且能够安置10名以上下岗职工就业的项目，贷款的金额一般不超过10万元。

据介绍，职工创业小额贷款实行以区为主，市、区两级操作模式，市总工会向各区及市工业控股集团公司工会下拨300万职工创业小额贷款启动资金。受市总拨款的各单位工会按比例配套资金，并对本辖区和单位内符合贷款条件的对象和项目独立审核办理。其他符合贷款条件的对象和项目，可按规定向市总工会困难职工帮扶中心提出申请。

重庆市：扶持创办微型企业 解决就业问题

重庆市扶持创办的微型企业是指雇员（含投资者）20人以下，创业者投资金额10万元及以下的企业。据悉，微型企业创业扶持申请分为两部分。一部分为创业申请，需提交的材料主要有：《微型企业创业申请书》、身份证或户口簿复印件，以及包括大中专毕业生在内的九类创业扶持人群的相关证明材料等。另一部分为创业扶持申请，在创业申请所需材料的基础上，还需提交：《微型企业创业扶持审批表》和创业投资申请书。目前，具体申请程序还在设计之中。

根据重庆市近日出台的相关规定，申请创办微型企业免收相关行政规费，申请人参加创业培训也无需缴纳学费。微型企业可进入法律法规未明确禁止准入外的一切行业和领域，但不符合国家和本市产业政策、高能耗低产能的产业除外。

陕西省洛南县：落实下岗失业人员创业再就业政策

陕西省洛南县全面落实各项就业优惠政策，采取有效措施，多方面拓宽就业渠道，就业再就业工作迈上新台阶。今年上半年，全县城镇新增就业岗位1285个，帮助下岗失业人员再就业591人（其中“4050”人员再就业138人），城镇登记失业率控制在％以内。

开通创业“绿色通道”，对创业人员办理有关手续实行一个窗口受理、一次性告知、一站式办理、一条龙服务、以优质服务加快政策落实，并为250人发放陕西小额担保贷款1086万元，为7名农民工创业企业申办贷款贴息30余万元，带动700余人就业。

哈尔滨：市民创业可获补贴奖励

据了解，对于哈尔滨市区内(呼兰、阿城除外)已参加创业培训，领取工商营业执照或民办非企业执照，并已申领哈尔滨小额贷款，持续生产经营正常纳税6个月以上的，持《就业失业登记证》的就业困难人员，每人每户可获得一次性创业补贴2000元。

哈尔滨市内已参加创业培训的企业和个体工商户，入驻由市人社部门和财政部门认定的创业孵化基地租用使用面积为50平方米以下的场地，每户一次性补贴 2000元；租用使用面积51-150平方米场地，每户一次性补贴3000元；租用151平方米以上的场地，每户一次性补贴4000元。

哈尔滨市创业人员到哈尔滨市区内经市人社部门和财政部门认定的创业实训基地进行实训，培训时间不超过6个月，每人每月享受200元的培训补贴。

哈尔滨市创业人员新增吸纳5-10人就业的一次性奖励2000元；吸纳11-20人就业的一次性奖励3000元；吸纳21-30人就业的一次性奖励4000元；吸纳31人以上就业的一次性奖励5000元。

晋城：专业技术人员辞公职创业的可获贴息贷款

晋城市专业技术人员分布不均，比如市级单位多、县级单位少，事业单位多、企业单位少，国有单位多、民营组织少。这些人员的结构也不尽合理，因此出现专业不对口，学用不一致，工作负荷不满，人才浪费的情况。

为改变这种现状，晋城市人社局鼓励专业技术人员辞去公职，自主创业、自主择业。辞职后，档案由人力资源市场保管，可以继续评职称。政府还将使用创业专项资金代其缴纳3年的养老、工伤 、医疗等保险费用，并为其提供5万元的贴息贷款。创业成功，并带动10人以上就业的，政府还将提供一定的创业专项资金支持。

农行玉林分行：小额贷款支持农村青年创业

为帮助解决返乡农民工创业初期的资金难题，更好地引导、帮助和扶持农村青年创业就业，农行玉林分行推出了农村青年创业小额贷款，对象为40岁以下，诚实守信，有创业愿望和一定基础的青年带头人、优秀团员、返乡创业农民工。

农村青年创业小额贷款实行“一次授信，随用随贷，周转使用”方式发放，手续简便，方式灵活，贷款额度适当扩大，延长贷款期限，并实行利率优惠，调动了广大农村青年创业的积极性。该行充分发挥网点多、联系广泛的优势，收集有创业愿望、创业基础和创业条件的农村青年情况。同时，按照信贷程序，认真审查申请人的资信状况、创业计划可行性、发展前景、预计还款能力等情况，预测贷款风险度和可行性，开展评级、授信工作，择优发放贷款，把好贷款准入关。

湘乡市：为返乡农民工发放创业贷款

近日，湘乡市为全市39位返乡农民工发放湘乡市创业贷款325万元，财政贴息56万元。此次湘乡市创业贷款对象重点是农业种养殖。为了让创业贷款成为返乡创业者的助推器，湘乡市成立了专门的领导机构——创业服务小组，负责对创业者进行培训和考察。目前，该市已经为200多名创业者进行了两期培训。为了做到农民工创业贷款有的放矢，该市对这些学员进行实地考察评定，再确定发放名单和金额大小。对没有进入农民工创业贷款支持范围的返乡农民工企业，创业服务小组的成员主动上门，分析企业发展中存在的问题，提出建议和要求。

创业贷款4

各县市区人力资源和社会保障局，经济开发区、经济开发区组织人事部：

为积极响应市委、市政府关于开展全民大创业活动的号召，深入实施创业带动就业战略，充分发挥政策效应，促进全市创业带动就业工作有效开展，现就做好扶持创业小额担保贷款工作提出如下意见，请认真贯彻落实。

一、切实提高对做好小额担保贷款工作的认识，高度重视小额担保贷款工作。小额担保贷款工作是党中央、国务院为促进失业人员就业、创业做出的重大决策，开展好小额担保贷款工作是贯彻创业带动就业战略的重要举措，是人社部门贯彻落实市委、市政府全民大创业部署要求、支持和扶持创业促进就业的实际行动和重要内容。各县市区要高度重视小额担保贷款工作，认真落实国家出台的一系列小额担保贷款的文件 规定，积极与工会、妇联、团委等一起争取领导支持，协调财政、银行等部门共同做好小额担保贷款担保金的筹集管理、贷款发放、贴息申请等工作流程的制定工作。

三、积极争取省级小额担保贷款，推动创业带动就业工作的开展。各县市区要在做好本级小额担保贷款的基础上，积极协助企业争取省级小额担保贷款资金。省级小额担保贷款担保基金数额大，贷款额度高，门槛低，经办手续简便，适合资金需求较多的企业申请。各县市区要加强宣传，主动了解企业需求。对吸纳失业人员多，资金需求在50万元以上，有偿还能力的企业，要积极帮助企业与省小额担保贷款中心联系推荐，协助办理必要的手续，推动全市创业带动就业工作再上新水平。

创业贷款5

关键词：中小企业；银行贷款；盈利性

中图分类号：F83文献标识码：A

一、理论回顾及简要评论

在我国，银行贷款是以个体私营企业为代表的中小企业获得外源性资金的主要渠道，然而，现实中中小企业贷款难问题一直长期存在，且至今没有得到有效解决。为此，国内外学者从不同角度进行了广泛的研究，根据其研究的侧重点不同，大致可归纳为以下几类观点：(1)信息不对称理论。Stiglitz&Weiss(1981)针对信息不对称和信贷配给问题进行了研究，他们认为，由于银企之间的信息不对称会引起逆向选择和道德风险问题，所以银行的贷款供给不一定是贷款利率的单调递增函数，根据他们的推论，当市场上存在不同类型的借款者时，有些类型的借款者可能会因为信息不对称问题而被排斥在信贷市场之外，无论他们愿意支付多高的贷款利息，而其他的借款者却能得到贷款；(2)银行规模理论。如林毅夫、李永军(2001)指出，大型金融机构天生不适合为中小企业服务，我国银行结构与企业结构严重不匹配，不可避免造成中小企业融资困难。国外学者Berger(1998)则认为中小金融机构将其大比例的资产都贷款给了中小企业；(3)所有制歧视论。如徐滇庆等(2002)指出，国有银行把70%以上贷款给了国有企业，明显忽视了广大非国有企业，特别是对中小企业支持力度不够；(4)企业规模歧视论。如李扬(2002)认为，与大企业相比，中小企业由于规模小，其经营活动相对不规范和不确定，这意味着贷款给中小企业风险更高，由此造成中小企业贷款难。殷孟波等从行为金融学角度分析，认为在贷款人心理情绪的支配下，大企业不能还款的极小概率被视为不可能发生事件，中小企业不能还款的很小概率则被夸大，这就是一种心理上的规模歧视，于是造成贷款集中在大企业。

以上理论从不同角度对中小企业贷款难问题进行了解释，但其中也存在一定的问题。本文认为，现有银行贷款评估体系是中小企业贷款难的直接原因。在我国，相比大型企业，中小企业的一个重要特点是财务不够标准与透明，而且相比大企业开放的运作方式与各种公开的渠道，中小企业运营方式通常较为封闭，企业很容易向贷款机构隐藏自己的不利信息，这就使银行对中小企业贷款过程中信息不对称的问题更为严重。因此，如果按照传统的贷款评估方式，即银行对贷款企业每一项指标进行细化打分，则会面临较多困难，银行无法从很多中小企业内部获得足够的财务信息。在这种情况下，银行信贷人员很容易形成对中小企业的贷款歧视。

二、中小企业贷款评估误区分析

在现阶段，对于贷款金额相对较少的中小企业，银行信贷部门花费大量时间和精力对其经营指标逐项考察评分不仅不现实而且也很容易造成人为地提高中小企业获得贷款的门槛。因此，简化贷款程序，突出重点，成为降低银行对中小企业贷款评估成本的主要方法。

(一)中小企业贷款评估的理论基础。1958年莫迪利安尼和米勒联合提出了MM定理，即在完善的市场下公司的资本结构与公司价值本身无关。该定理指出公司经营者不应关注资产负债表的右侧，即资本结构栏，正如米勒教授所言：一个比萨饼不管是被切成四块还是被切成八块，合起来还是一个比萨饼。这样，从经营者的角度分析，其应更关注资产负债表的左侧资产栏，即关注如何提高资产的盈利能力。由此，MM定理可以得到一个重要的结论：资金的成本取决于它的使用而不是它的来源。这个结论可以被进一步理解为，如果公司投资的项目盈利性高则公司一定可以从资本市场获得低成本的资金，反过来从资金供给者的角度分析，也就是企业项目的盈利性是保障贷款安全的主因。因此，本文得出的结论是：在既定条件下，银行贷款评估的核心内容应是企业及其项目的盈利性而非其他。以此为基础，很容易发现银行信贷人员在评估中出现的一些误区。

(二)中小企业贷款误区分析

误区Ⅰ:负债率高的企业不值得贷款。企业偿债能力的考察是银行贷款评估的重点内容，在现有的贷款评估体系中，企业的偿债能力主要是通过资产负债率等财务指标来体现的。对于中小企业而言，其起始资金多来自于个人储蓄或家族内的集资，总资金量非常有限，因此，在银行贷款评估中，中小企业往往由于贷款后资产负债率超过银行的要求底线而无法获得银行贷款。

根据前文中对MM定理分析可以得出的结论是：在完善的市场条件下，贷款的安全并不取决于企业的资本结构，而是取决于企业的盈利能力。虽然我国现有的市场环境达不到MM定理中所提到的完善市场条件，即企业的资本结构不合理(如资产负债率过高)可能会造成企业更高的经营风险，但银行如果把企业资产负债率这样的偿债指标作为评估企业贷款的首要条件则可能会丧失很多优质的企业客户。本文认为，银行正确的做法是，把企业的盈利能力作为对企业特别是中小企业贷款的首要考察目标(而不是现有贷款评估体系中所谓的偿债能力指标),只有通过盈利能力评估的企业才有可能获得银行贷款。在社会信用体系与政府支持的中小企业贷款担保机制逐步完善，银行加大对贷款违约者追究力度的情况下，银行完全可以贷款给具有盈利能力但资产负债率相对较高的中小企业。对于已经通过盈利能力评估的中小企业，只有在缺乏信用记录且其负债率极高又无任何抵押担保的情况下银行才可以考虑拒绝其贷款请求。

误区II:规模大的企业更值得贷款。在现实中，银行贷款往往大量向所谓的少数优质客户集中，具体表现就是银行的“嫌贫爱富”。这种现象背后也源于人们的一种固有理念，即“富人比穷人更守信用”。然而，2006年诺贝尔和平奖获得者尤努斯博士用他的实际行动了这个固有结论。尤努斯在孟加拉国创办的专门服务于穷人的银行曾向639万个贫困人员贷款，在帮助58%的借款人及其家庭成功脱贫的同时，还创造了还贷率%的奇迹，这一还贷率远高于世界上最优秀的商业银行。尤努斯创造的这一事实可以被称之为“尤努斯信用悖论”,它与“富人比穷人更守信用”这一观点完全相反。在我国，现实中的商业银行总是更愿意把主要精力放在争夺所谓的优质客户资源上，甚至造成局部的过度竞争。而实际上，这些所谓的优质客户(如一些大型国有企业)却恰恰是银行不良资产形成的重要源头。

排除制度因素，从贷款评估的角度解释，也就是银行在实际贷款评估中的理念依然是“产量等于销量”,高产量的大企业、大项目往往被认为是还款能力有保障且不会发生道德风险，与此相反，低产量的中小企业则被传统项目评估方法视为还款保障能力低又容易发生道德风险。然而，过剩经济条件下企业项目产量很容易超过销量，此时根据前文的分析可以发现，高产量既不能使企业的还款能力保障增加也不能降低贷款企业道德风险发生的可能性。因此，现实贷款中银行单纯依靠企业或项目的规模来判断贷款信用风险的大小是缺乏理论支持的。

误区III:提供抵押物是企业获得贷款的前提条件。在银行所有贷款方式中，抵押贷款对借款人约束最强，因而也被认为对贷款质量最有保障，而信用贷款则由于没有抵押品的约束被认为是最缺乏保障的贷款方式。不可否认，在相同情况下有抵押的贷款要比没抵押的贷款安全性更高。然而，如果银行过分追求贷款的安全性，特别是要求贷款必须以抵押作为保证则不利于银行的盈利性和长远发展。

近年来，我国银行为了防范贷款风险，特别突出了对贷款企业抵押担保的考察，很多银行甚至坚持“逢贷必抵(押)”,而由于现实中通常只有“富人”即所谓的大企业才有足够的资产进行抵押，这更加剧了银行的“嫌贫爱富”情节。没有抵押担保的中小企业往往被挡在银行设定的贷款门槛之外。

银行的这种行为也暗含了这样一种传统观点，即信贷方式对借款人约束越强贷款质量就越有保障。但事实上，抵押只是为企业贷款提供一种额外的安全保障，它并不能改变借款人的经营能力特别是还款能力，而真正决定企业借款人还款能力的仍然是企业的盈利能力。有调查表明，在我国，一些地方抵押贷款的质量反而要差于信用贷款。实际上，抵押贷款对银行来说所谓的安全保障往往是以牺牲银行资产的盈利性为前提的，很多真正有盈利能力的中小企业由于拿不出抵押物而被银行拒之门外，这也使银行丧失了盈利的机会。

可口可乐公司创始人艾萨・坎德勒曾宣称，“假如可口可乐的所有公司所有财产突然化为灰烬，只要我还拥有‘可口可乐’这块商标，半年后，市场上将拥有一个与现在规模完全一样的新的可口可乐公司。”可口可乐公司的自信来自于其品牌，进一步讲也就是其以品牌为核心的盈利能力并不会随实物资产的丧失而消失，因此即使公司实体丧失也并不妨碍公司进行市场融资，而从银行的角度分析，其敢于贷款给完全没有抵押的可口可乐公司的信心则同样是来自于可口可乐品牌的盈利能力。与此相反，过度迷信贷款抵押反而可能造成银行的经营危机。如在1997年的东南亚金融危机中，伴随以房地产为主的抵押品的大幅贬值，众多发放抵押贷款的商业银行迅速陷入危机，这里，抵押贷款不仅没有保障银行的贷款安全反而成为促使银行错误选择贷款对象的帮凶。因此，本文认为现实中银行过分追求依靠抵押来降低贷款的风险是不明智的。

三、结论及建议

以上分析可以得出的结论是，在既定制度下，现阶段银行对中小企业贷款的歧视与银行对企业贷款评估重点的失误存在极大关系，即银行不去考察企业的真实盈利能力反而“舍本逐末”,只用是否是大企业、能不能提供抵押物、负值率低的标准来衡量借款企业的信用，实践也证明了正是这种舍本逐末的行为造成了银行大量不良资产的产生，而真正能够从根本上保障银行贷款安全性的只能是贷款者的盈利能力。因此，银行在贷款中应摒弃传统的对中小企业贷款歧视的观念，在评估方法上，简化的银行对贷款中小企业项目的评估体系应以项目的盈利性为核心，通过突出对企业盈利能力的分析。进一步讲，也就是通过在已有评估方法中引入衡量项目产品品牌的新内容，以实现项目评估的创新。银行贷款评估方法的创新将与社会信用环境的改善、信用体系的建设、担保机制的创新等内容共同作用，最终解决我国中小企业贷款难的问题。

(作者单位：山东大学经济学院)

主要参考文献：

[1]吴少新等(课题组).政策环境、金融结构与信贷技术――化解中小企业贷款难题的系统解决方案。财贸经济，